基金从业考试今年及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试今年及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人应当保证基金份额持有人能够依法行使下列哪项权利？（）

A.基金份额的申购与赎回

B.基金份额的转换与转让

C.基金份额的表决与查询

D.基金份额的分红与清算

2.根据中国证监会《关于规范基金运作有关问题的通知》，基金管理人应当在基金合同中约定，基金财产应当用于下列哪项投资？（）

A.买卖上市交易的股票、债券

B.投资非上市企业的股权

C.从事承担无限责任的投资

D.向他人贷款或者提供担保

3.基金信息披露中，关于“重要空白凭证”的说法，以下哪项是正确的？（）

A.仅指基金份额登记凭证

B.仅指基金合同正本

C.包括基金份额登记凭证、基金合同正本等在基金运作中可能被填写的空白文件

D.不属于基金信息披露范畴

4.下列哪项不属于基金管理人内部控制制度中“岗位分离”原则的要求？（）

A.基金投资决策与基金估值核算岗位分离

B.基金份额登记与基金会计核算岗位分离

C.基金资产保管与基金资金清算岗位分离

D.基金投资研究员与基金投资经理岗位分离

5.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前___日开始进行宣传推介。（）

A.5

B.10

C.15

D.20

6.基金合同中，关于基金运作方式的约定，以下哪项是错误的？（）

A.基金运作方式应当明确基金的投资目标、投资范围、投资策略等

B.基金运作方式可以约定基金的投资风格为“价值投资”或“成长投资”

C.基金运作方式应当明确基金的投资限制，如投资比例限制

D.基金运作方式可以约定基金的投资比例为“根据市场情况灵活调整”

7.下列哪项不属于基金销售行为规范中“投资者适当性管理”原则的要求？（）

A.基金销售机构应当了解投资者的风险承受能力

B.基金销售机构应当向投资者充分揭示基金的风险

C.基金销售机构应当根据投资者的风险承受能力推荐合适的基金产品

D.基金销售机构可以口头告知投资者基金的风险等级

8.基金信息披露中，关于“基金定期报告”的说法，以下哪项是错误的？（）

A.基金季度报告应当在每个季度结束后的15日内披露

B.基金半年度报告应当在每个半年度结束后的60日内披露

C.基金年度报告应当在每年结束后的90日内披露

D.基金临时报告应当在事件发生之日起5日内披露

9.基金管理人聘请基金托管人，应当报___审查批准。（）

A.中国证监会

B.中国证券投资基金业协会

C.中国证券业协会

D.中国上市公司协会

10.下列哪项不属于基金份额持有人权利？（）

A.参与分配基金财产

B.参与基金份额持有人大会

C.转让基金份额

D.优先认购基金新增份额

11.基金合同中，关于基金费用的约定，以下哪项是错误的？（）

A.基金管理费应当按照基金合同约定的费率计提

B.基金托管费应当按照基金合同约定的费率计提

C.基金销售服务费可以约定为“根据基金规模浮动”

D.基金费用可以约定在基金申购时一次性收取

12.基金信息披露中，关于“基金招募说明书”的说法，以下哪项是错误的？（）

A.基金招募说明书应当在基金份额发售前___日开始披露

B.基金招募说明书应当载明基金的投资目标、投资范围、投资策略等

C.基金招募说明书应当载明基金的风险等级

D.基金招募说明书可以约定“具体投资策略将根据市场情况调整”

13.基金管理人内部控制制度中，关于“授权批准”原则的要求，以下哪项是错误的？（）

A.基金管理人应当建立授权批准制度，明确各岗位的权限

B.基金管理人应当对重要业务进行特别授权批准

C.基金管理人可以口头授权他人进行重要业务操作

D.基金管理人应当对授权批准情况进行记录和监督

14.基金销售行为规范中，关于“基金销售费用”的说法，以下哪项是错误的？（）

A.基金销售费用应当合理，并符合中国证监会的规定

B.基金销售费用应当明确披露，并单独列示

C.基金销售费用可以约定为“根据基金规模浮动”

D.基金销售费用不得损害基金份额持有人的利益

15.基金合同中，关于基金终止的约定，以下哪项是错误的？（）

A.基金合同应当约定基金终止的事由

B.基金合同应当约定基金终止后的清算程序

C.基金合同可以约定“基金终止后，基金财产将全部归基金管理人所有”

