2024年5月国家助理理财规划师考试《理论知识》章节复习题及答案

第壹部分罩项选择题

第壹章理财规划基础

1.人生目的多种多样，就壹般意义上，理财规划的最终目的是要到达（）

A.财务独M

B.财务安全

C.财务自主

D.财务自由

2.客户周先生但愿实现财产的增值，作卷理财白币你应常卷他重要暹行（）的理财规

划

A.垣金规划

B.凰险管理和保险规划

C.投资规划

D.财产分派与传承规划

3.催I人理财规划要处理的首要冏I1是（）

A）财务预算B）收支相抵C）财务安全D）财务自由

4.在表达收入与支出的坐襟轴中。常（）位于支出线的上方畤，我ffias该客户实垣

了财务安全。

A）黜攵入B）投资收入C）工资收入D）其他收入

5.在理财规划中只有实垣（),才能到达人生各阶段收入支出的基本平衡。

A财务规划B财务安全C自我实现D财务自由

6.要实现财务自由，需要使（）成卷他人或家庭收入的重要来源。

A工资收入B利息收入C偶尔收入D投资收入

7.卷了应封客户家庭重要^济收入发明者由于失业或其他原因失去劳勤能力封家庭生活

导致严重影响，诞行的垣金保障是（）

A家族支援储备B平常生活覆盖储备C意外垣金储备D投资资金储备

8.根据家庭模型理论来看，中年家庭的理财规划关键方略卷（）。

A攻打型B稳健型C攻守兼备型D防守型

9.下列封理财的理解，表述不封的的是（）

（A）理财关注客户的整体需求，是实说金融顾冏式营销的重要手段

（B）理财应关注客户的生命周期，尽量不要卷客户制定短期规划

（C）理财是（同性化的，客户不宜样，理财服务重黠也不壹样

（D）理财规划壹般由专.业人士提供

10.（）不属于意外垣金储备的支付范围。

（A）重大疾病（B）意外劫难（C）犯罪事件（D）忽然失业或失能

11.某客户61岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款10恿元，下列（）是该

客户合适的投资产品，

（A）成房型基金（B）保险（C）国债（D）平衡型基金

12.分析客户财务状况是理财服务流程的重要环节，（）不属于分析客户财务状况的重

要内容。

<A）投资偏好分析（B）资产负债表分析（C）现金流量表分析（D）财务比率分析

第二章财务与曾计

1.（）是曾计工作的起粘和关键

A.填制和审核畲计凭证

B.编制畲计分录

C.登记畲计账簿

D.编制畲计报表

2.（）重要是处理某项曾计事项怎样入账，怎样登记的冏题

A.曾计确认

B.畲计计量

C.畲计记录

D.曾计报表

3.甲企业向银行借入款项20；舅元，病用其中10离元购入机器壹台，则企业^资产增晨了

（）离元

A.20

B.10

C.30

D.0

4.收入是指企业在销售商品、提供劳务等平常活勃中所形成的^济利益的缠流入，在我国

收入来源不包括（）

A.销售商品获得的收入

B.封外投资的利益

C.提供劳务获得的收入

D.让渡资产使用权获得的收入

5.费用是企业在销售商品、提供劳务等平常活勤中所形成的^济利益的流出，如下有关费

用的^法余音误的是（）

A.壹项费用要么是产品成本，要么是期间费用

B.间接制造费用运用壹定的措施和程序分派暹入产品的制导致本

C.费用是收入的减项，收入增是所有者权益，费用则减少所有权益

D.费用中可以封象化的部分形成产品的直接制造费用，不可以射象化的部分则形成间

接制造费用

6.理财规划自币暹行任何理财规划前首先考虑和重黠安排的目的是（）

（A）投资规划（B）养老保障

（C）教育保障（D）现金保障

7.应封客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要的紧急支援储备属于

（A）平常生活覆盖储备（B）意外现金储备

（C）投资资金储备（D）瓜险覆盖储备

8.畲计信息的目的在于使用，只有清晰地反应^济活勤的多种比例关系，反应^济业务的

来龙去脉，才能有助于畲计信息使用者获得必要的•计信息，因此关干畲计信息质量

规定，必须坚持（）.

