初级银行业法律法规与综合能力-第四部分银行从业法律基础-第四章 刑事法律制度-第二节 金融犯罪及刑事责任

初级银行业法律法规与综合能力-第四部分银行从业法律基础-第四章刑事法律

制度-第二节金融犯罪及刑事责任

［单选题］1.江某冒用他人信用卡进行诈骗，且数额较大。针对该行为，下列表

述正确的是()。

A.处5年以下有期徒刑或者拘役，并处两万元以上二十万元以下

罚金

B.处5年以下有期徒刑或者拘役，并处五万元以上二十万元以下罚金

C.处5年以上10年以下有期徒刑或者拘役，并处两万元以上二I•万元以下罚金

D.处5年以上10年以下有期徒刑或者拘役，并处五万元以上二十万元以下罚金

正确答案：A

参考解雇源于信用卡诈骗罪；数额较大的，处5年以下有期徒刑或者拘役，

并处两万元以上二十万元以下罚金。

［单选题］2.集资诈骗罪区分于非法集资等行为的特征是()。

A.具有非法占有他人财产的目的

B.集资总量大

C.用高端金融工具

D.集资人不具资格

正确答案：八

参考解析：以非法占有为目的是集资诈骗和非法集资的区别。

［单选题］3.根据《刑法》的有关规定，下列行为属于诈骗银行贷款的是()。

A.某企业将价值100万元的厂房抵押给银行获取了100万元贷款，此后，该企

业先后两次将该厂房抵押给其他银行获取相同数额的贷款

B.某企业与银行协商，企业缩短还款期限，提前还款，从银行取得相对较低的

利率

C.某企业由于资金周转困难，与银行协商延长还款期限

D.某企业以高利率向职工借款，用于公司经营

正确答案：A

参考解析:A选项所述将抵押物重复担保进行贷款，属于贷款诈骗行为。

B选项属于银行与企业协商贷款合同，但如果利率低于基准贷款利率，则属于利

率违法行为。

C选项所述行为是正常的贷款行为。

D选项所述行为是非法吸收公众存款的行为，并没有从银行诈骗贷款。

［单选题］4.下列关于非法吸收公众存款罪的表述，错误的是()。

A.本罪侵犯的客体是国家的银行管理制度

B.本罪客观方面主要表现为非法吸收和变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行

为

C.本罪主观方面是故意，并且具有非法占有不特定对象资金的目的

D.本罪主体是一般主体，包括自然人和单位

正确答案：c

参考解析项，本罪主观方面是故意，并且不具有非法占有不特定对象资金的

目的，否则可能构成集资诈骗罪。

［单选题］5.票据诈骗罪侵犯的客体不包括()。

A.汇票

B.本票

C.支票

D.信用证

正确答案：D

参考解析：票据诈骗罪侵犯的客体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和

支票。

［.选题］6.甲农村信用社将吸收的500万元储蓄资金不入账，用于向乙企业发

放高利贷款，因经营管理不善，贷款到期前，乙企业被法院宣告破产，500万元

贷款形成不良贷款，无法收回。下列罪名，适用于甲农村信用社的是0。

A.高利转贷罪

B.违法发放贷款罪

C.吸收客户资金不入账罪

D.非法吸收公众存款罪

正确答案：C

参考解析：吸收客户资金不入账罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，

吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的行为。

［单选题］7.江某冒用李某的信用卡，在自动取款机上提取了大量现金。下列关

于江某行为的表述，正确的是0。

A.江某构成侵占罪

B.江某构成信用证诈骗罪

C.江某构成信用卡诈骗罪

D.江某不构成犯罪，其行为属不当得利

正确答案：C

参考解析：信用卡诈骗罪有关内容。B是信用证,C是信用卡。信用证和信用卡

不一样

［单选题］8.李某是A城市商业银行分支机构的会计主管，利用职务之便，其先

后三次挪用本单位资金25万元，用于网上赌球。李某的行为构成0。

A.非国家工作人员受贿罪

B.挪用资金罪

C.集资诈骗罪

D.背信运用受托财产罪

正确答案：B

参考解析：根据我国《刑法》和有关司法解释规定，挪用资金罪，是指公司、

企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用

或者借贷给他人，数额较大、超过3个月未还的，或者虽未超过3个月，但数

额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。

［单选题］9.对于银行、信用社等机构为争揽客户，大幅度提高利率、高息揽储

的做法，下列说法中正确的是()。

A.可能涉嫌非法吸收公众存款罪

B.这种作法只违法，但不涉嫌犯罪

C.这种作法值得鼓励和效仿

D.我国利率市场已逐渐放开，这种作法是允许的

正确答案：A

参考解雇.一种是行为人虽然有吸收公众存款的法定资格，但采取非法的方

式吸收公众存款，如有些商业银行和信用社，为了争揽客户，以擅自提高利率

或在存款时以先支付利息等手段吸收公众存款。

［单选题］10.金融凭证诈骗罪的客体不包括()。

A.货币

B.委托收款凭证

C.汇款凭证

D.银行存单

正确答案：A

参考解析：金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真

相的方法，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行

结算凭证进行诈骗活动的行为。

［单选题］1L下列罪名中，个人不能构成犯罪主体的是(八

A.背信运用受托财产罪

B.违规出具金融票证罪

C.吸收客户资金不入账罪

D.违法发放贷款罪

正确答案：A

参考解析：善信运用受托财产罪，是指银行或其他金融机构违背受托义务，擅

自运用客户资金或者其他委托，信托的财产，情节严重的行为。本罪的犯罪主

体为特殊主体，即为“商业银行，证券交易所，证券公司，期货经纪公司，保

险公司或者其他金融机构”，个人不能构成本罪的主体。

［单选题］12.下列不属于金融凭证诈骗犯罪行为对象的是()。

A.汇款凭证

B.银行存单

C.银行支票

D.委托收款凭证

正确答案：C

正确答案：B

参考解析：按照《刑法》规定，索取他人财物或非法收受他人财物，必须达到

数额较大，才构成犯罪。司法实践中，“数额较大”的标准是指索取或收受五

千元以上者。

［单选题］16.针对银行的犯罪(外部犯罪)主要包括0。

A.破坏金融管理秩序罪和金融诈骗罪

B.贪污和受贿

C.挪用公款

D.签订合同失职罪

正确答案：A

参考解析：针对银行的犯罪又称为外部犯罪，主要包括破坏金融管理秩序罪、

金融诈骗罪等。

［单选题］17.某公司职员张某将五元面额的人民币涂改成十元面额的人民币的行

为属于()。

A.伪造货币罪

B.持有假币罪

C.变造货币罪

D.使用假币罪

正确答案：C

参考解析：变造是指没有权限的人擅自对真正的金融票证进行加工，改变其数

额、日期等记载事项。

［单选题］18.下列行为不构成伪造、变造金融票证罪的是()。

A.伪造、变造汇票、支票、本票

B.伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证

C.伪造、变造信用证或者附随的单据、文件

D.伪造、变造申请贷款时提供给银行的财务报表

正确答案：D

参考解析：伪造、变造金融票据的行为，包括：①伪造、变造汇票、支票、本

票；②伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证；