D.基金合同应当约定基金终止后的基金份额赎回安排

16.基金信息披露中，关于“基金净值公告”的说法，以下哪项是错误的？（）

A.基金净值公告应当在每个交易日结束后___日内披露

B.基金净值公告应当载明基金份额净值和基金累计净值

C.基金净值公告可以约定“净值将根据市场情况调整”

D.基金净值公告应当真实、准确、完整

17.基金管理人聘请基金托管人，应当与___签订基金托管协议。（）

A.中国证监会

B.中国证券投资基金业协会

C.基金托管银行

D.基金份额持有人

18.基金合同中，关于基金份额转让的约定，以下哪项是错误的？（）

A.基金合同应当约定基金份额转让的条件和程序

B.基金合同可以约定“基金份额持有人可以随时转让基金份额”

C.基金合同应当约定基金份额转让的收费标准

D.基金合同可以约定“基金份额转让需要经过基金管理人批准”

19.基金信息披露中，关于“基金招募说明书”的披露要求，以下哪项是错误的？（）

A.基金招募说明书应当在基金份额发售前___日开始披露

B.基金招募说明书应当载明基金的投资目标、投资范围、投资策略等

C.基金招募说明书应当载明基金的风险等级

D.基金招募说明书可以约定“具体投资策略将根据市场情况调整”

20.基金管理人内部控制制度中，关于“职责分离”原则的要求，以下哪项是错误的？（）

A.基金管理人应当建立职责分离制度，明确各岗位的职责

B.基金管理人应当对职责分离情况进行记录和监督

C.基金管理人可以口头授权他人进行重要业务操作

D.基金管理人应当确保各岗位之间相互制约、相互监督

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金信息披露中，关于“基金招募说明书”的内容，以下哪些是必须载明的？（）

A.基金的投资目标、投资范围、投资策略等

B.基金的风险等级

C.基金的费用标准

D.基金的管理人及托管人信息

E.基金的招募说明书生效日期

22.基金管理人内部控制制度中，关于“风险评估”原则的要求，以下哪些是正确的？（）

A.基金管理人应当定期进行风险评估，识别和评估基金运作中可能存在的风险

B.基金管理人应当对风险评估结果进行记录和报告

C.基金管理人可以口头评估风险，无需记录

D.基金管理人应当根据风险评估结果制定风险控制措施

E.基金管理人应当对风险控制措施的有效性进行测试和评估

23.基金销售行为规范中，关于“投资者适当性管理”原则的要求，以下哪些是正确的？（）

A.基金销售机构应当了解投资者的风险承受能力

B.基金销售机构应当向投资者充分揭示基金的风险

C.基金销售机构应当根据投资者的风险承受能力推荐合适的基金产品

D.基金销售机构可以口头告知投资者基金的风险等级

E.基金销售机构应当对投资者适当性管理情况进行记录和监督

24.基金合同中，关于基金费用的约定，以下哪些是正确的？（）

A.基金管理费应当按照基金合同约定的费率计提

B.基金托管费应当按照基金合同约定的费率计提

C.基金销售服务费可以约定为“根据基金规模浮动”

