2025中电建电力投资集团有限公司法律合规与风险管理部岗位招聘笔试历年典型考点题库附带答案详解2套试卷

2025中电建电力投资集团有限公司法律合规与风险管理部岗位招聘笔试历年典型考点题库附带答案详解（第1套）一、单项选择题下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共25题）1、根据《中央企业合规管理办法》，企业合规管理工作应当遵循的首要原则是？A.预防为主B.全面覆盖C.坚持党的领导D.严格考核2、《中华人民共和国民法典》合同编的第二分编是？A.通则B.总则C.典型合同D.准合同3、风险管理的基本流程中，首要步骤是什么？A.风险评估B.风险识别C.风险应对D.风险监控4、根据我国《反垄断法》及配套规定，判断经营者集中是否需要进行反垄断申报的基本参数是参与集中的经营者的什么？A.利润B.市场份额C.营业额D.资产总额5、根据《中华人民共和国个人信息保护法》，个人信息处理者在处理个人信息时，不应遵循的原则是？A.合法、正当、必要和诚信原则B.目的明确和最小必要原则C.公开透明原则D.效率优先原则6、根据我国《公司法》规定，有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任。这一原则主要体现了公司法的哪项基本制度？A.公司人格否认制度B.股东有限责任制度C.资本维持制度D.公司治理结构制度7、在企业合规管理体系中，对已发生的违规行为进行复盘、整改并防止再犯的机制属于以下哪种机制？A.合规风险识别机制B.合规审查机制C.违规问题整改机制D.合规培训机制8、依据《中华人民共和国民法典》，下列哪一情形构成表见代理？A.代理人超越代理权限，相对人明知其无权B.代理人冒用他人名义订立合同C.被代理人曾向相对人发放加盖公章的授权书，后未收回，他人持该授权书签约D.代理权终止后，代理人未告知相对人9、以下哪项不属于法律风险的典型表现形式？A.合同条款违反强制性法律规定B.企业未依法履行信息披露义务C.市场利率波动导致融资成本上升D.未取得特许经营资质从事限制性业务10、根据《中央企业合规管理办法》，中央企业应当将合规管理纳入以下哪一体系？A.财务审计体系B.党建工作体系C.企业治理体系D.人力资源绩效考核体系11、根据《中华人民共和国民法典》，下列关于合同成立时间的说法，正确的是：A.承诺生效时合同成立B.要约发出时合同成立C.双方签字盖章后合同才成立D.合同自履行时成立12、在企业合规管理中，下列哪项不属于合规风险的主要来源？A.违反法律法规B.违反内部规章制度C.市场价格波动D.违反行业准则13、根据《中华人民共和国公司法》，有限责任公司股东会作出修改公司章程的决议，必须经代表多少表决权的股东通过？A.二分之一以上B.三分之二以上C.四分之三以上D.全体股东一致同意14、下列哪项属于法律意义上的“不可抗力”？A.企业资金链断裂B.员工集体罢工C.地震导致合同无法履行D.政策调整带来的经营困难15、在风险管理体系中，“风险控制措施”主要目的是：A.完全消除所有风险B.将风险降低至可接受水平C.转移全部风险责任D.忽略低概率风险16、根据《中华人民共和国公司法》，有限责任公司股东对公司债务承担责任的方式是？A.以公司注册资本为限承担无限连带责任B.以其实缴的出资额为限对公司承担责任C.以其个人全部财产对公司债务承担无限责任D.仅在公司清算时承担补充责任17、企业合规管理的核心目标在于？A.最大限度降低企业运营成本B.确保企业所有行为符合法律法规、监管要求及内部规章制度C.提高企业在资本市场的融资能力D.替代企业内部审计与风险管理部门的职能18、依据《企业内部控制基本规范》，企业内部控制的目标不包括？A.合理保证企业经营管理合法合规B.保障企业资产安全C.确保企业实现利润最大化D.提高经营效率和效果19、在企业风险管理框架中，合规风险主要指？A.因市场波动导致投资亏损的风险B.因内部员工操作失误造成的运营中断风险C.因违反法律法规、监管规定或行业准则而遭受处罚或损失的风险D.因自然灾害等不可抗力导致的供应链中断风险20、《企业内部控制基本规范》要求企业应将控制活动贯穿于决策、执行和监督全过程，其控制措施不包括？A.不相容职务分离控制B.授权审批控制C.财产保护控制D.市场份额抢占控制21、根据《中央企业合规管理办法》，中央企业合规管理体系建设的首要目标是？A.提升企业市场竞争力B.有效防控合规风险C.