③伪造、变造信用证或者附随的单据、文件；④伪造信用卡。

［单选题］19.卜列关于金融诈骗罪的说法不正确的是()。

A.侵犯的客体包括公私财物，也包括国家的金融秩序或金融工具的公信力

B.诈骗的方法是通过特定的金融工具

C.客观上遵循一定的逻辑顺序

D.主观上以非法集资为目的

正确答案：D

参考解析:嚏观上以非法占有为目的，而不是以非法集资为目的，其余均为正

确选项。

［单选题］20.下列不属于挪用资金的行为的是()。

A.超期未还型

B.营利活动型

C.非法活动型

D.合法活动型

正确答案：D

参考解析：挪用资金的行为可以分为“超期未还型”、“营利活动型”、“非

法活动型”。

［单选题］21.非国家工作人员受贿罪在司法实践中，“数额较大”的标准是指索

取或收受0以上者。

A.5000元

B.1万元

C.5万元

D.10万元

正确答案：A

参考解析：非国家工作人员受贿罪在司法实践中，“数额较大”的标准是指索

取或收受五千元以上者。

［单选题］22.下列行为中，没有触犯《刑法》有关规定的是()。

A.某银行吸收客户资金不入账，直接用于发放贷款

B.村镇银行经批准吸收社会公众存款

C.批量出售他人信用卡信息资料以牟取利益

D.使用假证明获取银行借贷资金，造成银行重大损失

正确答案：B

参考解析：选项A属于《刑法》中的吸收客户资金不入账罪；选项C属于《刑

法》中的窃取、收买、非法提供信用卡信息罪；选项D属于《刑法》中的金融

诈骗罪。

［单选题］23.个人不构成犯罪主体的金融犯罪是0。

A.非法吸收公众存款罪

B.背信运用受托财产罪

C.违法发放贷款罪

D.信用证诈骗罪

正确答案：B

参考解析：背信运用受托财产罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证

券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机

构”，个人不能构成本罪的主体。

［单选题］24.下列关于贷款诈骗罪的表述，正确的是()。

A.本罪主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的

B.本罪的主体是特殊主体

C.最高不可以判处无期徒刑

D.本罪主体包括自然人和单位

正确答案：A

参考解析：B项说法错误，主体是一般主体；D项说法错误，单位不能构成犯

罪；C项说法错误，情节特别严重的可以判无期徒刑。

［单选题］25.某人明知是伪造的支票，还持该票据到商场购物。该行为涉嫌构成

Oo

A.票据诈骗罪

B.违规出具金融票证罪

C.金融凭证诈骗罪

D.盗窃罪

正确答案：A

参考解析：明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用属于票据诈骗罪。

［单选题］26.根据金融犯罪行为方式的不同，可以将金融犯罪分为诈骗型金融犯

罪、伪造型金融犯罪、()和规避型金融犯罪。

A.针对银行的金融犯罪

B.利用便利型金融犯罪

C.危害货币管理制度的金融犯罪

D.危害金融机构的犯罪

正确答案：B

参考解析：根据金融犯罪行为方式的不同，可以将金融犯罪分为诈骗型金融犯

罪、伪造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和规避型金融犯罪。

［单选题］27.以下行为尚不构成违法行为的有()。

A.以自制人民币换取真币

B.出售自制人民币

C.在不知是假币的情况下使用了假币

D.帮助朋友运输了假币，但数额较小

正确答案：C

参考解析：ABD选项的行为都违反了危害货币管理罪。

［单选题］28.下列各项罪责中，本罪主体与其他三项不同的是()。

A.金融凭证诈骗罪

B.保险诈骗罪

C.集资诈骗罪

D.有价证券诈骗罪

正确答案：B

参考解析：\融凭证诈骗罪、有价证券诈骗罪、集资诈骗罪本罪主体是一般主

体、自然人和单位；保险诈骗罪主体为特殊主体，只有投保人、被保险人、受

益人。

［单选题］29.集资诈骗罪区别于非法集资（例如非法吸收公众存款）等行为的重

要特征在于0。

A.是否有特定的集资对象

B.是否具有非法占有他人财物的目的

C.是否依托金融机构

D.是否达到一定数额

正确答案：B

参考解析：是否具有非法占有他人财物的目的，是集资诈骗罪区别丁非法集资

（例如非法吸收公众存款、擅自发行股票、公司、企业债券）等行为的重要特

征之一。

［单选题］30.下列关于贷款诈骗罪区别于骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的重

要特征，说法错误的是0。

A.是否给银行业金融机构造成重大损失

B.是否以非法占有为目的

C.犯罪主体有所不同

D.两罪的最高法定刑不同

正确答案：A

参考解析：骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪的区别：①骗取贷

款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要求行为人以“非法占有为目的”，而

贷款诈骗罪要求行为人必须以“非法占有为目的”；②骗取贷款、票据承兑、

金融票证罪的主体包括自然人和单位，而贷款诈骗罪的主体只是自然人；③骗

取贷款、票据承兑、金融票证罪最高法定刑仅为七年有期徒刑，而贷款诈骗罪

最高可以判处无期徒刑0

［单选题］31.以下各选项中，本罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度的是（）。

A.高利转贷罪

B.非法吸收公众存款罪

C.吸收客户资金不入账罪

D.伪造金融票证罪

正确答案：A

参考解析:：'高利转贷罪”侵犯的客体是国家对贷款的管理制度。

“非法吸收公众存款罪”侵犯的客体是国家的银行管理制度。

“吸收客户资金不入账罪”侵犯的客体是国家对存款的管理制度。

“伪造金融票证罪”侵犯的客体是国家对金融票证的管理制度。

［单选题］32.在职务侵占罪中，数额较大的，处。以下有期徒刑或者拘役。

A.1年

B.3年

C.5年

D.10年

正确答案：C

参考解析：根据《刑法》第二百七十一条规定：公司、企业或者其他单位的人

员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以

下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财

产。

［单选题］33.将金融犯罪分为诈骗型金融犯罪、伪造型金融犯罪、利用便利型金

融犯罪和规避型金融犯罪是根据()进行分类的。

A.金融犯罪侵犯的目标不同

B.金融犯罪的行为方式不同

C.金融犯罪侵犯的客体不同

D.金融犯罪实施主体的不同

正确答案：B

参考解析：根据金融犯罪的行为方式的不同，可以分为诈骗型金融犯罪、伪造

型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和规避型金融犯罪。

［单选题］34.下列属于根据金融犯罪实施主体的不同划分金融犯罪类型的是0。

A.诈骗型金融犯罪与规避型金融犯罪

B.伪造型金融犯罪与利用便利型金融犯罪

C.危害货币管理制度的犯罪与危害金融机构管理制度的犯罪

D.针对银行的犯罪与银行人员职务犯罪

正确答案：D

参考解析：按照不同的划分标准，可以将金融犯罪划分为不同的类型，其中根