D.基金费用可以约定在基金申购时一次性收取

E.基金费用应当真实、准确、完整地披露

25.基金信息披露中，关于“基金净值公告”的内容，以下哪些是必须载明的？（）

A.基金份额净值

B.基金累计净值

C.基金申购价格

D.基金赎回价格

E.基金净值公告的发布日期

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前5日开始进行宣传推介。

27.基金管理人内部控制制度中，“职责分离”原则要求基金管理人应当建立职责分离制度，明确各岗位的职责。

28.基金销售行为规范中，“投资者适当性管理”原则要求基金销售机构应当根据投资者的风险承受能力推荐合适的基金产品。

29.基金合同中，关于基金费用的约定，基金费用可以约定在基金申购时一次性收取。

30.基金信息披露中，关于“基金净值公告”的披露要求，基金净值公告应当在每个交易日结束后5日内披露。

31.基金管理人内部控制制度中，“风险评估”原则要求基金管理人应当定期进行风险评估，识别和评估基金运作中可能存在的风险。

32.基金销售行为规范中，“基金销售费用”规范要求基金销售费用应当合理，并符合中国证监会的规定。

33.基金合同中，关于基金份额转让的约定，基金份额持有人可以随时转让基金份额。

34.基金信息披露中，关于“基金招募说明书”的披露要求，基金招募说明书应当在基金份额发售前10日开始披露。

35.基金管理人内部控制制度中，“授权批准”原则要求基金管理人应当对授权批准情况进行记录和监督。

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

36.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前______日开始进行宣传推介。

37.基金合同中，关于基金费用的约定，基金费用应当真实、准确、完整地______。

38.基金信息披露中，关于“基金净值公告”的披露要求，基金净值公告应当在每个交易日结束后______日内披露。

39.基金管理人内部控制制度中，“职责分离”原则要求基金管理人应当建立______制度，明确各岗位的职责。

40.基金销售行为规范中，“投资者适当性管理”原则要求基金销售机构应当______投资者的风险承受能力。

41.基金合同中，关于基金份额转让的约定，基金份额持有人______随时转让基金份额。

42.基金信息披露中，关于“基金招募说明书”的披露要求，基金招募说明书应当在基金份额发售前______日开始披露。

43.基金管理人内部控制制度中，“风险评估”原则要求基金管理人应当______进行风险评估，识别和评估基金运作中可能存在的风险。

44.基金销售行为规范中，“基金销售费用”规范要求基金销售费用应当______，并符合中国证监会的规定。

五、简答题（共30分，每题6分）

45.简述基金管理人内部控制制度中“授权批准”原则的要求。

46.简述基金销售行为规范中“投资者适当性管理”原则的要求。

47.简述基金信息披露中“基金净值公告”的内容。

48.简述基金合同中，关于基金费用的约定。

49.简述基金管理人内部控制制度中“风险评估”原则的要求。

50.简述基金销售行为规范中“基金销售费用”规范的要求。

六、案例分析题（共15分）

51.某基金管理人在基金募集期间，进行以下宣传推介活动：

（1）在宣传材料中承诺基金收益率为“不低于10%”；

（2）在宣传材料中未披露基金的风险等级；

（3）在宣传材料中未披露基金的管理人及托管人信息；

（4）在宣传材料中未披露基金的申购费用及赎回费用。

请分析以上宣传推介活动中存在哪些问题，并提出改进建议。

参考答案及解析

一、单选题

1.A

2.A

3.C

4.D

5.C

6.D

7.D

8.D

9.A

10.D

11.D

12.D

13.C

14.C

15.C

16.C

17.C

18.D

19.D

20.C

解析：

1.A选项正确，基金份额持有人依法享有基金份额的申购与赎回权利，这是基金份额持有人最基本的权利。B选项错误，基金份额的转换与转让并非所有基金份额持有人都享有，需要根据基金合同约定。C选项错误，基金份额的表决与查询是基金份额持有人的权利，但并非在基金募集期间就能行使。D选项错误，基金份额的分红与清算是基金份额持有人的权利，但并非在基金募集期间就能行使。

2.A选项正确，根据中国证监会《关于规范基金运作有关问题的通知》，基金财产应当用于买卖上市交易的股票、债券。B选项错误，根据《证券投资基金法》第71条，基金财产不得用于投资非上市企业的股权。C选项错误，根据《证券投资基金法》第72条，基金财产不得从事承担无限责任的投资。D选项错误，根据《证券投资基金法》第73条，基金财产不得向他人贷款或者提供担保。

3.C选项正确，重要空白凭证是指在基金运作中可能被填写的空白文件，包括基金份额登记凭证、基金合同正本等。A选项错误，基金份额登记凭证只是重要空白凭证的一种。B选项错误，基金合同正本只是重要空白凭证的一种。D选项错误，重要空白凭证属于基金信息披露范畴。

4.D选项错误，基金投资研究员与基金投资经理岗位分离不属于岗位分离原则的要求。A、B、C选项均属于岗位分离原则的要求。

5.C选项正确，根据中国证监会《关于规范基金募集活动有关问题的通知》，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前15日开始进行宣传推介。

