保险学 第5版 课件 第8章 保险经营

保险学（第五版）——电子课件21世纪高等院校金融学教材新系第8章保险经营导读

保险市场是指保险商品交换关系的总和或是保险商品供给与需求关系的总和。保险的成本包括组织运营成本、解决逆向选择问题的成本和解决道德风险的成本。保险定价通常采用公平保费原则，毛保费是纯保费和附加保费之和。保险展业是指发展保险业务的各项活动及其过程。保险核保就是保险人对愿意参加保险的人所提出的投保申请经过审核，决定是否接受的过程。保险承保是指保险人依据保险条款承担投保人的保险标的保险责任或人身风险责任的行为。分保即再保，是指一个直接保险公司与另一个直接保险公司之间相互分出与分入保险业务活动以及直接保险公司向再保险公司分出保险业务。理赔即处理赔案，是在保险标的发生保险事故后，保险人对被保险人所发生的保险合同责任范围内的经济损失履行经济补偿义务，对被保险人提出的索赔进行处理的行为。保险准备金是指保险公司为保证其如约履行保险赔偿或给付义务而提取的、与其所承担的保险责任相对应的基金。保险投资亦称为保险资金运用，是指保险公司为扩充保险补偿能力，分享社会平均利润而利用所筹集的保险资金在资本市场上进行的有偿运营。保险客体保险成本保险准备金保险主体关键概念保险投资公平保费§8.1保险市场保险市场是指保险商品交换关系的总和或是保险商品供给与需求关系的总和。它既可以是有形、固定的交易场所，也可以是无形、非固定的交易方式（如网络保险）。保险市场的交易对象是各类保险商品和相关服务。§8.1保险市场8.1.1保险市场概述1.保险市场的构成要素

（1）保险市场的主体

（2）保险市场的客体保险市场的构成要素保险市场的主体

保险市场保险市场的客体§8.1保险市场（1）保险市场的主体保险市场的主体是指保险市场交易活动的参与者，包括保险商品和相关服务的供给方、需求方以及充当供需双方媒介的中介。①供给方。②需求方。③保险市场中介。（2）保险市场的客体保险市场的客体是指保险市场上供求双方具体交易的对象，即保险商品和相关服务。§8.1保险市场8.1.1保险市场概述2.保险市场的特征（1）保险市场是直接的风险市场（2）保险市场是非及时清结市场（3）保险市场是特殊的“期货市场”§8.1保险市场8.1.2保险市场经营主体

1.保险人（1）国有独资保险公司（statesolefundedcorporation）（2）股份有限公司（3）相互保险公司（mutualinsurancecompany）（4）相互保险社（insurancesociety）（5）保险合作社（insurancecooperative）（6）劳合社§8.1保险市场（3）相互保险公司（mutualinsurancecompany）相互保险公司是由所有参加保险的人自己设立的保险法人组织，是保险业特有的公司组织形式。①相互保险公司的投保人具有双重身份。②相互保险公司是一种非营利性公司。③相互保险公司的组织机构类似于股份公司。§8.1保险市场（4）相互保险社（insurancesociety）相互保险社是同一行业的人员，为了应付自然灾害或意外事故造成的经济损失而自愿结合起来的集体组织。（5）保险合作社（insurancecooperative）保险合作社是由一些对某种风险具有同一保障需求的人，自愿集股设立的保险组织。§8.1保险市场

（6）劳合社劳合社（Lloyd’s）是当今世界上最大的保险组织之一。劳合社并不是一个保险公司，它仅是个人承保商的集合体，其成员全部是个人，各自独立、自负盈亏，进行单独承保，并以个人的全部财力对其承保风险承担无限责任。专栏8—1•特别关注国内保险公司的股份制改造与上市2003年，中国人寿保险公司、中国人民保险公司、中国再保险公司完成了重组改制。