据金融犯罪实施主体的不同，可以划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯

罪。故本题选D

［单选题］35.下列行为人中，不可能构成贷款诈编罪的主体的是()。

A.某银行信贷员

B.某名校博士生

C.某公司总经理

D.某餐饮公司

正确答案：D

参考解析：贷款诈骗罪的主体只是自然人。故D项不可能构成贷款诈骗罪的主

体

［单选题］36.李某的朋友张某长期从事假人民币的买卖，关于李某的下列行为说

法正确的是0。

A.可以只帮助张某运输而不买卖假人民币，不会构成犯罪

B.可以从张某处以低价购买假人民币自己使用，不会构成犯罪

C.可以以朋友身份协助张某共同出售，只要不收取报酬就不会构成

D.以上行为都构成犯罪

正确答案：D

参考解析：A、C项是运输、出售假人民币的行为，构成“出售、运输假币

罪”。

B项是购买假币后使用的行为，构成“购买假币罪”。

［单选题］37.我国一家外贸公司与某外商签订了通过票据结算的出口服装合同，

到某地银行办理一笔大额银行汇票托收业务，彳巨经银行向有关部门查询后，其

所提供的银行汇票纯属伪造。以上这种伪造行为属于()。

A.有形伪造

B.无形伪造

C.变造

D.仿造

正确答案：A

参考解析：伪造、变造金融票证罪中的“伪造”包括有形伪造和无形伪造。有

形伪造，是指没有金融票证制作权的人，假冒他人名义，擅自制造外观上足以

使一般人误认为是真实金融票证的假金融票证；无形伪造，即有金融票证制作

权的人，超越其制作权限，违背事实制造内容虚假的金融票证。题干中外贸公

司和外商无金融票证制作权，这种伪造行为属于有形伪造。

［单选题］38.下列人员中可能构成职务侵占罪的是()。

A.国家机关工作人员

B.国有公司工作人员

C.某国有公司委派到某非国有公司的工作人员

D.非国有公司委派到国有公司的工作人员

正确答案：D

参考解析：职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，即非国有的公司、企业或者其

他单位的非国家工作人员才能构成，在这些单位工作的国家工作人员不能成为

本罪的主体。受国家机关、国有公司、企业、事业单位委派从事公务的人员属

于国家工作人员，不能构成职务侵占罪，非国有企业委派到国有企业的人员属

于非国家工作人员，可能构成职务侵占罪。

［单选题］39.高利转贷罪侵犯的客体是()。

A.国家对货币的管理制度

B.国家对存款的管理制度

C.国家对贷款的管理制度

D.国家对票据的管理制度

正确答案：c

参考解析：高利转贷罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度。

［单选题］40.以下各罪的客观方面是利用职务上的便利，将本单位财物非法占为

己有，数额较大的行为的是()。

A.职务侵占罪

B.挪用资金罪

C.非国家工作人员受贿罪

D.签订、履行合同失职被骗罪

正确答案：A

参考解析:职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人

员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。

［单选题Ml.行为人购买假币后使用的，以()处罚。

A.持有、使用假币罪

B.购买假币罪

C.运输假币罪

D.出售假币罪

正确答案：B

参考解析：7亍为人购买假币后使用的，以购买假币罪从重处罚。

［单选题］42.行为人不是以存款的名义而是以其他形式吸收公众资金，承诺还本

付息，来达到吸收公众存款的目的是()。

A.非法吸收公众存款

B.主体不合法吸收公众存款

C.方式不合法吸收公众存款

D.变相吸收公众存款

正确答案：D

参考解析：变相吸收公众存款是指行为人不是以存款的名义而是以其他形式吸

收公众资金，承诺还本付息、，来达到吸收公众存款的目的，这里考的是概念。

［单选题］43,某商业银行运用其托管的证券投资基金进行证券投资发生重大亏

损，这一做法0。

A.属于挪用资金罪

B.属于背信运用受托财产罪

C.属于正常经营活动亏损

D.不属于金融犯罪活动

正确答案：B

参考解析：背信运用受托财产罪中受托和信托的财产主要保包括：①证券投资

业务中的客户交易资金；②委托理财业务中的客户资产；③信托业务中的信托

财产；④证券投资基金。

［单选题］44,下列不属于《刑法》明确规定洗钱罪在客观方面的对象的是0。

A.毒品犯罪所得

B.破坏金融管理秩序犯罪所得

C.金融诈骗犯罪所得

D.职务侵占罪所得

正确答案：D

参考解析：《刑法》中的洗钱罪明确规定其对象是毒品犯罪、黑社会性质的组

织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、

金融诈骗犯罪的所得，除这几种违法所得之外，其他犯罪所得都不能成为洗钱

罪的对象，也就不能构成洗钱罪。

［单选题］45.银行工作人员制作虚假的银行存单交付他人属于()。

A.有形伪造金融票证罪

B.无形伪造金融票证罪

C.变造金融票证罪

D.非法出具金融票证罪

正确答案：B

参考解析：银行工作人员制作虚假的银行存单交付他人属于有金融票证制作权

的人，超越其操作权限，违背事实制造内容虚假的金融票证。为无形伪造：有

形伪造指没有金融票证制作权的人，假冒他人名义，擅自制造外观上足以使一

般人误认为是真实金融票证的假金融票证。

［单选题］46.非法吸收公众存款罪侵犯的客体是0。

A.国家的银行管理制度

B.国家的贷款管理制度

C.国家的存款管理制度

D.社会公众的财产和国家的金融秩序

正确答案：A

参考解析：非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。

［单选题］47.某犯罪分子将50元面额的人民币涂改成为100元面额的人民币，

这种行为属于()。

A.伪造货币罪

B.变造货币罪

C.持有、使用假币罪

D.出售、购买、运输假币罪

正确答案：B

参考解析:上造是对真货币进行加工，使之面额或含量发生变化。

［单选题］48.银行工作人员在得知客户资金是走私犯罪活动所得时，下列说法正

确的是()。

A.可以为其提供资金账户

B.可以为其将财产转换为金融票据

C.可以为其将资金汇往境外

D.以上三种做法都不合法

正确答案：D

参考解析：洗钱罪，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动

犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所

得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其性质和来源而提供资金账户，协助将财产

转换为现金、金融票据、有价证券，通过转账或者其他结算方式协助资金转

移，协助将资金汇往境外，或者以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来

源和性质的行为。前三项为触犯了洗钱罪。

考点

破坏银行和其他金融机构管理类犯罪

［单选题］49.下列关于金融犯罪说法错误的是()。

A.金融犯罪的主观方面不一定是故意

B.金融犯罪不一定以非法占有为目的

C.金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位

D.金融犯罪的主体违反了金融管理法规

正确答案：A