优化企业内部组织结构D.提高员工薪酬福利水平22、在合同订立过程中，下列哪项行为构成有效的要约？A.发布商业广告B.寄送价目表C.内容具体确定且表明经受要约人承诺即受约束的意思表示D.拍卖公告23、风险管理的基本流程中，第一步是？A.制定风险管理策略B.风险评估C.风险识别D.风险监控24、根据《民法典》，承诺生效的时间一般采用的原则是？A.发信主义B.到达主义C.了解主义D.投邮主义25、企业将合规要求嵌入业务流程，属于合规管理中的哪一道防线职责？A.第一道防线B.第二道防线C.第三道防线D.独立防线二、多项选择题下列各题有多个正确答案，请选出所有正确选项（共15题）26、根据《中央企业合规管理办法》，企业经营管理行为和员工履职行为应当符合的规范包括哪些？A.党内法规制度B.国家法律法规和监管规定C.行业准则与商业惯例D.企业依法制定的章程及规章制度27、COSOERM（2017版）企业全面风险管理框架包含的核心要素有哪些？A.治理与文化B.战略与目标设定C.风险识别与评估D.绩效E.信息、沟通与报告28、依据《民法典》合同编，下列属于典型违约责任承担方式的有哪些？A.继续履行B.采取补救措施C.赔偿损失D.支付违约金29、根据《中华人民共和国反垄断法》，下列哪些行为属于法律明确禁止的垄断行为？A.经营者达成垄断协议B.经营者滥用市场支配地位C.具有或者可能具有排除、限制竞争效果的经营者集中D.行政机关滥用行政权力实施地区封锁30、《中华人民共和国个人信息保护法》规定，个人信息处理应遵循的基本原则包括哪些？A.合法、正当、必要和诚信原则B.目的明确和最小必要原则C.公开透明原则D.安全保障原则31、根据《中央企业合规管理办法》，中央企业经营管理行为和员工履职行为应当符合的“规”包括哪些？A.党内法规制度B.国家法律法规和行政法规C.行业准则和国际条约D.企业依法制定的内部规章制度32、根据我国《企业内部控制基本规范》，内部控制的五大要素包括哪些？A.内部环境B.风险评估C.控制活动D.信息与沟通E.内部监督33、依据《民法典》合同编的规定，关于合同履行中的风险负担，下列说法正确的有？A.标的物毁损、灭失的风险，在交付之前由出卖人承担B.标的物毁损、灭失的风险，在交付之后由买受人承担C.法律另有规定或当事人另有约定的，依照其规定或约定D.所有合同风险均自合同成立时转移给买受人34、COSO《企业风险管理——整合框架》（2004年版）提出的全面风险管理要素包括以下哪些？A.内部环境B.目标设定C.事项识别D.风险评估E.控制活动35、国有企业合规管理体系建设中，通常依据的合规依据包括哪些？A.国资委关于合规管理的规范性文件B.国家法律法规及监管要求C.国际组织发布的合规标准D.企业自主承诺遵守的商业道德准则36、根据《中央企业合规管理办法》，合规管理的对象包括哪些？A.企业经营管理行为B.企业产品研发流程C.员工履职行为D.企业对外投资决策37、企业建立合规管理体系通常应遵循哪些依据？A.国际规则B.法律法规规定C.政府监管要求D.行业自律规范38、风险管理的基本原则包括以下哪些内容？A.整合性B.动态性C.最佳可用信息D.人文因素39、企业合规管理人员应具备的核心能力包括哪些？A.法律法规解读能力B.合规风险识别与评估能力C.财务报表编制能力D.内部沟通与培训能力40、COSO《企业风险管理——整合框架》包含的构成要素有哪些？A.内部环境B.目标设定C.控制活动D.信息与沟通三、判断题判断下列说法是否正确（共10题）41、法律风险不属于企业全面风险管理体系的核心组成部分。A.正确B.错误42、合规风险仅指企业因违反外部法律法规而面临的处罚风险。A.正确B.错误43、建立诚信举报制度是企业合规风险管理体系的重要组成部分。A.正确B.错误44、流动性风险属于合规风险的一种表现形式。A.正确B.错误45、企业应为每一项重大风险统一制定风险度量模型。A.正确B.错误46、合规风险是指企业因未能遵守适用的法律法规、监管规定、行业准则或内部规章制度而可能遭受法律制裁、财务损失或声誉损害的风险。A.正确B.错误47、法律风险属于企业全面风险管理体系中需要重点防范的风险类型之一。A.正确B.错误48、企业合规管理仅由法律合规部门负责，其他业务部门无需参与。A.正确B.错误49、“以风险为导向”是现代企业合规管理的基本属性。A.正确B.错误50、企业合规管理的最终责任主体是企业高级管理人员。A.正确B.错误