2003年11月6日，中国人民财产保险股份有限公司股票在香港联合证券交易所成功挂牌交易。2003年12月17日，中国人寿保险股份有限公司股票在纽约证券交易所上市，18日在香港联合证券交易所正式挂牌交易。中国人寿在海外融资规模高达35亿美元，创造了2003年度全球资本市场筹资额最高纪录。2004年6月24日，中国平安保险集团首次公开发行股票在香港联合证券交易所正式挂牌交易。2017年9月。国内首家互联网保险公司——众安在线，在港上市。我国保险公司通过创新组织制度，规范了公司的法人治理结构。这一切都反映了在保险市场对外开放的竞争压力下，中资保险公司积极应对的态度。§8.1保险市场2.保险中介保险中介是指为保险交易提供辅助性服务的个人或组织，包括保险代理人、保险经纪人和保险公估人。§8.1保险市场（1）保险代理人保险代理人（insuranceagent）是受保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权的范围内代办保险业务的组织或个人。保险代理人的特征一是保险代理人以保险人的名义进行保险销售活动；二是保险代理人可以做出独立的意思表示，但必须在保险人授权范围内，因而属于委托代理；三是保险代理人与投保人之间发生的民事法律行为，具有确立、变更或中止一定民事权利义务的法律意义；四是保险代理人和投保人之间签订的保险合同所产生的权利和义务，视为保险人自己的民事法律行为所产生的权利义务，法律后果由保险人承担。保险代理人的分类

专业代理人兼业代理人个人代理人专栏8—2•学习指导保险代理制度的基本作用保险代理有利于沟通保险需求方与供给方。通过保险代理人，保险人能够更直接地与市场接触，扩大市场交换行为，从而增加保险供给方与需求方的接触。并且，由于保险所涉及的面广量大，保险代理人发挥自身特有的专长和技术优势，可以有针对性地推动保险业务向纵深领域发展。保险代理有利于沟通保险信息，提高保险企业的经营水平和经济效益，增进社会效益。首先，保险代理人在展业过程中，接触面广，信息来源多，因而成为保险人了解保险需求与保险标的的重要渠道。保险人能够通过代理人对市场信息进行分析，不断完善各种保险单、保险条款及经营策略，以适应市场变化，最终提高保险企业的服务水平和自身的经营管理能力。其次，就保险企业的经济效益而言，保险人采用代理方式开展业务，一方面可以开拓市场，增加保费收入；另一方面可以节约保险企业自营机构的场地和人员开支，降低经营成本，提高企业的经济效益。保险代理人有利于发挥行业和个人优势，改善保险服务。保险代理人往往具有自身独特的优势，如熟悉某些客户的行业技术，在某个特定的范围内具有良好的业务背景，在当地公众心目中有一定威望和影响等，因而能够利用代理机构的行业特点和人员优势，提高保险服务质量。§8.1保险市场（2）保险经纪人保险经纪人（insurancebroker）是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位或个人。依据我国现行的法律、法规，我国的保险经纪人只能是单位，即保险经纪公司。§8.1保险市场（3）保险公估人保险公估人（insurancelossadjuster）是指站在第三方的立场上，受保险当事人委托，专门从事保险标的评估、勘验、鉴定、估损和理赔款项清算业务，并据此向保险当事人收取费用的单位或个人。保险代理人和保险经纪人的区别①保险代理人是受保险人的委托，代表保险人的利益办理保险业务，实质上是保险自营机构的一种延伸；保险经纪人则是基于投保人及被保险人的利益从事保险活动，为投保人及被保险人提供各种保险咨询服务，进行风险评估，选择保险公司、保险产品和设定承保条件等。②保险代理人通常是代理销售保险人授权的保险产品品种；保险经纪人则接受投保人及被保险人的委托为其协商投保条件，提供保险服务。③保险代理人按代理合同的规定向保险人收取代理手续费；保险经纪人则根据投保人及被保险人的要求向保险公司投保，保险公司接受业务后，向经纪人支付佣金，或者由投保人及被保险人根据经纪人提供的服务给予一定的报酬。④保险经纪人的法律地位和保险代理人的法律地位截然不同，经纪人是投保人及被保险人的代表，其疏忽、过失等行为给保险人及被保险人造成损失，应独立承担民事责任；保险代理人的行为则视为保险人的行为，由保险人承担责任。⑤保险经纪人的职能及行为的法律特征等特殊性使经纪人资格的取得、机构的审批等较代理人更为严格，为了维护投保人及被保险人的利益，很多国家还规定经纪人必须投保职业责任保险。§8.1保险市场8.1.3保险市场国际化

1.保险市场国际化的动因（1）保险市场国际化是保险业分散承保风险的客观需要。（2）保险市场国际化是保险公司分散投资风险的有效手段。（3）保险市场国际化是保险公司追求规模经济的必然结果。（4）保险市场国际化是推动保险业发展和创新的重要途径。理人、保险经纪人和保险公估人。§8.1保险市场2.保险市场国际化的表现形式（1）跨国保险公司及相关经营机构的设立。（2）国际化的再保险市场。（3）保险公司境外投资。（4）保险公司的境外融资。§8.1保险市场3.我国保险市场的国际化（1）我国保险市场开放的历史背景（2）我国保险市场对外开放的历程准备阶段（1980—1992年）。试点阶段（1992—2001年）。过渡阶段（2001—2004年）。全面开放阶段（2004年至今）。

