基金从业考试数字问题及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试数字问题及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

（请将正确选项的首字母填入括号内）

1.下列关于基金份额净值的表述中，正确的是（）

A.基金份额净值由基金资产净值和基金总份额决定

B.基金份额净值每日只计算一次，通常在交易日下午3点公布

C.基金份额净值会因基金分红而频繁波动

D.基金份额净值越高，代表基金投资风险越小

2.基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得有的行为是（）

A.从事内幕交易

B.将基金财产用于向他人贷款或提供担保

C.买卖其他基金管理人发行的基金份额

D.依据基金合同约定的投资策略进行投资

3.下列关于基金信息披露的表述中，错误的是（）

A.基金招募说明书需在基金合同生效后30日内披露

B.基金季度报告需在每个季度结束后15日内披露

C.基金净值公告需在每个交易日结束后2小时内披露

D.基金定期报告中需披露基金管理人及托管人的关联关系

4.基金销售机构在销售基金产品时，必须遵守的原则是（）

A.收取一定比例的销售费用，越高越好

B.向投资者提供客观、全面的投资信息

C.限制投资者的申购和赎回操作

D.优先销售自身发行的基金产品

5.下列关于QDII基金的表述中，正确的是（）

A.QDII基金投资范围仅限于境内证券市场

B.QDII基金无需遵守境外投资相关法律法规

C.QDII基金的资金可投资于境外股票、债券、衍生品等

D.QDII基金的投资收益需缴纳两倍的个人所得税

6.基金投资者在赎回基金份额时，可能面临的费用是（）

A.申购费

B.赎回费

C.交易印花税

D.基金管理费

7.下列关于基金业绩评价的表述中，错误的是（）

A.基金业绩评价需考虑风险调整后的收益

B.夏普比率是常用的风险调整后收益指标

C.基金业绩评价应短期为主，长期为辅

D.基金业绩评价需考虑基金规模的影响

8.基金管理人聘请基金托管人的主要目的是（）

A.提高基金的投资收益

B.降低基金的管理成本

C.分散基金财产的风险

D.增加基金的运营效率

9.下列关于基金估值对象的表述中，错误的是（）

A.基金持有的股票需按照市价估值

B.基金持有的债券需按照摊余成本估值

C.基金持有的货币市场工具需按照成本估值

D.基金持有的衍生品需按照公允价值估值

10.基金合同中应当载明的当事人权利义务包括（）

A.基金管理人与基金托管人的职责划分

B.基金份额持有人的收益分配方式

C.基金财产的独立运作原则

D.基金终止的事由及清算办法

11.下列关于基金投资禁止行为的表述中，错误的是（）

A.基金管理人不得利用基金财产为他人提供担保

B.基金管理人不得从事内幕交易或操纵市场

C.基金管理人不得将基金财产用于向他人贷款

D.基金管理人不得买卖其他基金管理人发行的基金份额

12.基金招募说明书中的风险揭示部分，应当说明的风险包括（）

A.市场风险

B.流动性风险

C.信用风险

D.以上都是

13.基金份额持有人大会的表决机制中，下列表述正确的是（）

A.日常事项需经1/2以上份额持有人同意

B.重大事项需经2/3以上份额持有人同意

C.基金份额持有人有权委托代理人出席大会

D.基金份额持有人大会的决议对全体份额持有人具有约束力

14.下列关于基金公司治理的表述中，错误的是（）

A.基金公司应建立健全的内部控制制度

B.基金公司应设立独立的合规部门

C.基金公司的高级管理人员需具备相应的资质

D.基金公司可以不建立股东会制度

15.基金信息披露的“及时性”原则要求（）

A.基金招募说明书需在基金合同生效后30日内披露

B.基金净值公告需在每个交易日结束后2小时内披露

C.基金定期报告需在每个季度结束后15日内披露

D.基金临时信息披露需在知悉后2日内披露

16.下列关于基金业绩比较基准的表述中，正确的是（）

A.基金业绩比较基准应高于市场平均水平

B.基金业绩比较基准需经中国证监会核准

C.基金业绩比较基准应与基金的投资策略相匹配

D.基金业绩比较基准可以随意设定

17.基金投资者在申购基金份额时，可能面临的费用是（）

A.赎回费

B.交易印花税

C.申购费

D.基金托管费

18.基金管理人聘请基金销售机构进行基金销售时，应当（）