参考答案及解析1.【参考答案】C【解析】《中央企业合规管理办法》第五条明确规定，中央企业合规管理工作应当遵循的原则中，“坚持党的领导”是首要原则，强调充分发挥企业党委（党组）的领导作用，这是中国特色现代企业制度的根本要求[[7]]。2.【参考答案】C【解析】《民法典》合同编共分为三个分编：第一分编为通则，第二分编为典型合同，第三分编为准合同。典型合同分编规定了十九种典型合同类型，如买卖合同、租赁合同等，是合同编的核心内容[[10]]。3.【参考答案】B【解析】风险管理是一个系统化的过程，其首要步骤是风险识别，即通过各种方法和工具，全面、系统地辨识出组织所面临的潜在风险，为后续的风险分析、评价和应对奠定基础[[19]]。4.【参考答案】C【解析】国务院《关于经营者集中申报标准的规定》明确指出，衡量经营者集中是否达到申报门槛的核心标准是参与集中的经营者上一会计年度的营业额，而非利润、市场份额或资产总额[[24]]。5.【参考答案】D【解析】《个人信息保护法》第五条至第九条确立了个人信息处理的基本原则，包括合法正当、目的明确、最小必要、公开透明、准确完整和安全保障等，但并未将“效率优先”作为处理原则[[35]]。6.【参考答案】B【解析】股东有限责任制度是我国《公司法》核心制度之一，指股东仅以其认缴的出资额为限对公司债务承担责任，有效隔离股东个人财产与公司债务风险，鼓励投资并促进市场经济发展。7.【参考答案】C【解析】违规问题整改机制是合规管理运行机制的重要组成部分，旨在对发现的违规行为进行原因分析、责任追究、流程优化和制度完善，从而实现闭环管理和风险防控[[4]]。8.【参考答案】C【解析】表见代理指虽无代理权，但相对人有理由相信行为人有代理权的情形。C项中授权书真实存在且未收回，使相对人产生合理信赖，符合《民法典》第172条关于表见代理的构成要件。9.【参考答案】C【解析】法律风险源于违反法律、法规或合同义务而可能承担不利后果。C项属于金融或市场风险，与法律规范无直接关联，故不属于法律风险范畴[[2]]。10.【参考答案】C【解析】《中央企业合规管理办法》明确要求将合规管理全面融入企业治理体系，强化董事会、经理层的合规职责，推动合规要求嵌入业务流程和管理制度，实现合规与治理深度融合[[3]]。11.【参考答案】A【解析】《民法典》第四百八十三条规定，承诺生效时合同成立，但法律另有规定或者当事人另有约定的除外。要约发出仅是缔约的起始阶段，签字盖章或履行行为可能为特定合同形式或实际履行表现，但合同成立的基本时点为承诺生效之时。12.【参考答案】C【解析】合规风险主要源于违反外部法律、法规、监管要求以及内部规章、行业规范等行为。市场价格波动属于市场风险，是企业经营过程中面临的经济不确定性，不属于合规风险范畴。13.【参考答案】B【解析】《公司法》第四十三条规定，股东会会议作出修改公司章程、增加或减少注册资本、公司合并、分立、解散或变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。14.【参考答案】C【解析】《民法典》第一百八十条规定，不可抗力是指不能预见、不能避免且不能克服的客观情况。地震属于典型的自然灾害，符合不可抗力的三重特征；而资金、劳资纠纷或政策风险通常不属于不可抗力。15.【参考答案】B【解析】风险管理的目标并非完全消除风险（这在现实中不可行），而是通过识别、评估和应对，将风险控制在组织可承受或可接受的范围内，以保障战略目标实现与运营稳定。16.【参考答案】B【解析】《公司法》第三条规定，有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任。这体现了公司法人独立人格与股东有限责任原则，是现代公司制度的基石。股东一旦完成出资义务，其个人财产与公司财产分离，不因公司债务而被追索。17.【参考答案】B【解析】合规管理旨在系统性识别、评估、监控并应对合规风险，确保企业经营活动合法合规，避免因违规行为导致法律制裁、财务损失或声誉损害。其核心是建立“合规文化”和有效运行的合规管理体系，而非单纯的成本控制或融资手段[[11]]。18.【参考答案】C【解析】《企业内部控制基本规范》第三条明确内部控制目标包括：合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率效果、促进企业实现发展战略。该体系旨在“合理保证”而非“确保”目标实现，且“利润最大化”属于经营目标，非内控的直接目标[[15]]。19.【参考答案】C【解析】合规风险特指企业因未能遵循适用的法律、法规、规章、行业准则或内部合规政策，而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损害的风险。它区别于市场风险、操作风险等其他风险类型，是企业全面风险管理的重要组成部分[[2]]。20.【参考答案】D【解析】《企业内部控制基本规范》第三十条规定了常见的控制措施，包括不相容职务分离、授权审批、会计系统、财产保护、预算、运营分析和绩效考评等控制。这些措施聚焦于内部流程的规范与制衡。“市场份额抢占”属于市场竞争策略，不属于内部控制的范畴[[16]]。21.【参考答案】B【解析】《中央企业合规管理办法》明确指出，合规管理是以有效防控合规风险为目的，以提升依法合规经营管理水平为导向的管理体系。其核心在于防范因违反法律法规、监管规定等而可能给企业带来的法律制裁、财务损失或声誉损害，因此首要目标是防控合规风险[[21]]。22.【参考答案】C【解析】根据《民法典》合同编规定，要约是希望与他人订立合同的意思表示，其必须具备两个核心要素：一是内容具体确定；二是表明经受要约人承诺，要约人即受该意思表示约束。而商业广告、价目表、拍卖公告等通常被视为要约邀请，不具有直接订立合同的意图[[33]]。23.【参考答案】C【解析】风险管理是一个系统化的过程，其基本流程通常包括五个步骤，其中第一步是风险识别，即全面、系统地辨识企业面临的各种潜在风险，为后续的分析、评估和应对奠定基础。没有准确的风险识别，后续工作将无从谈起[[29]]。24.【参考答案】B【解析】《民法典》第四百八十四条规定，承诺通知到达要约人时生效。这确立了我国合同法中承诺生效采“到达主义”原则，即承诺的意思表示必须实际到达要约人控制范围内才发生法律效力，而非发出时或对方理解时生效。25.