基金从业考试 情况及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试情况及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分一、单选题（共20分）

1.下列关于基金信息披露的表述中，正确的是（）

A.基金招募说明书只需在基金募集期间进行披露

B.基金季度报告中的净值公告是披露的核心内容

C.基金临时信息披露主要针对基金合同变更事项

D.基金净值公告无需披露基金持仓明细

2.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守的原则不包括（）

A.客户利益优先原则

B.公开透明原则

C.收入最大化原则

D.专业审慎原则

3.下列关于基金份额持有人权利的表述中，错误的是（）

A.基金份额持有人有权查阅基金份额净值

B.基金份额持有人有权参与基金份额的赎回

C.基金份额持有人无权对基金财产进行分配

D.基金份额持有人有权对基金份额持有人大会行使表决权

4.基金管理人内部控制制度的核心内容不包括（）

A.风险管理措施

B.信息披露流程

C.业绩考核标准

D.人员薪酬体系

5.下列关于基金投资的表述中，正确的是（）

A.基金投资组合的构建应以短期收益为导向

B.基金投资应严格遵循基金合同约定的投资范围

C.基金投资可以无视市场风险进行集中投资

D.基金投资可以随意变更投资策略以追求更高收益

6.基金估值的基本原则不包括（）

A.重要性原则

B.实际成本原则

C.可变现净值原则

D.一致性原则

7.下列关于基金费用的表述中，错误的是（）

A.基金管理费由基金管理人收取

B.基金托管费由基金托管人收取

C.基金销售服务费由基金销售机构收取

D.基金赎回费由基金份额持有人承担

8.基金信息披露的禁止性行为不包括（）

A.误导性陈述

B.夸大宣传

C.虚假记载

D.及时披露

9.下列关于基金合同生效的表述中，正确的是（）

A.基金合同自备案之日起生效

B.基金合同自签署之日起生效

C.基金合同自基金募集期限届满之日起生效

D.基金合同自基金份额持有人大会通过之日起生效

10.基金投资顾问业务的主要职责不包括（）

A.为基金管理人提供投资建议

B.代为执行基金投资决策

C.协助基金管理人进行风险管理

D.为基金份额持有人提供咨询服务

11.下列关于基金托管人的表述中，错误的是（）

A.基金托管人负有保管的职责

B.基金托管人负有监督的职责

C.基金托管人负有管理的职责

D.基金托管人负有服务的职责

12.基金募集期间，基金管理人未按规定进行信息披露的，应当承担的法律责任不包括（）

A.责令改正

B.处以罚款

C.暂停业务

D.限制薪酬

13.下列关于基金份额净值计算的表述中，正确的是（）

A.基金份额净值计算应考虑所有基金资产

B.基金份额净值计算应排除基金负债

C.基金份额净值计算应考虑非流动性资产

D.基金份额净值计算应忽略基金交易费用

14.基金投资组合管理的基本步骤不包括（）

A.制定投资策略

B.构建投资组合

C.评估投资绩效

D.变更投资策略

15.下列关于基金信息披露的表述中，正确的是（）

A.基金招募说明书只需披露基金管理人信息

B.基金季度报告无需披露基金管理人报告

C.基金临时信息披露主要针对基金净值波动

D.基金净值公告无需披露基金持仓变动

16.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守的法律法规不包括（）

A.《中华人民共和国证券法》

B.《中华人民共和国公司法》

C.《证券投资基金法》

D.《基金销售管理办法》

17.下列关于基金份额持有人权利的表述中，错误的是（）

A.基金份额持有人有权查阅基金份额净值

B.基金份额持有人有权参与基金份额的赎回

C.基金份额持有人无权对基金财产进行分配

D.基金份额持有人有权对基金份额持有人大会行使表决权

18.基金管理人内部控制制度的核心内容不包括（）

A.风险管理措施

B.信息披露流程

C.业绩考核标准

D.人员薪酬体系

19.下列关于基金投资的表述中，正确的是（）

A.基金投资组合的构建应以短期收益为导向

B.基金投资应严格遵循基金合同约定的投资范围

C.基金投资可以无视市场风险进行集中投资

D.基金投资可以随意变更投资策略以追求更高收益

20.基金估值的基本原则不包括（）

A.重要性原则

B.实际成本原则

C.可变现净值原则

D.一致性原则

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金信息披露的主要内容不包括（）

A.基金招募说明书

B.基金净值公告

C.基金财务会计报告

D.基金投资策略