A.限制销售机构的销售费用

B.要求销售机构提供虚假的销售业绩

C.确保销售机构的合规销售

D.控制销售机构的销售规模

19.下列关于基金投资限制的表述中，错误的是（）

A.基金投资于单一股票的比例不得低于基金资产净值的10%

B.基金投资于其他基金的比例不得低于基金资产净值的20%

C.基金投资于同一交易对手方的证券的比例不得低于基金资产净值的5%

D.基金投资于衍生品的比例不得低于基金资产净值的10%

20.基金合同生效后，基金管理人应（）

A.立即开始进行基金投资

B.按照基金合同约定的投资策略进行投资

C.停止接受基金份额的申购

D.将基金财产用于自身业务运营

二、多选题（共15分，每题3分，多选、错选均不得分）

（请将正确选项的首字母填入括号内）

21.基金信息披露的内容包括（）

A.基金招募说明书

B.基金净值公告

C.基金定期报告

D.基金临时信息披露

22.基金投资者享有的权利包括（）

A.参与基金份额持有人大会

B.获得基金收益

C.申购和赎回基金份额

D.了解基金经营情况

23.基金管理人的职责包括（）

A.保存基金财产

B.编制基金财务会计报告

C.按照基金合同约定的投资策略进行投资

D.办理基金份额的申购和赎回

24.基金托管人的职责包括（）

A.保管基金财产

B.对基金管理人的投资行为进行监督

C.编制基金资产净值报告

D.办理基金份额的申购和赎回

25.下列关于基金投资禁止行为的表述中，正确的包括（）

A.基金管理人不得利用基金财产为他人提供担保

B.基金管理人不得从事内幕交易

C.基金管理人不得将基金财产用于向他人贷款

D.基金管理人不得买卖其他基金管理人发行的基金份额

三、判断题（共10分，每题0.5分，请将正确答案填入括号内，√表示正确，×表示错误）

26.基金份额净值是基金资产净值除以基金总份额。（）

27.基金管理人可以将其管理的基金财产用于向他人贷款。（）

28.基金招募说明书需在基金合同生效后30日内披露。（）

29.基金销售机构在销售基金产品时，可以收取一定比例的销售费用。（）

30.QDII基金投资范围仅限于境内证券市场。（）

31.基金投资者在赎回基金份额时，可能面临赎回费。（）

32.基金业绩评价应短期为主，长期为辅。（）

33.基金管理人聘请基金托管人的主要目的是分散基金财产的风险。（）

34.基金持有的货币市场工具需按照成本估值。（）

35.基金合同中应当载明的当事人权利义务包括基金份额持有人的收益分配方式。（）

36.基金管理人不得从事内幕交易或操纵市场。（）

37.基金份额持有人大会的表决机制中，日常事项需经1/2以上份额持有人同意。（）

38.基金公司应建立健全的内部控制制度。（）

39.基金信息披露的“及时性”原则要求基金临时信息披露需在知悉后2日内披露。（）

40.基金业绩比较基准应与基金的投资策略相匹配。（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

（请将答案填入横线内）

41.基金管理人的最高权力机构是______。

42.基金份额持有人大会的表决机制中，重大事项需经______以上份额持有人同意。

43.基金信息披露的“实质性”原则要求披露的信息必须______。

44.基金投资于单一股票的比例不得低于基金资产净值的______。

45.QDII基金的投资范围包括______、债券、衍生品等。

46.基金管理人聘请基金托管人的主要目的是______。

47.基金合同生效后，基金管理人应按照基金合同约定的______进行投资。

48.基金份额净值是基金______除以基金总份额。

49.基金投资者在申购基金份额时，可能面临的费用是______。

50.基金公司应建立健全的______制度。

五、简答题（共15分，每题5分）

51.简述基金信息披露的“及时性”原则。

52.简述基金管理人的主要职责。

53.简述基金投资者的主要权利。

54.简述基金公司治理的主要内容。

六、案例分析题（共30分）

55.某基金公司发行了一款QDII基金，投资范围包括境外股票、债券、衍生品等。基金合同中约定，基金投资于单一股票的比例不得低于基金资产净值的10%，投资于其他基金的比例不得低于基金资产净值的20%。在基金运作过程中，该基金公司未经基金份额持有人大会同意，将基金财产用于向他人贷款，并存在内幕交易行为。请分析该基金公司在治理方面存在的问题，并提出改进建议。