【参考答案】A【解析】在企业合规管理的“三道防线”模型中，第一道防线是业务及职能部门，其核心职责是将合规要求融入日常业务操作和流程中，对自身业务活动的合规性负责。第二道防线为合规管理部门，负责统筹协调；第三道防线是审计等监督部门[[22]]。26.【参考答案】A、B、C、D【解析】合规的“规”是广义范畴，包括党内法规、国家法律法规、监管规定、行业准则、商业惯例、道德规范以及企业自身依法制定的章程和规章制度等，构成多层次合规依据体系[[1]][[7]]。27.【参考答案】A、B、D、E【解析】COSOERM2017版将原八要素整合为五大要素：治理与文化、战略与目标设定、绩效、审阅与修订、信息沟通与报告。**风险识别与评估**属于运行层面的活动，已融入“绩效”要素中，非独立顶层要素[[10]][[17]]。28.【参考答案】A、B、C、D【解析】《民法典》第577条规定，违约责任承担方式包括继续履行、采取补救措施（如修理、重作、更换）、赔偿损失及违约金等，上述方式可单独或合并适用[[18]][[22]]。29.【参考答案】A、B、C【解析】《反垄断法》第三条明确禁止三类垄断行为：垄断协议、滥用市场支配地位、违法实施经营者集中。D项属于“滥用行政权力排除、限制竞争”行为，虽被规制，但该法将其与“垄断行为”并列规定，非三类典型垄断行为之一[[27]][[29]]。30.【参考答案】A、B、C、D【解析】该法第五至第九条确立了多项原则：第五条明确合法、正当、必要和诚信原则；第六条规定目的明确与最小必要原则；第七条为公开透明原则；第九条为安全保障义务，构成完整原则体系[[40]][[39]]。31.【参考答案】ABCD【解析】《中央企业合规管理办法》明确指出，合规要求覆盖党内法规、国家法律法规、监管规定、行业准则、国际条约以及企业内部规章制度等多个层面，体现了合规范围的全面性与多层次性[[20]]。32.【参考答案】ABCDE【解析】我国《企业内部控制基本规范》借鉴COSO框架，确立了包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督在内的五大核心要素，构成企业内控体系的基础[[36]]。33.【参考答案】ABC【解析】《民法典》第604条规定，标的物风险原则上自交付时转移，交付前由出卖人承担，交付后由买受人承担，但允许法律特别规定或当事人另行约定，D项表述绝对化，错误[[29]]。34.【参考答案】ABCDE【解析】COSO框架将全面风险管理划分为八个要素，其中包括内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监督。本题选项均属于其中[[12]]。35.【参考答案】ABCD【解析】国有企业合规依据具有多元性，既包括国家法律、监管规定、国资委文件等强制性要求，也涵盖国际规则、行业惯例及企业自愿采纳的道德准则，构成“四类依据”[[9]]。36.【参考答案】AC【解析】《中央企业合规管理办法》明确指出，合规管理的对象涵盖企业的经营管理行为及员工的履职行为，旨在确保企业及其员工在履职过程中遵守法律法规、监管规定等要求，防范合规风险。产品研发流程和对外投资决策属于具体业务范畴，已包含在“经营管理行为”中，但并非独立列举对象[[1]]。37.【参考答案】ABCD【解析】企业合规管理体系的构建需综合考虑多层次规范要求，包括国家法律法规、政府监管指令、国际通行规则（如OECD指南）以及行业自律准则。这些共同构成企业合规义务的来源，确保合规管理的全面性与有效性[[2]]。38.【参考答案】ABCD【解析】根据ISO31000:2018《风险管理指南》，风险管理应遵循八大原则，其中包括整合性（融入组织所有活动）、动态性（随环境变化调整）、基于最佳可用信息进行决策，以及重视人文因素（如人员态度与文化）[[8]]。39.【参考答案】ABD【解析】合规人员需具备法律理解、风险识别评估、政策传导及培训沟通等能力，以推动合规文化建设和制度落地。财务报表编制属于财务岗位职责，非合规岗位核心能力要求[[25]]。40.【参考答案】ABCD【解析】COSO企业风险管理框架包含八个相互关联的要素：内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监督。选项中四项均为其中核心构成要素[[37]]。41.【参考答案】B.错误【解析】企业全面风险管理体系通常包括战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险与合规风险等。法律风险涉及因违反法律法规或合同义务而可能遭受的损失，是企业风控管理的重要防范对象之一[[1]]。42.【参考答案】B.错误【解析】合规风险不仅包括违反外部法律法规的风险，还包括违反企业内部规章制度、行业准则、道德规范等所带来的声誉、财务或运营损失，其内涵比单纯的法律违规更广[[4]]。43.【参考答案】A.正确【解析】有效的合规风险管理体系应包含三大基础制度：合规绩效考核、合规问责机制和诚信举报制度，后者有助于及时发现和纠正违规行为，防范风险扩大[[3]]。44.【参考答案】B.错误【解析】流动性风险是指企业无法及时获得充足资金以偿付到期债务或满足正常运营需求的风险，属于财务风险范畴；而合规风险特指因违反合规义务所引发的风险，两者性质不同[[2]]。45.【参考答案】A.正确【解析】在风险管理实践中，为确保风险识别、评估与应对的一致性和科学性，企业应对每项重要风险建立统一的风险度量模型，并就模型参数与方法达成内部共识[[10]]。46.【参考答案】A【解析】合规风险的核心在于“不合规”所带来的负面影响，包括法律制裁、监管处罚、财务损失及声誉受损等，是企业全面风险管理体系中的重要组成部分[[5]]。47.【参考答案】A【解析】企业通常面临三大类风险：经营风险、财务风险和合规（含法律）风险。法律风险作为合规风险的重要构成，是企业风控管理制度的主要防范目标之一[[1]]。48.【参考答案】B【解析】合规管理是“全员责任”，不仅合规部门需履职，各业务条线和员工也需在其职责范围内落实合规要求，形成“三道防线”协同机制，确保合规全覆盖。49.【参考答案】A【解析】现代合规管理强调识别、评估和应对高风险领域，资源配置和管控措施应聚焦于重大合规风险点，体现“风险为本”原则[[3]]。50.【参考答案】B【解析】企业合规管理的最终责任主体是董事会，高级管理层负责组织实施，但决策与监督职责由董事会承担，体现公司治理结构中的权责分层[[3]]。