参考解析:需融犯罪的主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的。

考点

金融犯罪概述

［单选题］50.以下哪一项中，犯罪的主观方面一般是故意，也可能是过失()。

A.非法出具金融票据罪

B.伪造金融票据罪

C.违法票据保证罪

D.洗钱罪

正确答案：C

参考解析：其他三项主观方面均为故意。

考点

破坏银行和其他金融机构管理类犯罪

［单选题］51.张某为毒品交易非法所得提供资金账户，洗钱数额高达1000万

元，则以下罚金数额中，不合规定的是()。

A.100万元

B.150万元

C.200万元

D.250万元

正确答案：D

参考解析：犯洗钱罪的，有卜列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产

生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以

上百分之二十以下罚金;情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱

数额百分之五以上百分之二十以下罚金；提供资金账户的；协助将财产转换为

现金、金融票据、有价证券的；通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；

协助将资金汇往境外的；以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性

质的。罚金为洗钱数额的5%以上2096以下，即50万到200百万之内。

考占

破坏银行和其他金融机构管理类犯罪

［单选题］52,除客体外，票据诈骗罪与()的其他构成要件及处罚均相同，

A.贷款诈骗罪

B.信用证诈骗罪

C.金融凭证诈骗罪

D.有价证券诈骗罪

正确答案：c

参考解析】除客体外，票据诈骗罪与金融凭证诈骗罪的其他构成要件及处罚均

相同。

考占

票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪

［单选题］53.下面不属于非法吸收公众存款的是0。

A.因为生活需要，张三向李四借款1000元

B.张三高息向周围群众吸收存款

C.某企业设立储蓄所向周围群众吸收存款

D.某财务公司向周围群众吸收存款

正确答案：A

参考解析:4法吸收公众存款罪，是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存

款，扰乱金融秩序的行为。本罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。本罪客观

方面主要表现为非法吸收和变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。“公

众”是指社会不特定对象。本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。本罪主

观方面是故意，并且不具有非法占有不特定对象资金的目的，否则可能构成集

资诈骗罪。BCD三项中，侵犯了非法吸收公众存款罪，吸收存款的主体不合法。

［单选题］54,下列行为属于集资诈骗的是()。

A.以获取利差为目的吸收公众存款

B.以非法占有为目的虚构事实吸收公众存款

C.村镇银行经批准吸收公众存款

D.某人利用多张信用卡恶意透支

正确答案：B

参考解析：集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的

方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。“某人利用多张信用卡恶

意透支”属于信用卡诈骗罪，”以获取利差为目的吸收公众存款”和“村镇银

行经批准吸收公众存款”是合法行为。

［单选题］55,盗窃信用卡并使用的，应该被定为0。

A.待定违法票据承兑罪

B.信用证诈骗罪

C.信用卡诈骗罪

D.盗窃罪

正确答案：D

参考解析：2窃信用卡并使用的，应该被定为盗窃罪。

［单选题］56.擅自设立金融机构罪侵犯的客体是0。

A.金融机构管理制度

B.国家的货币管理制度

C.国家的银行管理制度

D.国家对金融票证的管理制度

正确答案：A

参考解析：根据金融犯罪侵犯的客体不同，可以分为危害货币管理制度的犯

罪、危害金融机构管理制度的犯罪和危害金融业务管理制度的犯罪。擅自设立

金融机构罪侵犯的客体是金融机构管理制度。

［单选题］57,违法票据承兑、付款、保证罪侵犯的客体是0。

A.各类票据

B.国家对票据的管理制度

C.自然人

D.金融机构工作人员

正确答案：B

参考解析:违法票据承兑、付款、保证罪侵犯的客体是国家对票据的管理制

度。

［单选题］58.下列金融犯罪中，犯罪主体属于一般主体的是()。

A.伪造、变造金融票证罪

B.违法发放贷款罪

C.吸收客户资金不入账罪

D.非法出具金融票证罪

正确答案：A

参考解析：考查金融犯罪的有关内容。伪造、变造金融票证罪主体是一般主

体，其余三项的犯罪主体都是特殊主体。

［单选题］59.下列行为中，没有触犯《中华人民共和国刑法》有关规定的是()。

A.某银行未经批准擅自设立分行

B.某银行吸收客户资金不入账，直接用于发放贷款

0.村镇银行经批准吸收社会公众存款

D.使用作废的信用证

正确答案：c

参考解析：3镇银行经批准可以吸收社会公众存款；第一项为擅自设立金融机

构罪；第二项为吸收客户资金不入账罪；第四项为信用证诈骗罪。

［单选题］60.持有、使用假币罪是指()。

A.银行工作人员购买伪造的货币，或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取

货币的行为

B.非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为

C.违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为

D.银行工作人员违反国家规定发入贷款，造成重大损失的行为

正确答案：C

参考解析：持有、使用假币罪是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持

有、使用，数额较大的行为。

［单选题］61,根据《中华人民共和国刑法》规定，使用伪造、变造的委托收款凭

证、汇款凭证、银行存单等银行结算凭证进行诈骗活动的行为涉嫌构成0。

A.贷款诈骗罪

B.信用证诈骗罪

C.金融凭证诈骗罪

D.票据诈骗罪

正确答案：C

参考解析：金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真

相的方法，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行

结算凭证进行诈骗活动的行为。

［单选题］62,根据《中华人民共和国刑法》的规定，下列不属于金融诈编违法行

为的表现是0。

A.编造引进资金的理由从银行贷款

B.提供虚假财务报表，以获取银行贷款

C.上市公司董事长变更，没有进行披露

D.自制信用卡从银行提款机提款

正确答案：C

参考解析：金融诈骗罪，是指在金融活动中，违反金融管理法规，采取虚构事

实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的财物的行为。

［单选题］63.没有金融票证制作权的人，假冒他人名义，擅自制造外观上足以使