22.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守的原则包括（）

A.客户利益优先原则

B.公开透明原则

C.收入最大化原则

D.专业审慎原则

23.下列关于基金份额持有人权利的表述中，正确的包括（）

A.基金份额持有人有权查阅基金份额净值

B.基金份额持有人有权参与基金份额的赎回

C.基金份额持有人无权对基金财产进行分配

D.基金份额持有人有权对基金份额持有人大会行使表决权

24.基金管理人内部控制制度的核心内容包括（）

A.风险管理措施

B.信息披露流程

C.业绩考核标准

D.人员薪酬体系

25.下列关于基金投资的表述中，正确的包括（）

A.基金投资组合的构建应以长期收益为导向

B.基金投资应严格遵循基金合同约定的投资范围

C.基金投资可以适度分散风险进行投资

D.基金投资可以随意变更投资策略以追求更高收益

26.基金估值的基本原则包括（）

A.重要性原则

B.实际成本原则

C.可变现净值原则

D.一致性原则

27.下列关于基金费用的表述中，正确的包括（）

A.基金管理费由基金管理人收取

B.基金托管费由基金托管人收取

C.基金销售服务费由基金销售机构收取

D.基金赎回费由基金份额持有人承担

28.基金信息披露的禁止性行为包括（）

A.误导性陈述

B.夸大宣传

C.虚假记载

D.及时披露

29.下列关于基金合同生效的表述中，正确的包括（）

A.基金合同自备案之日起生效

B.基金合同自签署之日起生效

C.基金合同自基金募集期限届满之日起生效

D.基金合同自基金份额持有人大会通过之日起生效

30.基金投资顾问业务的主要职责包括（）

A.为基金管理人提供投资建议

B.代为执行基金投资决策

C.协助基金管理人进行风险管理

D.为基金份额持有人提供咨询服务

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金招募说明书只需在基金募集期间进行披露。

32.基金季度报告中的净值公告是披露的核心内容。

33.基金临时信息披露主要针对基金合同变更事项。

34.基金净值公告无需披露基金持仓明细。

35.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守的原则是客户利益优先原则。

36.基金份额持有人有权查阅基金份额净值。

37.基金份额持有人有权参与基金份额的赎回。

38.基金份额持有人无权对基金财产进行分配。

39.基金份额持有人有权对基金份额持有人大会行使表决权。

40.基金管理人内部控制制度的核心内容是风险管理措施。

41.基金投资组合的构建应以短期收益为导向。

42.基金投资应严格遵循基金合同约定的投资范围。

43.基金投资可以无视市场风险进行集中投资。

44.基金投资可以随意变更投资策略以追求更高收益。

45.基金估值的基本原则是重要性原则。

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

46.基金信息披露的主要内容包括________、________和________。

47.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守的原则是________原则和________原则。

48.基金份额持有人有权________基金份额的赎回。

49.基金管理人内部控制制度的核心内容包括________措施和________流程。

50.基金投资组合的构建应以________为导向。

51.基金估值的基本原则包括________原则、________原则和________原则。

52.基金费用主要包括________费、________费、________费和________费。

53.基金信息披露的禁止性行为包括________、________和________。

54.基金合同生效的条件是________。

55.基金投资顾问业务的主要职责包括________和________。

五、简答题（共25分）

56.简述基金信息披露的主要内容及其重要性。（5分）

57.基金销售机构在开展基金销售业务时，应遵守哪些原则？（5分）

58.基金管理人内部控制制度的核心内容包括哪些方面？（5分）

59.基金投资组合管理的基本步骤有哪些？（5分）

60.基金估值的基本原则有哪些？（5分）

六、案例分析题（共25分）

61.某基金销售机构在销售某基金产品时，夸大宣传该基金的投资收益，并隐瞒了该基金的风险等级，导致部分投资者遭受损失。请分析该销售机构的行为是否合规，并说明理由。（10分）

62.某基金管理人在进行基金投资组合管理时，未严格遵循基金合同约定的投资范围，将大量资金投资于股票市场，导致基金净值大幅波动。请分析该基金管理人可能面临的法律责任，并提出改进建议。（15分）