2025中电建电力投资集团有限公司法律合规与风险管理部岗位招聘笔试历年典型考点题库附带答案详解（第2套）一、单项选择题下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共25题）1、根据《中华人民共和国个人信息保护法》第五条，处理个人信息应当遵循的基本原则不包括以下哪项？A.合法性B.正当性C.必要性D.效益性2、在《民法典》中，采用合同书形式订立合同的，合同成立的时间是？A.要约到达受要约人时B.承诺发出时C.双方当事人均签名、盖章或按指印时D.合同备案登记完成时3、根据我国《反垄断法》，界定相关市场的基本标准是？A.市场份额的大小B.商品价格的高低C.商品间“较为紧密的相互替代性”D.企业注册地的行政区划4、COSO企业风险管理框架中，被视为其他要素基础的是？A.风险评估B.控制活动C.内部环境D.信息与沟通5、以下哪项不属于企业合规管理的基本原则？A.预防为主B.全面覆盖C.人为干预D.依法合规6、根据我国现行《中央企业合规管理办法》的规定，推进法治建设、履行依法合规经营管理职责的“第一责任人”是指：A.首席合规官B.董事长C.企业主要负责人D.合规管理部门负责人7、COSO内部控制框架（2013年版）的核心构成是五大要素，下列选项中不属于该五大要素的是：A.控制环境B.风险评估C.战略规划D.信息与沟通8、依据《中华人民共和国民法典》及相关司法解释，向人民法院请求保护民事权利的普通诉讼时效期间为：A.一年B.二年C.三年D.四年9、根据《中华人民共和国公司法》的规定，有限责任公司股东会对下列哪一事项作出决议时，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过？A.选举和更换非由职工代表担任的董事B.审议批准公司的年度财务预算方案C.修改公司章程D.决定公司内部管理机构的设置10、根据《中华人民共和国反不正当竞争法》，一项信息构成法律意义上的“商业秘密”，必须同时具备的法定要件不包括：A.不为公众所知悉（秘密性）B.具有商业价值（价值性）C.已申请专利或著作权登记（法定权利性）D.经权利人采取相应保密措施（保密性）11、根据《公司法》相关规定，下列哪种情形下的股东会决议属于可撤销的？A.决议内容违反公司章程B.决议内容违反法律、行政法规C.会议召集程序或表决方式存在重大瑕疵，对决议产生实质影响D.股东会未实际召开，决议系伪造12、根据企业合规管理的基本理论，以下哪项最准确地描述了“合规”的核心内涵？A.企业仅需遵守所在国的法律法规B.企业及其员工的经营管理行为符合法律法规、监管规定、行业准则及内部规章制度C.企业通过财务手段规避法律处罚D.企业高层管理人员个人行为的合法化13、在风险矩阵法中，风险等级通常是依据什么来判定的？A.风险发生的时间长短B.风险负责人的职级高低C.风险发生的可能性与后果严重程度的乘积D.风险应对措施的数量14、《中央企业合规管理办法》自何时起正式施行？A.2022年8月23日B.2022年10月1日C.2023年1月1日D.2021年12月1日15、关于合同的成立与生效，下列说法正确的是？A.合同成立即自动生效B.合同生效是合同成立的前提C.合同成立指双方达成合意，合同生效指合同产生法律约束力D.所有合同都必须经公证后才生效16、根据COSO内部控制整合框架，以下哪项不属于内部控制的五大要素？A.控制环境B.风险评估C.战略规划D.信息与沟通17、根据《中央企业全面风险管理指引》，以下哪项属于企业全面风险管理体系的基本构成要素？A.风险偏好设定B.股东大会决议机制C.员工绩效奖金制度D.产品售后服务流程18、狭义的企业合规主要强调以下哪一方面？A.企业对外投资的多元化B.企业依法依规经营C.企业内部人力资源优化D.企业对市场趋势的预测能力19、在合规风险管理体系中，以下哪项制度有助于及时发现和纠正违规行为？A.员工持股计划B.诚信举报制度C.年度旅游激励D.产品促销策略20、法律风险与合规风险的主要区别在于？A.法律风险仅涉及刑事责任，合规风险仅涉及民事责任B.合规风险涵盖违反内部规章制度的行为，法律风险主要指向违反外部法律法规C.法律风险由董事会负责，合规风险由监事会负责D.两者在实践中完全等同，无实质区别21、企业建立合规绩效考核制度的主要目的是？A.降低市场营销成本B.提高管理人员薪酬水平C.将合规责任落实到具体岗位与人员D.增强企业产品广告效应22、根据《中华人民共和国民法典》，下列哪项属于民事法律行为有效的基本要件？A.行为人具有完全民事行为能力B.行为人年满十八周岁C.行为内容不违反法律、行政法规的强制性规定D.行为人具有高中以上学历23、在企业合规管理中，“三道防线”模型的第一道防线通常指：A.