一般人误认为是真实金融票证的假金融票证，这是()。

A.有形变造

B.无形伪造

C.无形变造

D.有形伪造

正确答案：D

参考解析:鲁形伪造是指没有金融票证制作权的人，假冒他人名义，擅自制造

外观上足以使一般人误认为是真实金融票证的假金融票证。

［单选题］64,下列不属于《中华人民共和国刑法》中明确规定的洗钱罪对象的是

()o

A.贪污贿赂犯罪所得

B.毒品犯罪所得

C.签订、履行合同失职被骗罪所得

D.破坏金融管理秩序犯罪所得

正确答案：C

参考解析：《中华人民共和国刑法》中的洗钱罪明确规定其对象是毒品犯罪、

黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融

管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得，除这几种违法所得之外，其他犯罪所得

都不能成为洗钱罪的对象，也就不能构成洗钱罪。

［单选题］65.关丁“金融凭证诈骗罪”，下列不属丁行为人犯罪对象的是0。

A.票据

B.汇款凭证

C.银行存单

D.委托收款凭证

正确答案：A

参考解析:从广义上说，汇票、本票、支票都属于银行的结算凭证，但作为金

融凭证诈骗罪行为对象的金融凭证，则仅指委托收款凭证、汇款凭证及银行存

单。

［单选题］66,根据《中华人民共和国刑法》的规定，国家工作人员不能作为下列

（）的犯罪主体。

A.洗钱罪

B.挪用资金罪

C.非法吸收公众存款罪

D.贷款诈骗罪

正确答案：B

参考解析：挪用资金罪犯罪主体与职务侵占罪主体一样，为特殊主体，即非国

有公司、企业或者其他单位的非国家工作人员。

［单选题］67.金融犯罪突出的客观特征是0。

A.主体只能是单位

B.以非法占有为目的

C.违反金融管理法规

D.具有合法从事货币资金融通的活动

正确答案：C

参考解析：金融犯罪的客观方面表现为违反金融管理法规，非法从事货币资金

融通活动，危害国家金融管理秩序，情节严重的行为。具体内容主要是：（1）违

反金融管理法规。这是金融犯罪突出的客观特征。（2）具有非法从事货币资金融

通的活动。

［单选题］68.非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，利用职务之

便，非法占有本单位财产，这构成了0。

A.诈骗罪

B.贪污罪

C.非法占有财产罪

D.职务侵占罪

if确答案：D

参考解析:职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人

员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。

［多选题］1.以下违法所得属于《刑法》中洗钱罪明确规定的对象是()。

A.毒品犯罪

B.黑社会性质的组织犯罪

C.破坏金融管理秩序犯罪

D.金融诈骗犯罪

E.偷逃税款犯罪

正确答案：ABCD

参考解析：《刑法》中的洗钱罪明确规定其对象是毒品犯罪、黑社会性质的组

织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、

金融诈骗犯罪的所得，除这几种违法所得之外，其他犯罪所得都不能成为洗钱

罪的对象，也就不能构成洗钱罪。

［多选题］2.下列属于背信运用受托财产罪的犯罪主体的有()。

A.银行柜员

B.证券交易所

C.期货交易所

D.期货经纪公司

E.保险公司

正确答案：BCDE

参考解析:鲁信运用受托财产罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证

券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机

构”，个人不能构成本罪的主体。

［多选题］3.银行人员职务犯罪(内部犯罪)包括()。

A.破坏金融管理秩序罪

B.贪污受贿

C.金融诈骗罪

D.挪用公款

E.签订合同失职罪

正确答案：BDE

参考解析：银行人员职务犯罪又称为内部犯罪，包括贪污、受贿、挪用公款、

签订合同失职罪等。

［多选题］4.下列说法正确的有()。

A.违反金融管理法规，是金融犯罪成立的前提和基础

B.违反金融管理法规是金融犯罪突出的客观特征

C.金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位

D.金融犯罪主观方面只能是故意

E.根据金融犯罪的行为方式的不同，可以分为诈骗型金融犯罪、伪造型金融犯

罪及利用便利型金融犯罪和规避型金融犯罪

正确答案：ABCDE

参考解析：金融犯罪，是指行为人违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理

秩序，使公私财产权利遭受严重损失，根据《刑法》规定应受惩罚的行为。

根据金融犯罪的行为方式的不同，可以分为诈骗型金融犯罪、伪造型金融犯

罪、利用便利型金融犯罪和规避型金融犯罪。

金融犯罪的构成：

1犯罪客体。金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。

金融犯罪的对象，可以是人，也可以是各种金融工具。就作为金融犯罪对象的

人而言，不仅包括自然人，也包括遭受金融诈骗的单位、非法吸收公众存款所

涉及的“公众”等。就作为金融犯罪对象的金融工具而言，具体包括货币、各

种金融票证(如汇票、本票、支票等)、有价证券、信用证、信用卡等。

2犯罪客观方面。金融犯罪的客观方面表现为违反金融管理法规，非法从事货币

资金融通活动，危害国家金融管理秩序，情节严重的行为。具体内容主要是：

⑴违反金融管理法规。这是金融犯罪突出的客观特征。如果某种金融行为并没

有违反金融管理法规，则该种行为就不可能构成金融犯罪。因此，违反金融管

理法规，是金融犯罪成立的前提和基础。

⑵具有非法从事货币资金融通的活动。非法从事货币资金融通活动，在客观方

面表现形式多种多样：有的表现为以伪造、变造的方法破坏金融管理秩序，如

伪造、变造货币，伪造、变造金融机构许可证，伪造、变造金融票证等；有的

表现为以诈骗方法破坏金融管理秩序，如所有的金融诈骗行为，编造并传播证

券交易虚假信息，诱骗投资者买卖证券等；有的表现为以其他方式，如采取出

售、购买、运输、持有、使用、转让、套取、转贷、擅自发行、交易、泄露、

操纵等方法，来破坏金融管理秩序。

3犯罪主体。金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位。自然人作为金融犯

罪主体，有的是一般主体，有的是特殊主体。例如I,违法向关系人发放贷款罪

就是特殊主体，必须是银行或者其他金融机构的工作人员。单位作为金融犯罪

的主体，也有一般主体和特殊主体两种，特殊主体为银行或者其他金融机构。

4犯罪主观方面。金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要

求具有非法占有目的。

［多选题］5.危害货币管理罪主要包括()。

A.金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪

B.持有、使用假币罪

C.非法吸收公众存款罪

D.高利贷转贷罪

E.吸收客户资金不入账罪

正确答案：AB

参考解析：危害货币管理罪主要包括金融机构工作人员购买假币、以假币换取

货币罪和持有、使用假币罪。

［多选题］6.票据诈骗罪侵犯的客体包括()。

票

汇

票

As.本

票

C支

单

提

D.

