高顿证券从业考试及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页高顿证券从业考试及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.证券公司办理经纪业务，不得在证券交易场所内进行自营证券买卖。以下哪种情况属于例外？（）

A.经中国证监会批准的自营业务

B.为完成客户交易指令而进行的证券买卖

C.经交易所批准的融资融券业务

D.为维护客户证券权益而进行的必要操作

2.根据我国《证券法》，证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务，必须按照规定以自己的名义，在证券登记结算机构开立证券自营账户，该账户的用途仅限于（）。

A.证券自营买卖

B.客户融资融券交易的证券担保

C.证券发行承销业务

D.以上均不是

3.下列关于证券公司内部控制制度的说法，错误的是（）。

A.应当建立健全与公司业务规模和性质相适应的内部控制体系

B.应当明确部门、岗位职责，确保各部门、各岗位之间适当分离

C.内部控制制度的制定和执行应由非独立董事主导

D.应当定期对内部控制制度的有效性进行评估和测试

4.某投资者于2023年1月1日买入A股1000股，成本价为10元/股，2023年12月31日A股除权除息，每股送红股0.5股，派发现金红利1元/股，当日收盘价为12元/股。该投资者2023年的持股收益率为（）。

A.20%

B.22%

C.25%

D.28%

5.证券公司为客户开立信用证券账户，应当向客户充分解释融资融券交易的风险，并按照规定签订（）。

A.证券交易委托代理协议

B.融资融券合同

C.证券投资顾问协议

D.股票质押式回购主协议

6.证券公司从事资产管理业务，其董事、监事、高级管理人员以及投资管理人员，不得从事（）行为。

A.利用职务之便为本人或者他人谋取利益

B.从事可能导致利益冲突的业务

C.泄露因职务便利获取的未公开信息

D.以上均正确

7.根据我国《证券公司监督管理条例》，证券公司从事证券自营业务，其自营账户应当（）。

A.与客户账户严格区分

B.与其他业务账户合并管理

C.由客户指定证券公司管理

D.无需特别管理

8.证券公司从事证券承销业务，在承销过程中，不得（）。

A.向特定投资者进行询价

B.公开披露承销信息

C.未经批准擅自披露发行人信息

D.在承销说明书上签字盖章

9.证券公司办理经纪业务，应当遵循（）原则，不得损害客户合法权益。

A.公开、公平、公正

B.自主、自愿、诚实守信

C.安全、可靠、高效

D.分散、专业、规范

10.证券公司从事证券投资咨询业务，应当向投资者提供（）服务。

A.证券市场信息

B.证券投资建议

C.证券投资分析

D.以上均正确

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

11.证券公司内部控制制度应当包括哪些内容？（）

A.组织机构设置

B.业务操作流程

C.风险管理措施

D.内部审计制度

12.证券公司从事资产管理业务，应当遵循的原则包括（）。

A.合法合规

B.客户利益优先

C.公开透明

D.自我约束

13.证券公司为客户办理融资融券业务，应当（）。

A.评估客户的信用风险

B.了解客户的投资经验

C.签订融资融券合同

D.开立信用证券账户

14.证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机构应当（）。

A.根据公司发展战略制定投资策略

B.对自营业务的经营运作进行监督

C.定期对自营业务的合规性进行检查

D.负责自营业务的日常管理

15.证券公司从事证券承销业务，应当履行的职责包括（）。

A.组织承销活动

B.维护投资者利益

C.向中国证监会报告承销情况

D.保证承销的公平性

三、判断题（共10分，每题0.5分）

16.证券公司可以将其证券经纪业务委托给其他证券公司经营。（）

17.证券公司从事资产管理业务，其投资管理人员不得泄露因职务便利获取的未公开信息。（）

18.证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机构作出的投资决策，应当由证券公司法定代表人或者其授权的负责人批准。（）

19.证券公司为客户办理融资融券业务，可以不需要评估客户的信用风险。（）

20.证券公司从事证券承销业务，可以不需要维护投资者利益。（）

21.证券公司内部控制制度应当覆盖所有业务环节和部门。（）

22.证券公司从事证券投资咨询业务，可以不需要向投资者提供证券市场信息服务。（）

23.证券公司从事证券自营业务，其自营账户应当与客户账户严格区分。（）

24.证券公司从事证券承销业务，应当公开披露承销信息。（）

25.证券公司从事资产管理业务，应当遵循客户利益优先原则。（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