参考答案及解析

一、单选题

1.A

2.B

3.C

4.B

5.C

6.B

7.C

8.C

9.C

10.A

11.D

12.D

13.B

14.D

15.D

16.C

17.C

18.C

19.D

20.B

解析

1.A：基金份额净值由基金资产净值和基金总份额决定，这是基金份额净值的基本计算公式。

B：基金份额净值通常在交易日下午3点公布，但并非每日只计算一次，有时会进行盘中估值。

C：基金份额净值会因基金分红而波动，但并非频繁波动。

D：基金份额净值越高，并不代表基金投资风险越小，风险与净值无直接关系。

2.B：基金管理人不得将基金财产用于向他人贷款或提供担保，这是基金投资禁止行为之一。

A：从事内幕交易是基金投资禁止行为之一。

C：基金管理人不得将基金财产用于向他人贷款，这是基金投资禁止行为之一。

D：依据基金合同约定的投资策略进行投资是基金管理人的职责。

3.C：基金净值公告需在每个交易日结束后3小时内披露，而非2小时。

A、B、D：均为基金信息披露的正确表述。

4.B：基金销售机构在销售基金产品时，必须遵守的原则是向投资者提供客观、全面的投资信息，这是基金销售的基本原则。

A：收取一定比例的销售费用是合理的，但并非越高越好。

C：基金销售机构不得限制投资者的申购和赎回操作。

D：基金销售机构应公平对待所有基金产品，而非优先销售自身发行的基金产品。

5.C：QDII基金的资金可投资于境外股票、债券、衍生品等，这是QDII基金的投资范围。

A：QDII基金投资范围不仅限于境内证券市场，还可投资于境外市场。

B：QDII基金需遵守境外投资相关法律法规。

D：QDII基金的投资收益需缴纳的个人所得税与其他基金相同。

6.B：基金投资者在赎回基金份额时，可能面临的费用是赎回费，申购费是在申购时收取的。

A、C、D：均与赎回基金份额无关。

7.C：基金业绩评价应长期为主，短期为辅，而非短期为主，长期为辅。

A、B、D：均为基金业绩评价的正确表述。

8.C：基金管理人聘请基金托管人的主要目的是分散基金财产的风险，这是基金托管制度的基本目的。

A、B、D：均与基金托管人的主要目的不符。

9.C：基金持有的货币市场工具需按照公允价值估值，而非成本。

A、B、D：均为基金估值对象的正确表述。

10.A：基金合同中应当载明的当事人权利义务包括基金管理人与基金托管人的职责划分，这是基金合同的基本内容。

B、C、D：均为基金合同中应当载明的当事人权利义务的正确表述。

11.D：基金管理人可以买卖其他基金管理人发行的基金份额，这是正常的基金投资行为。

A、B、C：均为基金投资禁止行为。

12.D：基金份额持有人大会的表决机制中，日常事项需经1/2以上份额持有人同意，重大事项需经2/3以上份额持有人同意，风险揭示部分需涵盖所有风险。

A、B、C：均为基金信息披露的内容。

13.B：基金份额持有人大会的表决机制中，重大事项需经2/3以上份额持有人同意。

A、C、D：均与基金份额持有人大会的表决机制不符。

14.D：基金公司可以不建立股东会制度，但需建立董事会制度。

A、B、C：均为基金公司治理的正确表述。

15.D：基金临时信息披露需在知悉后2日内披露，这是基金信息披露的“及时性”原则的要求。

A、B、C：均与基金信息披露的“及时性”原则不符。

16.C：基金业绩比较基准应与基金的投资策略相匹配，这是基金业绩比较基准的基本要求。

A、B、D：均与基金业绩比较基准不符。

17.C：基金投资者在申购基金份额时，可能面临的费用是申购费，赎回费是在赎回时收取的。

A、B、D：均与申购基金份额无关。

18.C：基金管理人聘请基金销售机构进行基金销售时，应当确保销售机构的合规销售，这是基金销售的基本要求。