一、单选题

1.B

解析：基金招募说明书不仅需要在基金募集期间进行披露，还应在基金合同生效后持续披露。因此，A选项错误。基金季度报告中的净值公告是披露的核心内容之一，因此B选项正确。基金临时信息披露主要针对基金的重大事件，而非仅仅是合同变更，因此C选项错误。基金净值公告需要披露基金持仓明细，因此D选项错误。

2.C

解析：基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守的原则包括客户利益优先原则、公开透明原则、专业审慎原则，但不包括收入最大化原则。因此，C选项错误。

3.C

解析：基金份额持有人有权查阅基金份额净值、参与基金份额的赎回、对基金份额持有人大会行使表决权，以及监督基金财产的运用。因此，C选项错误。

4.D

解析：基金管理人内部控制制度的核心内容包括风险管理措施、信息披露流程、业绩考核标准，但不包括人员薪酬体系。因此，D选项错误。

5.B

解析：基金投资组合的构建应以长期收益为导向，基金投资应严格遵循基金合同约定的投资范围，基金投资可以适度分散风险进行投资，但不可以随意变更投资策略以追求更高收益。因此，B选项正确。

6.B

解析：基金估值的基本原则包括重要性原则、可变现净值原则、一致性原则，但不包括实际成本原则。因此，B选项错误。

7.D

解析：基金管理费由基金管理人收取、基金托管费由基金托管人收取、基金销售服务费由基金销售机构收取，但基金赎回费由基金管理人收取。因此，D选项错误。

8.D

解析：基金信息披露的禁止性行为包括误导性陈述、夸大宣传、虚假记载，但不包括及时披露。因此，D选项错误。

9.C

解析：基金合同自基金募集期限届满之日起生效。因此，C选项正确。

10.B

解析：基金投资顾问业务的主要职责是为基金管理人提供投资建议、协助基金管理人进行风险管理、为基金份额持有人提供咨询服务，但不包括代为执行基金投资决策。因此，B选项错误。

11.C

解析：基金托管人负有保管的职责、监督的职责、服务的职责，但不负有管理的职责。因此，C选项错误。

12.D

解析：基金募集期间，基金管理人未按规定进行信息披露的，应当承担的法律责任包括责令改正、处以罚款、暂停业务，但不包括限制薪酬。因此，D选项错误。

13.A

解析：基金份额净值计算应考虑所有基金资产。因此，A选项正确。

14.D

解析：基金投资组合管理的基本步骤包括制定投资策略、构建投资组合、评估投资绩效，但不包括变更投资策略。因此，D选项错误。

15.C

解析：基金临时信息披露主要针对基金的重大事件，而非仅仅是净值波动。因此，C选项正确。

16.B

解析：基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守的法律法规包括《中华人民共和国证券法》、《证券投资基金法》、《基金销售管理办法》，但不包括《中华人民共和国公司法》。因此，B选项错误。

17.C

解析：基金份额持有人有权查阅基金份额净值、参与基金份额的赎回、对基金份额持有人大会行使表决权，以及监督基金财产的运用。因此，C选项错误。

18.D

解析：基金管理人内部控制制度的核心内容包括风险管理措施、信息披露流程、业绩考核标准，但不包括人员薪酬体系。因此，D选项错误。

19.B

解析：基金投资应严格遵循基金合同约定的投资范围。因此，B选项正确。

20.B

解析：基金估值的基本原则包括重要性原则、可变现净值原则、一致性原则，但不包括实际成本原则。因此，B选项错误。

二、多选题

21.D

解析：基金信息披露的主要内容包括基金招募说明书、基金财务会计报告、基金净值公告，但不包括基金投资策略。因此，D选项错误。

22.A、B、D

解析：基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守的原则包括客户利益优先原则、公开透明原则、专业审慎原则。因此，A、B、D选项正确，C选项错误。