26.证券公司从事______业务，应当建立健全与公司业务规模和性质相适应的内部控制体系。

27.证券公司为客户开立信用证券账户，应当向客户充分解释______交易的风险。

28.证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机构作出的投资决策，应当由______批准。

29.证券公司从事证券承销业务，应当保证承销的______，不得进行虚假或误导性陈述。

30.证券公司从事证券投资咨询业务，应当向投资者提供______服务。

31.证券公司从事资产管理业务，其投资管理人员不得泄露因职务便利获取的______。

32.证券公司从事证券自营业务，其自营账户应当与______账户严格区分。

33.证券公司从事证券承销业务，应当履行的职责包括______。

34.证券公司从事资产管理业务，应当遵循______原则。

35.证券公司内部控制制度应当覆盖所有______和部门。

五、简答题（共30分）

36.简述证券公司内部控制制度的主要内容。（10分）

37.简述证券公司从事证券自营业务的主要风险及其管理措施。（10分）

38.简述证券公司从事证券承销业务的主要职责。（10分）

六、案例分析题（共25分）

某证券公司A的自营投资决策机构作出一项投资决策，买入某上市公司股票1000万股，成本价为10元/股。次日，该股票因市场原因下跌至8元/股，导致A公司自营业务发生亏损。A公司的法定代表人认为该投资决策存在重大风险，但自营投资决策机构的负责人以“市场波动难以预测”为由拒绝调整投资策略。请结合相关法规和制度，分析A公司在该案例中存在的问题并提出改进建议。（25分）

参考答案及解析

一、单选题

1.A

解析：根据《证券法》第一百二十条，证券公司办理经纪业务，不得在证券交易场所内进行自营证券买卖。但有下列情形之一的除外：（一）经中国证监会批准的自营业务；（二）为完成客户交易指令而进行的证券买卖；（三）为维护客户证券权益而进行的必要操作。因此，A选项正确。B选项是完成客户交易指令而进行的证券买卖，不属于例外情况。C选项是融资融券业务，不属于例外情况。D选项是为维护客户证券权益而进行的必要操作，属于例外情况，但A选项更符合题意。

2.B

解析：根据《证券公司监督管理条例》第四十九条，证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务，必须按照规定以自己的名义，在证券登记结算机构开立证券自营账户，该账户的用途仅限于证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务的证券担保。因此，B选项正确。A选项是自营证券买卖，不属于该账户的用途。C选项是证券发行承销业务，不属于该账户的用途。D选项是以上均不是，错误。

3.C

解析：根据《证券公司内部控制指引》第三条，证券公司内部控制制度的制定和执行应当由董事会负责，董事会应当对内部控制制度的建立和执行情况进行监督。因此，C选项错误。A选项、B选项、D选项均符合内部控制制度的要求。

4.B

解析：该投资者2023年的持股收益率的计算如下：

持股收益率=[(12-1-100.5)/(10(1+0.5))]100%=20%

因此，B选项正确。

5.B

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》第十条，证券公司为客户开立信用证券账户，应当向客户充分解释融资融券交易的风险，并按照规定签订融资融券合同。因此，B选项正确。A选项是证券交易委托代理协议，C选项是证券投资顾问协议，D选项是股票质押式回购主协议，均不属于融资融券业务合同。

6.D

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十一条，证券公司从事资产管理业务，其董事、监事、高级管理人员以及投资管理人员，不得从事下列行为：（一）利用职务之便为本人或者他人谋取利益；（二）从事可能导致利益冲突的业务；（三）泄露因职务便利获取的未公开信息；（四）违反法律、行政法规和公司章程的规定，从事其他可能损害客户利益的活动。因此，D选项正确。

7.A

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十六条，证券公司从事证券自营业务，其自营账户应当与客户账户严格区分。因此，A选项正确。B选项、C选项、D选项均不符合自营账户的管理要求。

8.C

解析：根据《证券法》第三十一条，证券公司从事证券承销业务，在承销过程中，不得未经批准擅自披露发行人信息。因此，C选项错误。A选项、B选项、D选项均符合证券承销业务的要求。

9.A

解析：根据《证券法》第一百二十条，证券公司办理经纪业务，应当遵循公开、公平、公正原则，不得损害客户合法权益。因此，A选项正确。B选项、C选项、D选项均不符合经纪业务的原则。

10.D

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十九条，证券公司从事证券投资咨询业务，应当向投资者提供证券市场信息、证券投资建议、证券投资分析等服务。因此，D选项正确。A选项、B选项、C选项均属于证券投资咨询业务的服务内容。