内部审计部门B.风险管理部门C.业务部门D.法律合规部门24、根据《中华人民共和国公司法》，有限责任公司股东会会议作出修改公司章程的决议，应当经代表多少表决权的股东通过？A.二分之一以上B.三分之二以上C.四分之三以上D.全体一致25、下列哪项不属于我国《反不正当竞争法》明确禁止的不正当竞争行为？A.商业混淆行为B.虚假宣传行为C.低于成本价销售商品D.侵犯商业秘密行为二、多项选择题下列各题有多个正确答案，请选出所有正确选项（共15题）26、根据《中央企业合规管理办法》，合规风险主要指企业及其员工因违规行为可能引发的后果，以下属于合规风险范畴的是？A.引发法律责任B.造成重大经济损失C.导致企业声誉受损D.遭受监管机构处罚27、依据COSO企业风险管理框架，企业在识别和评估风险后，可采取的风险应对策略主要包括？A.规避风险B.减少（减轻）风险C.共担（转移）风险D.接受风险28、在企业合规管理体系建设中，通常被列为“重点领域”的业务环节包括？A.反垄断与反不正当竞争B.数据安全与个人信息保护C.生态环境保护D.财务会计与报告29、企业全面风险管理（ERM）的基本流程通常包含以下哪些核心环节？A.风险识别与风险评估B.风险应对与控制活动C.信息沟通与持续监督D.目标设定与内部环境分析30、以下关于“法律风险”与“合规风险”的表述，正确的是？A.合规风险的范围通常大于法律风险B.违反行业自律规范属于合规风险，但未必构成法律风险C.所有法律风险都属于合规风险D.合规风险的触发依据不仅包括法律，还包括法规、监管规定、行业准则等31、下列关于企业合规管理的说法中，正确的有：A.合规管理仅指遵守国家法律法规B.合规管理应涵盖国际规则与行业准则C.合规管理体系需结合企业自身业务特点构建D.合规风险属于企业全面风险管理的重要组成部分32、在法律风险管理中，以下属于法律风险主要表现形式的有：A.合同签订与履行过程中的违约风险B.因未及时申请专利导致的技术流失C.行政监管处罚风险D.员工违反职业道德引发的声誉风险33、关于企业全面风险管理（ERM）框架的核心要素，以下说法正确的是：A.风险识别是风险管理的起点B.风险偏好由企业董事会确定C.风险应对策略包括规避、转移、接受和降低D.内部审计部门直接负责风险控制执行34、以下哪些情形可能构成合规风险？A.未按反垄断法规定申报经营者集中B.财务报表存在会计差错但非故意C.向监管机构报送虚假资料D.未及时更新员工劳动合同模板35、构建有效的合规管理体系，通常应包含以下哪些机制？A.合规培训制度B.合规举报与调查机制C.合规绩效考核与问责机制D.高管薪酬与股价挂钩机制36、企业合规管理的核心目标在于确保经营活动的合法性与规范性。以下哪些属于企业合规管理体系建设的基本要素？A.合规义务识别与梳理B.合规风险评估与应对C.合规绩效的财务核算D.合规组织架构与职责分工37、根据《中央企业合规管理办法》，中央企业应重点加强合规管理的领域通常包括以下哪些？A.反垄断与反商业贿赂B.数据保护与网络安全C.劳动用工与安全生产D.产品市场定价策略38、在开展合规风险评估时，通常应包含以下哪些关键步骤？A.识别企业面临的合规义务B.分析合规风险的发生原因与影响C.制定合规培训的年度预算D.评价风险发生的可能性与后果严重程度39、依据《民法典》合同编规定，构成违约责任一般需具备哪些要件？A.存在合法有效的合同关系B.存在违约行为C.违约方具有主观过错D.违约行为与损害后果之间存在因果关系40、企业为有效进行合规风险识别，可采取的实操方法包括以下哪些？A.围绕关键业务流程梳理风险点B.分析关键岗位的职责与权力清单C.仅依赖外部律师的年度法律意见书D.审查历史违规事件与监管处罚案例三、判断题判断下列说法是否正确（共10题）41、法律风险不属于企业全面风险管理体系的主要防范对象。A.正确B.错误42、合规管理是企业内部控制体系的组成部分，但独立于全面风险管理体系之外。A.正确B.错误43、企业建立合规问责制度，仅需对重大违规行为进行责任追究。A.正确B.错误44、流动性风险属于合规风险的一种表现形式。A.正确B.错误45、专项合规管理足以保障企业在所有业务场景下的合规有效性。A.正确B.错误46、法律风险属于企业全面风险管理体系中的核心防范目标之一。A.正确B.错误47、合规管理仅指企业遵守外部法律法规，不包括内部规章制度的执行。A.正确B.错误48、流动性风险是指企业因无法及时履行合同义务而引发的法律纠纷风险。A.正确B.错误49、企业建立风险管理策略时，应对每项重要风险统一制定风险度量模型并达成共识。A.正确B.错误50、专项合规计划若脱离日常性合规管理，难以实现长效合规治理效果。A.正确B.错误