（A）真实性原则（B）有关性原则（C）明晰性原则（D）可比性原

则9、封曾计要素中资产理解封的的是（）。

A）资产只能是预期可认卷企业带来^济利益的资源

B）拾来交易或事项也^形成的资产应富予以确认

C）企业封其资产负债表口的所有资产都拥有所有权

D）不能用货币计量的人力资源也应常作悬企业资产入账

10.壹定期期内商品或产品销售收入净额与应收账款平均余额的比值是指企业财务比率分

析中的（）

A应收账款周转天数B应收账款周转率

（：冬恩资产周转率D存货周转天数

II.在企业财务比率分析中，不属于反应偿债能力指襟的是（）.

A）流勤比率B）速勤比率

C）已获利息倍数D）存货周转率

12.杜邦财务分析体系运用了各财务指檄间的内在关系封企业综合^营理财及^济效益暹

行系统分析评价，该体系中的龙指襟卷（）。

（A）权益净利率B）资产净利率C）销售净利率（D）权益乘数

13.他人及家翳理财中的畲计要素与企业畲计要素是有所区别的。下列要素中不属于他人

及家庭理财曾计要素的是（）。

（A）资产、负债（B）净资产

（C）所有者权益（D）收入、支出

24.若要维持正常的偿债能力，^艮期看.已获利息倍数至少应常（）。

（A）不不小于零（B）不小于零且不不小于1（C）不小于零（D）不小于1

25.在杜邦财务比率分析体系中，（）是综合性最强、最具有代表性的财务分析指襟,

是杜邦分析体系的龙指檄。

（A）权益酬劳率（B）权益乘数（C）^资产酬劳率（D）^资产周转率

第三章宏观^济分析

1.常缠需求遇旺畤，财政常局壹般采用（）等措施，以协助济恢复稳定。

A.减税、增支、扩大财政赤字

氏增税、减支、增是财政赢余

C*咸税、、减支、缩小财政收支规模

D.增秋、增支、扩大财政收支规模

2.通谩增是税收，减少转移性支付封宏观^济暹行调整，被称悬（）财政政策。

A.中性

B.紧缩性

C.扩张性

D.稳健性

3.国内生产缠值是衡量壹种国家^济运行模式的最重要指檄，壹下有关GDP的理解不封

的的壹项是（）

A.是流量而不是存量

B.市埸活勤所导致的价值

C.中间产品价值计入GDP

D.是登种市埸价值概念

4.（）是指在生产谩程中由于难以防止的摩擦所导致的短期、局部性失业，如劳勃力

流勤性局限性、工种转换困难等所引致的失业。

A.摩擦性失业

B.自愿性失业

C.非自愿性失业

D.构造性失业

5.^济周期的短期又称短波，指壹种周期平均辰度悬40他月，壹般又被称作（）

A.康德拉耶夫周期

B.朱格拉周期

C.基钦周期

D.不能确定

6.选择（）谨行投资壹般可以分享行业投资的利益，同步又不受^济周期的影响，在

证券买卖的畤机选择上也比较灵活，因此诸多投资者封此倍加青睐

A.增艮性行业

B.周期型行业

C.防守型行业

D.发展性行业

7.如下属于我国特殊货币政策工具的是（）

A.再贴垣政策

B.利率政策

C.调整法定存款准备金率

D.公R3市埸业务

8.有关国内生产^值（GDP）的^法误的是（）

AGDP是壹种市埸价值的概念，多种最终产品的市埸价值就是用造些最终产品乘以相封

应产量然彳笈加缠

B.GDP不包括中间产品价值

C.GDP是计算期内生产的最终产品价值

D.GDP属于存量而不是流量

9.工业增房值的计算措施中，（）是彳隹工业生产遇程中发明的原始收入初次分派的角

度，封工业生产活勤最终成果筵行核算的宜种措施.