券

E.债

正确答案：ABC

参考解析：票据诈骗罪侵犯的客体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和

支票。

［多选题］7.单位不构成犯罪主体的金融犯罪有()。

A.信用卡诈骗罪

B.贷款诈骗罪

C.集资诈骗罪

D.票据诈骗罪

E.金融凭证诈骗罪

正确答案：AB

参考解析:0款诈骗罪和信用卡诈骗罪中，单位不能成为犯罪主体。

［多选题］8.下列关于职务侵占罪和贪污罪的区别说法正确的有(兀

A.犯罪主观方面不同。职务侵占罪要求以非法占有为目的，而贪污罪没有这样

的要求

B.犯罪主体不同。职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位

的非国家工作人员，而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管

理、经营国有财产的人员

C.刑罚处罚幅度不同。职务侵占罪的刑罚最高为5年以上有期徒刑，而对贪污

罪，情节特别严重的可以处无期徒刑

D.犯罪对象不同。职务侵占罪的犯罪对象是非国有单位(如私营企业、合伙企

业、合资企业、股份制企一业等)的财物，而贪污罪的犯罪对象是国有财产在内的

公共财产

E.刑罚处罚幅度不同。职务侵占罪的刑罚最高为5年以上有期徒刑，而对贪污

罪，情节特别严重的可以处死刑

正确答案：BDE

参考解析:职务侵占罪和贪污罪在客观方面和主观方面基本相同，主要区别体

现在犯罪主体不同.犯罪对象不同和刑罚处罚程度不同三个方面。

［多选题］9.下列属于侵害金融管理秩序的是()。

A.侵犯银行管理秩序

B.侵犯货币管理秩序

C.侵犯证券管理秩序

D.侵犯保险管理秩序

E.侵犯信贷管理秩序

正确答案：ABCDE

参考解析一：金融管理秩序是银行管理秩序、货币管理秩序、外汇管理秩序、信

贷管理秩序、证券管理秩序、票据管理秩序、保险管理秩序等的总称，侵犯其

中任何一种秩序都属于侵害金融管理秩序。

［多选题］10.伪造、变造金融票证罪客观方面表现为伪造、变造金融票证的行

为，包括0。

A.伪造货币

B伪造、变造汇票、本票、支票

C.伪造、变造委向攵款京证、三款凭证、银行存单等其他银行结算凭证

D.伪造、变造信用证或附随的单据、文件

E.伪造信用卡

正确答案：BCDE

参考解析：伪造、变造金融票证罪客观方面表现为伪造、变造金融票证的行

为，包括：

(1)伪造、变造汇票、支票、本票，

⑵伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证；

⑶伪造、变造信用证或者附随的单据、文件；

⑷伪造信用卡。

［多选题］II.主观方面一定是故意的金融犯罪有0。

A.集资诈骗罪

B.违规出具金融票证罪

C.对违法票据承兑、付款、保证罪

D.洗钱罪

E.贷款诈骗罪

正确答案：ABDE

参考解析:嚏要考查对几种金融诈骗罪在主观方面的表现。金融犯罪是在货币

资金流通过程中，行为人违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩序，使

公司财产权利遭受严重损失的行为。它是一种图利犯罪，其主观方面一定是故

意。ABD项都是具有主观方面的图利意图。C项本罪主观方面一般是故意，也可

能是过失。

［多选题］12.犯罪主体只能是自然人的金融犯罪有()。

A.信用卡诈骗罪

B.集资诈骗罪

C.保险诈骗罪

D.贷款诈骗罪

E.票据诈骗罪

正确答案：AD

参考解析：金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位。自然人作为犯罪主

体，可以是一般主体，也可以是特殊主体。集资诈骗罪主体为一般主体，包括

自然人和单位。保险诈骗罪本罪主体是特殊主体，只能由投保人、被保险人、

受益人构成，单位也可构成本罪；票据诈骗罪主体可以是自然人和单位。其他

选项都是自然人犯罪，单位不构成本罪。

［多选题］13.根据《刑法》的规定，以下属于金融诈骗的违法行为是()0

A.编造引进资金的理由从银行贷款

B.上市公司董事长变更，没有进行披露

C.提供不完整的财务报表，以获取银行贷款

D.自制信用卡从银行提款机提款

E.使用经涂改的作废的信用证

正确答案：ACDE

参考解析：B项违背了风险披露原则，但不属于金融诈骗。

A项属于贷款诈骗罪，包括编造引进资金、项目等虚假理由；使用虚假的经济合

同、证明文件；使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保；以其

他方法诈骗贷款。

C项符合金融诈骗罪的定义，金融诈骗罪是指在金融活动中，违反金融管理法

规，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的

财物的行为。

D项属于信用卡诈骗罪，信用卡诈骗罪客观上表现为使用伪造、变造的信用卡。

E项属于信用证诈骗罪，有下列情形之一的构成犯罪：使用伪造、变造的信用证

或附随的单据、文件；使用作废的信用证；骗取信用证；以其他方法进行信用

证诈骗活动。

［多选题］14.破坏金融管理秩序的行为包括()。

A.个人以高于银行同类利率支付利息，向公众集资

B.某企业发现自己持有的汇票作废，在购买原材料的时候继续使用

C.银行工作人员利用职务上的便利，收取客户财物以帮助其优先办理业务

D.银行工作人员在不知情的情况下为毒品犯罪组织开立了资金账户

E.个人从金融机构获得信贷资金高利转贷给他人

正确答案：AE

参考解析：A项属于非法吸收公共存款罪。

B项属于票据诈骗罪，不破坏金融秩序。

C项属于职务犯罪中的金融机构从业人员受贿罪。

D项因为其不知情，没有主观故意，故不违法。

E项属于高利转贷罪，破坏金融秩序。

［多选题］15.贪污罪与职务侵占罪的区别在于()。