参考答案及解析1.【参考答案】D【解析】《个人信息保护法》第五条规定，处理个人信息应遵循合法、正当、必要和诚信原则，不得通过误导、欺诈、胁迫等方式处理个人信息。其中并未将“效益性”作为基本原则，效益属于企业运营目标，而非个人信息处理的法定原则[[36]]。2.【参考答案】C【解析】《民法典》第四百九十条明确规定，当事人采用合同书形式订立合同的，自当事人均签名、盖章或者按指印时合同成立。即使未完成形式要件，若一方已履行主要义务且对方接受，合同亦成立[[13]]。3.【参考答案】C【解析】反垄断执法中，界定相关市场（包括商品、地域和时间维度）的核心标准是商品之间是否存在“较为紧密的相互替代性”，这通常通过需求替代和供给替代分析来判断[[19]]。4.【参考答案】C【解析】COSO全面风险管理框架的五大要素包括内部环境、目标设定、事项识别、风险评估和风险应对等，其中“内部环境”是基础，它确立了组织的风险文化、风险偏好和治理结构[[23]]。5.【参考答案】C【解析】企业合规管理强调制度化、程序化和规范化，基本原则包括全面覆盖、预防为主、依法合规和权责明确等，而“人为干预”违背了合规的客观性和制度刚性，不属于合规管理原则[[1]]。6.【参考答案】C【解析】《中央企业合规管理办法》第十条明确规定，企业主要负责人作为推进法治建设第一责任人，是依法合规经营管理的重要组织者、推动者和实践者，切实履行相关职责[[19]]。首席合规官、合规部门负责人等承担具体执行或监督职责，但第一责任主体是企业主要负责人[[23]]。7.【参考答案】C【解析】COSO框架的五大要素为：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督活动[[26]][[27]]。战略规划属于企业战略管理范畴，并非COSO内控框架的组成部分。该框架聚焦于保障目标实现的过程控制，而非战略目标本身的确立。8.【参考答案】C【解析】《民法典》第一百八十八条第一款规定：“向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为三年。”这取代了原《民法通则》规定的两年普通诉讼时效，旨在更好地平衡权利保护与法律关系稳定[[38]]。9.【参考答案】C【解析】《公司法》第四十三条规定，股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。其余选项属于一般决议事项，过半数即可[[44]]。10.【参考答案】C【解析】《反不正当竞争法》第九条第四款明确规定，商业秘密是指“不为公众所知悉、具有商业价值并经权利人采取相应保密措施的技术信息、经营信息等商业信息”[[53]]。其核心要件是秘密性、价值性与保密性。是否申请专利或登记，不影响其作为商业秘密的属性；相反，一旦公开申请专利，即丧失秘密性。11.【参考答案】C【解析】依据《公司法》，股东会决议若召集程序或表决方式存在瑕疵，且该瑕疵对决议结果产生了实质影响，则该决议可被请求撤销[[20]]。内容违法属无效，伪造签名属效力待定或无效情形[[22]]。