23.A、B、D

解析：基金份额持有人有权查阅基金份额净值、参与基金份额的赎回、对基金份额持有人大会行使表决权。因此，A、B、D选项正确，C选项错误。

24.A、B

解析：基金管理人内部控制制度的核心内容包括风险管理措施、信息披露流程。因此，A、B选项正确，C、D选项错误。

25.A、B、C

解析：基金投资组合的构建应以长期收益为导向、基金投资应严格遵循基金合同约定的投资范围、基金投资可以适度分散风险进行投资。因此，A、B、C选项正确，D选项错误。

26.A、C、D

解析：基金估值的基本原则包括重要性原则、可变现净值原则、一致性原则。因此，A、C、D选项正确，B选项错误。

27.A、B、C、D

解析：基金费用主要包括基金管理费、基金托管费、基金销售服务费和基金赎回费。因此，A、B、C、D选项正确。

28.A、B、C

解析：基金信息披露的禁止性行为包括误导性陈述、夸大宣传、虚假记载。因此，A、B、C选项正确，D选项错误。

29.C

解析：基金合同自基金募集期限届满之日起生效。因此，C选项正确。

30.A、C、D

解析：基金投资顾问业务的主要职责包括为基金管理人提供投资建议、协助基金管理人进行风险管理、为基金份额持有人提供咨询服务。因此，A、C、D选项正确，B选项错误。

三、判断题

31.×

解析：基金招募说明书不仅需要在基金募集期间进行披露，还应在基金合同生效后持续披露。因此，该表述错误。

32.×

解析：基金净值公告是披露的核心内容之一，但基金招募说明书和基金财务会计报告也是信息披露的重要内容。因此，该表述错误。

33.×

解析：基金临时信息披露主要针对基金的重大事件，而非仅仅是合同变更。因此，该表述错误。

34.×

解析：基金净值公告需要披露基金持仓明细。因此，该表述错误。

35.√

解析：基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守的原则是客户利益优先原则。因此，该表述正确。

36.√

解析：基金份额持有人有权查阅基金份额净值。因此，该表述正确。

37.√

解析：基金份额持有人有权参与基金份额的赎回。因此，该表述正确。

38.×

解析：基金份额持有人有权对基金财产进行分配。因此，该表述错误。

39.√

解析：基金份额持有人有权对基金份额持有人大会行使表决权。因此，该表述正确。

40.√

解析：基金管理人内部控制制度的核心内容是风险管理措施。因此，该表述正确。

41.×

解析：基金投资组合的构建应以长期收益为导向。因此，该表述错误。

42.√

解析：基金投资应严格遵循基金合同约定的投资范围。因此，该表述正确。

43.×

解析：基金投资可以适度分散风险进行投资。因此，该表述错误。

44.×

解析：基金投资不可以随意变更投资策略以追求更高收益。因此，该表述错误。

45.×

解析：基金估值的基本原则是可变现净值原则。因此，该表述错误。

四、填空题

46.基金招募说明书；基金财务会计报告；基金净值公告

解析：基金信息披露的主要内容包括基金招募说明书、基金财务会计报告和基金净值公告。

47.客户利益优先；公开透明

解析：基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守的原则是客户利益优先原则和公开透明原则。

48.赎回

解析：基金份额持有人有权赎回基金份额。

49.风险管理；信息披露

解析：基金管理人内部控制制度的核心内容包括风险管理措施和信息披露流程。

50.长期收益

解析：基金投资组合的构建应以长期收益为导向。

51.重要性；可变现净值；一致性

解析：基金估值的基本原则包括重要性原则、可变现净值原则和一致性原则。

52.基金管理；基金托管；基金销售服务；基金赎回

解析：基金费用主要包括基金管理费、基金托管费、基金销售服务费和基金赎回费。

53.误导性陈述；夸大宣传；虚假记载

解析：基金信息披露的禁止性行为包括误导性陈述、夸大宣传、虚假记载。

54.基金募集期限届满；基金份额持有人人数达到法定要求；基金份额持有人大会通过

解析：基金合同生效的条件是基金募集期限届满、基金份额持有人人数达到法定要求、基金份额持有人大会通过。

55.为基金管理人提供投资建议；为基金份额持有人提供咨询服务

解析：基金投资顾问业务的主要职责包括为基金管理人提供投资建议、为基金份额持有人提供咨询服务。

五、简答题

56.简述基金信息披露的主要内容及其重要性。

答：基金信息披露的主要内容包括基金招募说明书、基金财务会计报告和基金净值公告。其重要性在于：①保障投资者知情权，使投资者能够全面了解基金的投资目标、风险、费用等信息；②提高基金运作透明度，促进基金管理人的规范运作；③维护市场公平公正，防止信息不对称导致的市场扭曲。

57.基金销售机构在开展基金销售业务时，应遵守哪些原则？

答：基金销售机构在开展基金销售业务时，应遵守以下原则：①客户利益优先原则，以投资者的利益为先；②公开透明原则，信息披露真实、准确、完整；③专业审慎原则，具备专业的知识和技能，审慎进行基金销售。

58.