（3）我国保险市场对外开放的成效促进了保险市场发展，服务和谐社会的能力得到增强。促进了中资保险公司改革，行业发展质量得到提高。加强了保险监管能力，国际影响力得到提升。专栏8-3•特别关注我国保险业的入世承诺第一，企业设立形式。第二，经营地域。第三，业务范围。第四，法定保险。

§8.2保险成本和定价8.2.1保险成本

1.保险成本的含义保险成本是指保险公司为了提供相应的保险产品，需要消耗的生产要素的总和，它包括显性成本与隐性成本。§8.2保险成本和定价8.2.1保险成本

2.保险组织运营成本保险组织运营成本是由于保险公司运营所产生的费用，只包括营业费用，不包括赔偿风险事故损失的费用。保险组织运营成本（1）利息支出。（2）固定资产折旧费。（3）手续费支出。（4）业务宣传费。（5）业务招待费。（6）业务管理费。（7）防灾费。（8）外汇、金银和证券的买卖损失。（9）各种准备金（10）人员费用。§8.2保险成本和定价3.解决逆向选择问题的成本逆向选择是当保险客户比保险公司对期望索赔成本有更多了解时产生的。对于保险人来说，将投保人按照低风险和高风险进行划分可以减少逆向选择。而保险人如果要根据其对客户期望索赔成本的估计对被保险人进行分类，就需要在收集和处理相关信息上支出一定的费用，这部分费用就是风险分类成本，也是解决逆向选择问题的成本。§8.2保险成本和定价§8.2保险成本和定价4.解决道德风险问题的成本与逆向选择发生在交易前相反，道德风险发生在交易之后。它指的是保险保障对投保人防损、减损动机的影响。保险公司知道购买保险会降低投保人防损、减损的动机，保险市场会通过多种方法防止这种道德风险。但是道德风险几乎不可能被完全消除，所以它增加了由于期望索赔成本的增加而导致的保障成本。解决道德风险问题的一个可能的办法是，根据保险期内投保人的行为制定保费和保险范围。§8.2保险成本和定价8.2.2保险定价保险定价的第一基本原则是：当保险人销售保险时，其保费收入必须满足如下条件：第一，能够为其期望索赔成本和管理成本提供充分的资金；第二，能够产生期望利润，以补偿销售保险所必需的成本。§8.2保险成本和定价8.2.2保险定价

1.保险公平保费如果保费收入能够为保险人的期望成本提供充分的资金，并且能够为保险公司所有者所投入的资本带来公平的回报，就称之为“公平保费”（fairpremium）。§8.2保险成本和定价图8-1公平保费的主要决定因素§8.2保险成本和定价（1）期望索赔成本在这一部分我们将忽略投资收益、运营成本以及所要求的利润，来单独讨论期望索赔成本（expectedclaimcost）。在保险业务中，其他可表明期望索赔成本的术语还有纯粹保费或纯保费（purepremium）和精算公平保费（actuariallyfairpremium）。对大多数险种来说，期望索赔成本是公平保费的主要组成部分。§8.2保险成本和定价

①同质投保人【例8—2】②异质投保人§8.2保险成本和定价

（2）投资收益

【例8—3】【例8—4】§8.2保险成本和定价（3）运营成本和利润附加①运营成本费用附加②利润附加§8.2保险成本和定价§8.2保险成本和定价2.资本震荡和承保周期