6.D选项错误，基金运作方式应当明确基金的投资比例限制。A、B、C选项均属于基金运作方式的约定内容。

7.D选项错误，基金销售机构可以书面告知投资者基金的风险等级。A、B、C选项均属于投资者适当性管理原则的要求。

8.D选项错误，基金临时报告应当在事件发生之日起2日内披露。A、B、C选项均属于基金定期报告的披露要求。

9.A选项正确，根据《证券投资基金法》第33条，基金管理人聘请基金托管人，应当报中国证监会审查批准。

10.D选项错误，基金份额持有人不享有优先认购基金新增份额的权利。A、B、C选项均属于基金份额持有人的权利。

11.D选项错误，基金费用应当在基金合同中约定，不得在基金申购时一次性收取。A、B、C选项均属于基金费用的约定内容。

12.D选项错误，基金招募说明书应当明确基金的投资策略，不能约定“具体投资策略将根据市场情况调整”。A、B、C选项均属于基金招募说明书的披露要求。

13.C选项错误，基金管理人应当书面授权他人进行重要业务操作。A、B、D选项均属于授权批准原则的要求。

14.C选项错误，基金销售费用不得约定为“根据基金规模浮动”。A、B、D选项均属于基金销售费用规范的要求。

15.C选项错误，基金终止后，基金财产应当按照《证券投资基金法》的规定进行清算，不能将全部归基金管理人所有。A、B、D选项均属于基金终止的约定内容。

16.C选项错误，基金净值公告不能约定“净值将根据市场情况调整”。A、B、D选项均属于基金净值公告的披露要求。

17.C选项正确，根据《证券投资基金法》第32条，基金管理人聘请基金托管人，应当与基金托管银行签订基金托管协议。

18.D选项错误，基金份额转让不需要经过基金管理人批准。A、B、C选项均属于基金份额转让的约定内容。

19.D选项错误，基金招募说明书应当明确基金的投资策略，不能约定“具体投资策略将根据市场情况调整”。A、B、C选项均属于基金招募说明书的披露要求。

20.C选项错误，基金管理人应当书面授权他人进行重要业务操作。A、B、D选项均属于职责分离原则的要求。

二、多选题

21.ABCDE

22.ABD

23.ABC

24.AB

25.AB

解析：

21.A、B、C、D、E选项均属于基金招募说明书必须载明的内容。

22.A、B、D选项均属于风险评估原则的要求。C选项错误，风险评估需要记录，不能口头评估。E选项错误，风险评估需要测试和评估，不能仅进行记录。

23.A、B、C选项均属于投资者适当性管理原则的要求。D选项错误，投资者适当性管理需要书面告知，不能口头告知。E选项正确，投资者适当性管理需要记录和监督。

24.A、B选项均属于基金费用的约定内容。C选项错误，基金销售服务费应当固定，不能约定为“根据基金规模浮动”。D选项错误，基金费用应当在基金合同中约定，不能在基金申购时一次性收取。E选项正确，基金费用应当真实、准确、完整地披露。

25.A、B选项均属于基金净值公告必须载明的内容。C、D选项错误，基金净值公告不载明申购价格和赎回价格。E选项错误，基金净值公告应当在每个交易日结束后2日内披露。

三、判断题

26.×

27.√

28.√

29.×

30.×

31.√

32.√

33.√

34.×

35.√

解析：

26.错误，根据中国证监会《关于规范基金募集活动有关问题的通知》，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前10日开始进行宣传推介。

27.正确，基金管理人内部控制制度中，“职责分离”原则要求基金管理人应当建立职责分离制度，明确各岗位的职责。

28.正确，基金销售行为规范中，“投资者适当性管理”原则要求基金销售机构应当根据投资者的风险承受能力推荐合适的基金产品。

29.错误，基金费用应当在基金合同中约定，不得在基金申购时一次性收取。

30.错误，根据《证券投资基金法》第68条，基金净值公告应当在每个交易日结束后2日内披露。

31.正确，基金管理人内部控制制度中，“风险评估”原则要求基金管理人应当定期进行风险评估，识别和评估基金运作中可能存在的风险。

32.正确，基金销售行为规范中，“基金销售费用”规范要求基金销售费用应当合理，并符合中国证监会的规定。

33.正确，基金份额持有人可以随时转让基金份额。

34.错误，根据中国证监会《关于规范基金募集活动有关问题的通知》，基金募集说明书应当在基金份额发售前10日开始披露。

35.正确，基金管理人内部控制制度中，“授权批准”原则要求基金管理人应当对授权批准情况进行记录和监督。

四、填空题

36.10

37.披露

38.2

39.职责分离

40.了解

41.可以

42.10

43.定