A.犯罪主体不同

B.犯罪主观方面不同

C.犯罪对象不同

D.犯罪客观方面不同

E.刑罚处罚幅度不同

正确答案：ACE

参考解析：两罪在客观方面和主观方面基本相同，主要区别在于：一是犯罪主

体不同，职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家

工作人员，而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国

有财产的人员。二是犯罪对象不同，职务侵占罪的犯罪对象是非国有单位(如私

营企业、合伙企业、合资企业、股份制企业等)的财物，而贪污罪的犯罪对象是

国有财产在内的公共财产。三是刑罚处罚幅度不同，职务侵占罪的刑罚最高为

五年以上有期徒刑，而对贪污罪，情节特别严重的可以处死刑。

［多选题］16.金融犯罪的特殊主体包括()。

A.银行工作人员

B.事业单位工作人员

C.其他金融机构

D.单位

E.自然人

正确答案：AC

参考解析：金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位。自然人作为金融犯

罪主体，有的是一般主体，有的是特殊主体。例如，违法向关系人发放贷款罪

就是特殊主体，必须是银行或者其他金融机构的工作人员。单位作为金融犯罪

的主体，也有一般主体和特殊主体两种，特殊主体为银行或者其他金融机构。

［多选题］17.下列属于银行人员职务犯罪的有()。

A.贪污罪

B.受贿罪

C.金融诈骗罪

D.挪用公款罪

E.签订合同失职罪

正确答案：ABDE

参考解析：银行人员职务犯罪又称为内部犯罪，包括贪污、受贿、挪用公款、

签订合同失职罪，故A、B、D、E项正确。金融诈骗罪属于针对银行的犯罪，又

称为外部犯罪，故C项错误。

［多选题］18.违规出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反

规定，为他人出具()，情节严重的行为。

A.信用证

B.资信证明

C.票据

D.保函

E.存单

正确答案：ABCDE

参考解析•：违规出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反

规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的

行为。

［多选题］19.犯罪主体不能由单位构成的金融犯罪有()。

A.贷款诈骗罪

B.信用证诈骗罪

C.票据诈骗罪

D.集资诈骗罪

E.信用卡诈骗罪

正确答案：AE

参考解析:嘘款诈骗罪的主体只是自然人。单位实施骗取贷款的行为，不能按

照贷款诈骗罪追究刑事责任，符合条件的也只能按照合同诈骗罪定罪。信用卡

诈骗罪主体仅为自然人，单位不构成本罪。故A、E两项符合题意。

［多选题］20.关于非法吸收公众存款罪，下列说法正确的有()。

A.本罪客观方面主要表现为非法吸收和变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行

为

B.本罪主体是一般主体，包括自然人和单位

C.本罪主观方面是故意，并且具有非法占有不特定对象资金的目的，否则可能

构成集资诈骗罪

D.犯本罪的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元

以下罚金

E.单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责

任人员，依照有关规定处罚

正确答案：ABDE

参考解析：七项说法错误，非法吸收公众存款罪的主观方面是故意，并且不具有

非法占有不特定对象资金的目的，否则可能构成集资诈骗罪。

［多选题］21.下列涉嫌金融诈骗罪的行为有()。

A.吸收客户资金不入账

B.签发空头支票骗取财物

C.使用变造的银行存单

D.非法吸引公众存款

E.使用伪造的信用卡

正确答案：BCE

参考解析：金融诈骗罪，是指在金融活动中，违反金融管理法规，采取虚构事

实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的财物的行为。AD

属于破坏银行管理罪。

［多选题］22.贷款诈骗罪在客观方面表现为下列事实()。

A.编造引进资金、项目等虚假理由

B.使用虚假的证明文件

C.使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保

D.以其他方法诈骗贷款

E.使用虚假的经济合同

正确答案：ABCDE

参考解析：贷款诈骗罪在客观方面表现为：1、编造引进资金、项目等虚假理

由；2、使用虚假的经济合同；3、使用虚假的证明文件；4、使用虚假的产权证

明作担保或超出抵押物价值重复担保；5、以其他方法诈骗贷款。

［多选题］23.“金融诈骗罪”的共性不包括()。

A.主观上均具有非法占有目的

B.使受骗者陷入或者强化认识错误

C.受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为

D.客体是社会公众的财产与国家的金融秩序

E.犯罪主体为一般主体，包括自然人和单位

正确答案：DE

参考解析：金融诈骗罪作为类罪，具有很多共性，其基木构造是：主观上均具

有非法占有目的，客观上均遵循下列逻辑顺序：1、实施虚构事实、隐瞒真相等

欺骗行为;2、使受骗者陷入或者强化认识错误;3、受骗者因被骗而作出行为人

期待的财产处分行为;4、受骗者或者其他人(被害人)遭受财产损失。

［多选题］24.金融管理秩序是()等的总称。

A.银行管理秩序

B.货币管理秩序

C.外汇管理秩序

D.证券管埋秩序

E.信贷管理秩序

正确答案：ABCDE

参考解析：金融管理秩序是银行管理秩序、货币管理秩序、外汇管理秩序、信