二、多选题

11.ABCD

解析：根据《证券公司内部控制指引》第四条，证券公司内部控制制度应当包括组织机构设置、业务操作流程、风险管理措施、内部审计制度等内容。因此，A选项、B选项、C选项、D选项均正确。

12.ABCD

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十三条，证券公司从事资产管理业务，应当遵循合法合规、客户利益优先、公开透明、自我约束原则。因此，A选项、B选项、C选项、D选项均正确。

13.ABCD

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》第十条，证券公司为客户办理融资融券业务，应当评估客户的信用风险、了解客户的投资经验、签订融资融券合同、开立信用证券账户。因此，A选项、B选项、C选项、D选项均正确。

14.ABD

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十七条，证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机构应当根据公司发展战略制定投资策略、对自营业务的经营运作进行监督、负责自营业务的日常管理。因此，A选项、B选项、D选项均正确。C选项是内部审计部门的职责，不属于自营投资决策机构的职责。

15.ABCD

解析：根据《证券法》第三十二条，证券公司从事证券承销业务，应当履行的职责包括组织承销活动、维护投资者利益、向中国证监会报告承销情况、保证承销的公平性。因此，A选项、B选项、C选项、D选项均正确。

三、判断题

16.×

解析：根据《证券法》第一百二十条，证券公司不得将其证券经纪业务委托给其他证券公司经营。因此，该说法错误。

17.√

解析：根据《证券法》第八十五条，证券公司、证券投资咨询机构、专业中介机构及其从业人员不得从事证券交易相关业务，不得泄露因职务便利获取的未公开信息。因此，该说法正确。

18.√

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十七条，证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机构作出的投资决策，应当由证券公司法定代表人或者其授权的负责人批准。因此，该说法正确。

19.×

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》第十条，证券公司为客户办理融资融券业务，应当评估客户的信用风险。因此，该说法错误。

20.×

解析：根据《证券法》第三十二条，证券公司从事证券承销业务，应当维护投资者利益。因此，该说法错误。

21.√

解析：根据《证券公司内部控制指引》第三条，证券公司内部控制制度应当覆盖所有业务环节和部门。因此，该说法正确。

22.×

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十九条，证券公司从事证券投资咨询业务，应当向投资者提供证券市场信息服务。因此，该说法错误。

23.√

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十六条，证券公司从事证券自营业务，其自营账户应当与客户账户严格区分。因此，该说法正确。

24.√

解析：根据《证券法》第三十二条，证券公司从事证券承销业务，应当公开披露承销信息。因此，该说法正确。

25.√

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十三条，证券公司从事资产管理业务，应当遵循客户利益优先原则。因此，该说法正确。

四、填空题

26.证券自营

27.融资融券

28.证券公司法定代表人或者其授权的负责人

29.公平性

30.证券投资咨询

31.未公开信息

32.客户

33.组织承销活动、维护投资者利益、向中国证监会报告承销情况、保证承销的公平性

34.客户利益优先

35.业务环节

五、简答题

36.证券公司内部控制制度的主要内容：（10分）

（1）组织机构设置：明确各部门、各岗位的职责和权限，确保内部控制制度的执行。（2）业务操作流程：规范业务操作流程，防范操作风险。（3）风险管理措施：建立健全风险管理体系，识别、评估、监控和报告风险。（4）内部审计制度：定期对内部控制制度的有效性进行审计，发现问题及时整改。

37.证券公司从事证券自营业务的主要风险及其管理措施：（10分）

主要风险：（1）市场风险：证券市场价格波动导致自营业务亏损。（2）信用风险：交易对手方违约导致损失。（3）流动性风险：无法及时变现导致损失。（4）操作风险：内部操作失误导致损失。

管理措施：（1）建立风险管理体系，识别、评估、监控和报告风险。（2）制定投资策略，分散投资，控制风险敞口。（3）加强内部控制，规范业务操作流程。（4）定期进行压力测试，评估风险承受能力。

38.证券公司从事证券承销业务的主要职责：（10分）

（1）组织承销活动：按照承销协议，组织承销团进行承销。（2）维护投资者利益：确保承销过程的公平、公正，保护投资者合法权益。（3）向中国证监会报告承销情况：及时向中国证监会报告承销进展和结果。（4）保证承销的公平性：确保承销过程的透明、公开，避免利益冲突。

六、案例分析题

案例背景分析：该证券公司A的自营投资决策机构作出的投资决策，买入某上市公司股票1000万股，成本价为10元/股。次日，该股票因市场原因