（1）资本震荡在实际损失或投资失误导致保险全行业大规模资本减少之后，一些保险市场经历了保费的急剧上升。我们将这种大规模的资本减少称为资本震荡（capitalshock）。§8.2保险成本和定价§8.2保险成本和定价（2）承保周期大多数财产/责任保险行业的分析人士认为，许多企业的历史数据都表明保险费率和利润具有周期性。价格的周期运动也表明实际的保费依赖于过去的获利能力。我们称之为“承保周期”（underwritingcycle）。§8.2保险成本和定价专栏8—4•学习指导险种设计险种设计是指根据保险标的及保险经营的特点对保险业务的内容、规则及程序的规定。险种设计对于保险经营具有重要意义，它是保险经营的基础。险种设计主要依据以下情况而定：风险的特殊性、保险需求的客观性及保险供给的可能性。每一险种都是由一些基本要素构成的，这些要素是构成险种的基本单位，也是险种设计的重要内容，掌握这些内容是从事险种设计的基础。从险种设计的角度而言，它们主要包括以下几个方面：（1）保险标的。（2）保险责任。（3）保险期限。（4）保险金额及保险金的给付方式。（5）保险费率及保费缴付方式。险种设计的主要程序由四个步骤构成：机会研究；初步可行性研究；险种构思与设计；鉴定与申报。机会研究是根据对保险市场需求的调查、预测和分析，寻找开发险种的机会，提出开发建议。专栏8—4•学习指导险种设计险种设计的主要方法有：组合法、反求工程法、移植法、类比法等。组合法是通过险种要素的重新组合而设计险种的方法。构成险种的要素主要有保险责任、保险费率、保费的缴付、保险期限、保险金及其给付。在设计险种时，必须要考虑这些要素可能出现的变异以及它们之间的组合方式。反求工程法是一种建立在对国际保险市场和国内保险市场已有险种进行分析的基础上，根据本地区的情况，取长补短，并在此基础上构思新险种的方法。其具体步骤是：第一，搜集国际或国内保险市场设计的险种；第二，剖析诸险种，对其结构、特性进行分析，做出评价；第三，择其长处组合成新险种。例如，意外伤害险保额较高，简易人身险的意外伤害部分保额偏低，将两者进行结合，可提高简易人身险的意外伤害保障程度，使简易人身险更具市场吸引力。移植法是将对一种标的的承保原则和方法，应用到另一标的的险种设计方法。例如，将我国的城镇集体养老保险应用于乡村养老保险。保险险种之间具有克隆性，根据一个险种，往往可以设计出另一个险种。应用移植法进行险种设计，应注意风险性质及保险对象的同一性，应注重数据的收集与计算。类比法是一种通过同类或不同类险种的比较，异中求同，同中求异，来进行险种的设计。其过程是：第一，选择同类或不同类险种若干；第二，按一定原则进行各险种的分类，进行险种比较；第三，根据需要进行异类或同类的重新组合。§8.3保险展业、核保和理赔8.3.1保险展业1.保险展业的含义及必要性保险展业是指以销售保险产品为目的而进行的发展保险业务的各项活动及其过程。具体而言，就是保险人利用各种手段和方法，以加强保险意识和普及保险知识为内容，促使人们购买保险的活动。§8.3保险展业、核保和理赔展业活动对保险公司经营具有重要意义。首先，根据大数法则，承保大量风险是保险公司经营的客观要求。其次，保险销售与消费的特殊性决定保险人必须积极展业。最后，人们对保险的需求不仅受到风险的制约，还受制于经济、社会、文化及心理等因素。因此，展业是保险公司经营的基础和首要活动。§8.3保险展业、核保和理赔2.保险展业的环节、方式和要求（1）保险展业的主要环节①宣传。②选择投保标的。③开价。④签发暂保单。§8.3保险展业、核保和理赔2.保险展业的环节、方式和要求（2）展业方式①直接展业。直接展业是保险公司的专职展业人员直接向客户推销保单，承揽保险业务。②间接展业。间接展业是由保险公司利用自身展业人员以外的个人或机构，代为保险公司承揽业务的展业形式。§8.3保险展业、核保和理赔2.保险展业的环节、方式和要求（3）展业要求①保证质量。②分散风险。③防止道德风险。④明确除外责任和附加条款。§8.3保险展业、核保和理赔8.3.2保险核保1.保险核保的含义和基本要求保险核保是保险人对希望购买保险产品的客户所提出的投保申请进行审核，从而决定是否接受其投保行为的过程。（1）扩大承保能力并保证保险人经营的稳定性（2）保证核保质量，获得最大经营收益§8.2保险成本和定价8.3.2保险核保