A、B、D：均与基金管理人聘请基金销售机构进行基金销售的要求不符。

19.D：基金投资于衍生品的比例不得低于基金资产净值的10%，而非10%。

A、B、C：均为基金投资限制的正确表述。

20.B：基金合同生效后，基金管理人应按照基金合同约定的投资策略进行投资，这是基金管理人的职责。

A、C、D：均与基金合同生效后的操作不符。

二、多选题

21.ABCD

22.ABCD

23.ABC

24.ABC

25.ABC

解析

21.ABCD：基金信息披露的内容包括基金招募说明书、基金净值公告、基金定期报告、基金临时信息披露等。

22.ABCD：基金投资者享有的权利包括参与基金份额持有人大会、获得基金收益、申购和赎回基金份额、了解基金经营情况等。

23.ABC：基金管理人的职责包括保存基金财产、编制基金财务会计报告、按照基金合同约定的投资策略进行投资等。

D：办理基金份额的申购和赎回是基金管理人的职责之一，但不是主要职责。

24.ABC：基金托管人的职责包括保管基金财产、对基金管理人的投资行为进行监督、编制基金资产净值报告等。

D：办理基金份额的申购和赎回是基金管理人的职责，而非基金托管人的职责。

25.ABC：基金管理人不得利用基金财产为他人提供担保、从事内幕交易、将基金财产用于向他人贷款，这是基金投资禁止行为。

D：基金管理人可以买卖其他基金管理人发行的基金份额，这是正常的基金投资行为。

三、判断题

26.√

27.×

28.√

29.√

30.×

31.√

32.×

33.√

34.×

35.√

36.√

37.×

38.√

39.√

40.√

解析

26.√：基金份额净值是基金资产净值除以基金总份额，这是基金份额净值的基本计算公式。

27.×：基金管理人不得将基金财产用于向他人贷款，这是基金投资禁止行为之一。

28.√：基金招募说明书需在基金合同生效后30日内披露，这是基金信息披露的“及时性”原则的要求。

29.√：基金销售机构在销售基金产品时，可以收取一定比例的销售费用，这是基金销售的基本规则。

30.×：QDII基金投资范围不仅限于境内证券市场，还可投资于境外市场。

31.√：基金投资者在赎回基金份额时，可能面临赎回费，这是基金赎回的基本规则。

32.×：基金业绩评价应长期为主，短期为辅，而非短期为主，长期为辅。

33.√：基金管理人聘请基金托管人的主要目的是分散基金财产的风险，这是基金托管制度的基本目的。

34.×：基金持有的货币市场工具需按照公允价值估值，而非成本。

35.√：基金合同中应当载明的当事人权利义务包括基金份额持有人的收益分配方式，这是基金合同的基本内容。

36.√：基金管理人不得从事内幕交易或操纵市场，这是基金投资禁止行为之一。

37.×：基金份额持有人大会的表决机制中，日常事项需经1/2以上份额持有人同意，重大事项需经2/3以上份额持有人同意。

38.√：基金公司应建立健全的内部控制制度，这是基金公司治理的基本要求。

39.√：基金临时信息披露需在知悉后2日内披露，这是基金信息披露的“及时性”原则的要求。

40.√：基金业绩比较基准应与基金的投资策略相匹配，这是基金业绩比较基准的基本要求。

四、填空题

41.股东会

42.2/3

43.真实、准确、完整

44.10%

45.境外股票

46.分散基金财产的风险

47.投资策略

48.基金资产净值

49.申购费

50.内部控制

五、简答题

51.基金信息披露的“及时性”原则要求基金信息披露应在信息形成之日起规定时间内进行披露，确保投资者能够及时获取相关信息，以便做出投资决策。例如，基金净值公告需在每个交易日结束后3小时内披露，基金定期报告需在每年结束