2.【题干】下列哪项不属于《民法典》规定的合同无效情形？

【选项】A.一方以欺诈手段订立合同，损害国家利益

B.恶意串通，损害第三人合法权益

C.因重大误解订立的合同

D.以合法形式掩盖非法目的

【参考答案】C

【解析】因重大误解订立的合同属于可撤销合同，而非无效合同[[17]]。合同无效的情形包括：欺诈损害国家利益、恶意串通损害他人利益、以合法形式掩盖非法目的等[[17]]。

3.【题干】狭义的企业合规通常指什么？

【选项】A.企业全面遵守所有内部规章制度

B.企业为防范外部法律风险而建立的内部管理制度

C.企业依法依规经营，特别是遵守反商业贿赂等规定

D.企业履行社会责任和道德规范

【参考答案】C

【解析】狭义的企业合规侧重于遵守特定的法律法规，特别是反商业贿赂、反洗钱等强制性要求[[13]]，区别于广义的涵盖道德与全面风险管理的合规概念[[7]]。

4.【题干】根据《反不正当竞争法》，构成商业秘密的必要条件不包括以下哪一项？

【选项】A.秘密性

B.经济性

C.实用性

D.创造性

【参考答案】D

【解析】商业秘密需具备秘密性、经济性（商业价值）、实用性及保密性四大要件[[29]]。创造性是专利权的保护要件，非商业秘密的法定构成要件。

5.【题干】在企业法律风险管理中，合同审核的核心目的是什么？

【选项】A.确保合同文本格式美观

B.保证合同条款符合公司内部行政流程

C.预防和控制合同履行过程中的法律风险

D.作为公司业绩考核的依据

【参考答案】C

【解析】合同审核是法律风险管理的关键环节，旨在识别潜在风险点，确保合同内容合法有效，预防纠纷，保障企业经济行为的合法性[[3]]。12.【参考答案】B【解析】合规的核心在于企业及其员工在经营活动中全面遵守外部法律规范（如法律法规、国际条约、监管规定）和内部规范（如章程、规章制度），以及行业准则与商业道德，而不仅限于法律层面。这体现了合规管理的系统性和全面性[[1]]。13.【参考答案】C【解析】风险矩阵法通过将风险事件发生的可能性（L）与后果严重性（S）进行量化，其乘积R（R=L×S）作为判定风险等级的核心依据，R值越大，风险等级越高[[8]]。14.【参考答案】B【解析】国务院国资委于2022年8月23日发布《中央企业合规管理办法》（国资委令第42号），明确规定该办法自2022年10月1日起正式施行[[15]]。15.【参考答案】C【解析】合同成立是当事人就主要条款达成一致，属事实判断；合同生效则是依法成立的合同产生法律效力，属法律评价。成立是生效的前提，但成立不一定立即生效（如附条件合同）[[23]]。16.【参考答案】C【解析】COSO框架明确内部控制五大要素为：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督活动。战略规划属于企业治理或战略管理范畴，不属于内部控制要素[[31]]。17.【参考答案】A【解析】《中央企业全面风险管理指引》明确指出，企业全面风险管理体系包括风险治理架构、风险偏好与承受度、风险评估、风险应对及监督改进等要素。风险偏好设定是核心内容之一，直接影响企业战略与经营决策，而其他选项不属于风险管理体系的基本构成[[4]]。18.【参考答案】B【解析】狭义的企业合规聚焦于企业遵守国家法律法规、监管规定及行业标准，确保经营活动合法合规。这是企业合规管理的最基本内涵，区别于广义合规所包含的道德、文化等更高层次要求[[5]]。19.【参考答案】B【解析】诚信举报制度是合规风险管理的基础制度之一，鼓励员工举报违法违规行为，有助于企业及早识别风险并采取纠正措施，是合规文化建设的重要组成部分[[1]]。20.【参考答案】B【解析】法律风险主要指因违反外部法律法规而引发的不利后果；合规风险范围更广，不仅包括违反法律，还包括违反监管规定、行业准则甚至企业内部规章制度的行为[[4]]。21.【参考答案】C【解析】合规绩效考核制度旨在将合规管理责任嵌入岗位职责，通过考核机制促使管理人员和员工主动遵守合规要求，从而构建有效的合规风险防控体系[[1]]。22.【参考答案】C【解析】根据《民法典》第一百四十三条，民事法律行为有效的要件包括：行为人具有相应的民事行为能力、意思表示真实、不违反法律或公序良俗。其中“不违反法律、行政法规的强制性规定”是核心要件之一。选项A表述不准确，应为“相应”而非“完全”；B和D均非法定要件。23.【参考答案】C【解析】“三道防线”模型中，第一道防线是业务部门，负责日常合规操作与风险识别；第二道防线是合规与风险管理部门，负责监督指导；第三道防线是内部审计，独立评估整体合规有效性。因此业务部门是第一责任人。24.【参考答案】B【解析】《公司法》第四十三条规定，股东会会议作出修改公司章程、增加或减少注册资本、公司合并、分立、解散或变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。25.【参考答案】C【解析】《反不正当竞争法》第八条至第十二条列举了混淆、虚假宣传、商业贿赂、侵犯商业秘密、不当有奖销售、商业诋毁等行为。低于成本价销售（倾销）在特定情形下才构成不正当竞争，并非一律禁止，故C项不属于明确禁止的典型行为。26.【参考答案】A,B,C,D【解析】根据《中央企业合规管理办法》的定义，合规风险是指因违规行为而引发法律责任、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性[[9]]。监管处罚是法律责任的一种具体表现形式，因此所有选项均正确。27.【参考答案】A,B,C,D【解析】COSO框架明确将风险应对策略分为四类：规避（退出带来风险的活动）、减少（采取措施降低风险可能性或影响）、共担（如通过保险或外包将风险转移给第三方）以及接受（在风险水平可容忍时，不采取主动措施）[[15]]。28.【参考答案】A,B,C【解析】《中央企业合规管理办法》第十八条明确指出了反垄断、数据保护、生态环保等为合规管理重点领域[[8]]。虽然财务会计与报告至关重要，但它更多属于内部控制与财务报告可靠性的范畴，而非该办法中列举的专项合规“重点领域”。29.【参考答案】A,B,C,D【解析】COSO-ERM框架将全面风险管理流程归纳为八个相互关联的要素，其中核心环节包括内部环境、目标设定、事件识别（风险识别）、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通以及监督[[17]]。所有选项均是该流程的关键组成部分。30.【参考答案】B,C,D【解析】合规风险是指违反法律、法规、监管规定、行业准则、商业惯例及企业内部规章等所有“合规要求”所带来的风险，其外延比仅违反“法律”的法律风险更广。因此，违反行业准则属于合规风险但未必违法（B、D正确）。法律是合规要求的核心部分，故法律风险是合规风险的子集（C正确）。A项表述错误。31.【参考答案】B、C、D【解析】企业合规管理不仅包括国家法律法规，还应涵盖国际规则、行业规范及内部规章制度。合规风险是企业面临的重要风险类型之一，需纳入全面风险管理体系。单纯将合规理解为“守法”是片面的，因此A错误，B、C、D正确[[4]]。32.【参考答案】A、B、C【解析】法律风险主要表现为因法律行为（如合同）、知识产权保护缺失或违反行政法规而引发的法律责任或损失。声誉风险虽可能由法律事件引发，但其本身属于声誉风险范畴，不属于法律风险的直接表现形式[[1]]。33.【参考答案】A