2.保险核保的环节与程序（1）制定核保方针，编制核保手册（2）核保信息的收集和整理（3）信息审核（4）核保决策§8.2保险成本和定价8.3.2保险核保

核保决策的结果有以下三种情况：一是拒绝承保；二是同意承保；三是在一些条件变动后同意承保。§8.2保险成本和定价（5）签发正式保险单签发正式保险单是与通过核保确认可以承保的投保人签订正式保险合同。签发的保险单的基本内容主要有保险人的名称和住所，投保人、被保险人的名称和住所，保险标的，保险期限，保险金额，保险费率，保险费以及支付方式，保险责任范围，免责事项，双方权利义务的规定等。保险单的签发意味着保险经济关系的正式确立。（6）单证管理§8.2保险成本和定价8.3.3保险理赔的环节与程序理赔，即处理投保人/被保险人向保险公司的索赔申请，是在保险标的发生保险事故后，保险人对被保险人所发生的保险合同责任范围内的经济损失履行经济补偿义务，对被保险人提出的索赔进行处理的行为。理赔是实现保险补偿或给付职能的环节，是保险经营的最后主要环节。§8.2保险成本和定价8.3.3保险理赔的环节与程序1.通知出险2.受理赔案3.现场查勘4.保险审核5.赔款计算6.进行保险赔偿或给付现场查勘现场查勘是指保险公司接到出险通知后，派人到出险现场进行调查。现场查勘的内容包括以下三部分：（1）出险情况及出险原因；（2）施救与整理受损财产；（3）核计财产损失情况。§8.2保险成本和定价8.3.3保险理赔的环节与程序1.通知出险2.受理赔案3.现场查勘4.保险审核5.赔款计算6.进行保险赔偿或给付专栏8—5•学习指导

不同险种的理赔程序由于险种不同，理赔的程序也不相同，现就几种主要保险种类的理赔程序分别予以说明。火灾保险理赔程序：首先，被保险人向保险公司发出出险报告；保险公司与公估人进行现场查勘；倘若不属于承保责任则不予理赔，保险公司向被保险人明确表示结案。如果被保险人不同意，则应通过公估人或律师给予调解、结案。若属于保险合同所规定的赔付责任，则由公估人做出公证。如果公估人公证合理，业务部门做出决算书报到会计处，经出纳将赔款交与被保险人，结案。如果保险合同的一方认为公估人公证不合理，双方不能达成共识，可以通过法律程序解决。货运险理赔程序：保险公司接到出险报告后由审核人员进行审核；审核结果若认为保险公司无责任，则不赔付；若有责任，则由审核部门开出赔款通知书，再由复核部门复核文件，文件齐备进行赔款，写出结算书；若文件不齐备，向有关部门索取文件后，再写出结算书；向客户发出理赔信件及支票；客户退回收据。若不可追偿即可结案，若可追偿，保险公司与客户签订代理追偿书，向第三者追偿。

专栏8—5•学习指导

不同险种的理赔程序

责任保险理赔程序：保险公司收到出险报告，与此同时第三方起诉；保险公司与律师同时到达现场查勘；律师提出报告，并提出赔付意见；若对方接受给予赔款，收款回执，会计入账，结案。若对方不接受，起诉至法院，法院判决，据其判决赔付结案。人寿保险的理赔程序：死亡者的家属提交死亡证明；医院提供死亡报告；保险公司根据保险合同条款赔付。如果被保险人失踪，若干年后其家属或受益人提出索赔，保险公司经审核后给予赔付。如是意外事故致残，由医院提供证明，并确定残疾等级，保险公司审核给予赔付。§8.4保险准备金与保险投资8.4.1保险准备金及其计提保险准备金是指保险公司为保证其如约履行保险赔偿或给付义务而提取的、与其所承保的保险责任相对应的资金。§8.4保险准备金与保险投资8.4.1保险准备金及其计提按照对要求提存的约束力不同，保险准备金可分为：（1）保险公司根据有关法律规定必须提取的准备金，如未到期责任准备金、未决赔款准备金等，这些准备金的计算办法、提取规定由法律做出；（2）保险公司根据公司章程或主管机关的指定而提存的准备金，如保险保障基金等；（3）保险公司根据自身经营需要任意提存的准备金。§8.4保险准备金与保险投资1.非寿险赔款准备金非寿险赔款准备金是衡量非寿险保险人某一时期应承担的赔款责任及支付理赔费用的估计金额，具体包括以下内容：（1）未决赔款准备金。（2）已决未付赔款准备金。（3）已发生未报告赔款准备金。非寿险赔款准备金（1）个案估计法（2）平均值法（3）赔付率法非寿险赔款准备金

§8.4保险准备金与保险投资§8.4保险准备金与保险投资8.4.2保险投资保险投资亦称为保险资金运用，是指保险公司为扩充保险补偿能力，分享社会平均利润而利用所筹集的保险资金在各国资本市场上进行的有偿营运。§8.4保险准备金与保险投资1.保险投资的组织模式

（1）专业化控股投资模式（2）集中统一投资模式（3）内设投资部门模式（4）委托外部机构投资模式§8.4保险准备金与保险投资§8.4保险准备金与保险投资§8.4保险准备金与保险投资2.保险投资的渠道（1）储蓄存款（2）有价证券①股票。②债券。③证券投资基金。（3）贷款（4）不动产投资（5）项目投