贷管理秩序、证券管理秩序、票据管理秩序、保险管理秩序等的总称。

［多选题］25.冒用他人的汇票、本票、支票的表现有()。

A.行为人以非法手段获取的票据

B.没有代理权而以代理人的名义

C.超越代理权限的行为

D.用他人委托代为保管的票据进行使用骗取财物的行为

E.捡拾他人遗失的票据进行使用骗取财物的行为

正确答案：ABCDE

参考解析：冒用他人的汇票、本票、支票。“冒用”通常表现为以下几种情

况：一是指行为人以非法手段获取的票据，如以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得

的票据，或者明知是以上述手段取得的票据而使用，进行诈骗活动;二是指没有代

理权而以代理人名义或者超越代理权限的行为;三是指用他人委托代为保管的或

者捡拾他人遗失的票据进行使用，骗取财物的行为。

［多选题］26.王某为某银行工作人员，他为其好友李某违法出具了一份资信声明

并且故意帮助其承兑了一份伪造的票据；于是李某在王某所在银行存入一笔

钱，王某收到这笔钱后没有将其入账，而是将这笔钱贷款给他人，则王某所犯

罪行有()。

A.违法发放贷款罪

B.吸收客户资金不入账罪

C.违规出具金融票证罪

D.违法票据承兑罪

E.背信运用受托财产罪

正确答案：ABCD

参考解析:私自将钱贷给他人属于违法发放贷款罪；王某收到这笔钱后没有将

其入账属于吸收客户资金不入账罪；违法出具资信声明符合违规出具金融票证

罪；承兑伪造票据属于违法票据承兑罪；个人不能构成背信运用受托财产罪的

主体。

［多选题］27.票据诈骗罪在客观方面表现为()。

A.明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用

B.明知是作废的汇票、本票、支票而使用

C.冒用他人的汇票、本票、支票

D.签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物

E.汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时做虚假记

载、骗取财物

正确答案：ABCDE

参考解析：本罪客观方面表现为：

⑴明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用。

⑵明知是作废的汇票、本票、支票而使用。此处“作废”的票据，是指根据法

律和有关规定不能使用的票据，包括《票据法》中所说的过期的票据，也包括

无效的以及被依法宣布作废的票据，还包括银行根据国家有关规定予以作废的

票据。

⑶冒用他人的汇票、本票、支票。“冒用”通常表现为以下几种情况：一是指

行为人以非法手段获取的票据，如以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得的票据，

或者明知是以上述手段取得的票据而使用，进行诈骗活动；二是指没有代理权

而以代理人名义或者超越代理权限的行为；三是指用他人委托代为保管的或者

捡拾他人遗失的票据进行使用，骗取财物的行为。

（4）签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物。

⑸汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记

载，骗取财物。

本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

本罪主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的。

［多选题］28.根据金融犯罪的行为方式的不同来划分，金融犯罪包括（）o

A.银行人员职务犯罪

B.伪造型金融犯罪

C.利用便利型金融犯罪

D.规避型金融犯罪

E.诈骗型金融犯罪

正确答案：BCDE

参考解析:吊据金融犯罪的行为方式的不同，可以分为诈骗型金融犯罪、伪造

型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和规避型金融犯罪。

［多选题］29.贷款诈骗罪客观方面表现包括（）。

A.编造引进资金、项目等虚假理由

B.使用伪造、变造信用证或者随附的单据、文件

C.使用虚假的经济合同

D.使用虚假的证明文件

E.使用伪造、变造银行结算凭证

正确答案：ACD

参考解析：贷款诈骗罪客观方面表现为：（1）编造引进资金、项目等虚假理由。

⑵使用虚假的经济合同。（3）使用虚假的证明文件。（4）使用虚假的产权证明作

担保或超出抵押物价值重复担保。（5）以其他方法诈骗贷款。

［判断题］L单位实施骗取贷款的行为，可以按照贷款诈骗罪追究刑事责任。（）

A.正确

B.错误

正确答案：B

参考解析：品位实施骗取贷款的行为，不能按照贷款诈骗罪追究刑事责任，符

合条件的也只能按照合同诈骗罪定罪。

［判断题］2.违法发放贷款罪的主体是特殊主体，商'业银行不能成为本罪的主

体。（）

A.正确

B.错误

正确答案：B

参考解析：违法发放贷款罪的主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构及其

工作人员。

［判断题］3.国有公司，企业,事业单位直接负责的主管人员在签订,履行合同过程

中,因严重不负责任被诈骗,致使国家利益遭受重大损失,属于职务犯罪。（）

A.正确

B.错误

正确答案：A

参考解析：银行业相关职务犯罪主要包括职务侵占罪、挪用资金罪、非国家工

作人员受贿罪和签订、履行合同失职被骗罪。其中，签订、履行合同失职被骗

罪，是指国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过

程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的行为。