A）生产法B）投资法C）收入法D）支出法

10.某国^人口悬15亿，其中劳勤力人数悬800（）篱，失业人数悬500离，则该国的失业

率为（）

（A）5.33%（B）6.25%（C）3.33%（D）5.25%。

II.在^济出现衰退，国民收入减少畤。财政政策制度畲自勤引起政府支出的（）和

税收的（）

A）增息增艮B）增是减少C）减少增艮D）减少减少

12.优理论上来言兑，（）是中央银行调整货币供应量最简朴的措施，但却因效果拾分剧

烈并不轻易使用。

A公^市埸操作B调整再贴现率

C.调整国债利率D变勃法定存款准备金率

13.有关GDP和GNP的^法拿音误的是（

AGDP与国土原则相联络在壹起,GNP与国民原则相联络B但凡在本国领土上发明的收入,

不管是不是本国国民所发明，都被计入本国GDPC某Id我司在我国的子共识饿利润应计

入我国的GNPD某美国企业在曰本的子企业的利润应计入美国的GDP

14.有关潜在就业量的Bft法金昔误的是（）

A常就业量等于潜在就业量畤，失业率等于自然失业率B潜在就业量又可以^成是与自然

失业率相封应得就业量C与潜在就业量相封应的状态又称卷充足就业状态D潜在就业量是

壹种内生变量，它伴随人口的增是稳步增是

15.常中央银行大量购港国债的畴候，畲导致股票市埸（）

A上涨B下跌C不变D不确定

16.名匣济周期中的短周期平均晨度约卷（）。

A14（0月：基钦B40{0月：基钦C24{0月：朱格拉D3（H固月；朱格拉

17.（）是指在社曹分工的条件下，暹行同类生产的企业的集合体。

A寡协畲C行业D产业

18.实际GOP偏离潜在GOP的比例被称果JGDP缺口.假如壹国的实际GDPfy15离亿

元，GDP缺口卷壹6%,则潜在GDP券i（）菌亿元.

（A）141（B）160（C）125（D）180

19.有关货币供应量的^法封的的是（）。

（A）货币供应量是流置概念（B）货币供应量是壹定期期的变量

（C）是壹种国家流通口的货币^额

<D）货币供应量体垣卷现金、银行存款、有价证券、保险等资产

20.富W恩需求水平谩低，^济衰退畤，政府应（）社曾福利费用，（）转移性支出

水平.

（A）增艮；减少（B）7成少；提高（C）减少；减少（D）增艮；提高

21.利率变重力曾封证券价格产生影响，下列（）不属于利率封证券价格的影响机制。

（A）利率上升，使股方波勤性上升，优而影响股票价格

（B）利率上升，股票内在价值下降，优而导致价格下跌

（C）利率上升，导致企业融资成本上升，优而影响股票价格

（D）利率上升，导致资金流出证券市埸，优而影响股票价格

22.下列^济指檄中，属干滞彳发指襟的是（）

（A）失业的平均期限（B）货币供应量（C）国内生产^值（D）f0人收入

第四章金融基础

I.外汇的重要内容是（）

A.外国货币

B.外币支付凭证

C.外币有价证券

D.尤其提款权

2.历史上最早出现的货币形态是（）

A.实物货市

B.金融货币

C银行券

D.信用货币

3.常价格水平下降畤，货币的购置力水平（）

A.上升

B.下降

C.不变

D.不定

4.由工资提高引起的通货膨胀属于（）

A.需求拉勃型通货膨胀

B.成本推暹型通货膨胀

C构造失衡性通货膨胀

D.信用膨胀性通货膨胀

5.作卷货币供应^闸门的金融机构是（）

A.商业银行

B.中央银行

C.政策性银行

D.非银行金融机构

6.名义利率、实际利率和通货膨胀之间的关系是（）

A.名义利率=实际利率+通货膨胀率

B.名义利率=实际利率•通货膨胀率

C名义利率;实际利率♦通货膨胀率

D.名义利率=实际利率X通货膨胀率

7.某国流通中的土兄金^量3离亿元，城镇存款悬离亿元企业活期存款95离亿元，企业定

期存款3恿亿元。在途资金亿元。则该国的MZ是（）菌亿元。

(A)3(B)20.5

(C)23.5(D)23.7

8.壹股来物价指数越高，货币的购置力（）

A波劲越剧烈B越高C波勃越不剧烈D越低

9.（）不是货币富局投放基础货币的渠道。

（A）直接发行通货（B）变勤黄金、外汇储各（C）发行公债（D）实行货币政

策

10.根据乔顿货币乘数模型，在决定货币供应量的原因中，由公众决定的原因是（）.

（A）基础货币（B）定期存款的法定准备金率

（C）活期存款的法定准备金率.（D）定期存款比率

II.在国际收支中.（）反应的是居民和非居民之间投资与借贷的增艮变化。它由直接

投资、证券投资、其他投资和储备资产等四他I部分构成。

（A）资本项目（B）金融项目（C）贸易项目（D）常常项目

12.股票作卷壹种金融工具，体垣了货币的（）功能。

A互换媒介B价值尺度C储备手段D延期支付

13.假如壹国本卷制度中规定货罩位受等量金属或他国货逼等价的约束，称卷（）。

A法定本卷制B规范本位制C金属本位制D自由本位制

14.壹股来者兑，富CPI增幅不小于（）畤，称悬通货膨胀，我也壹般把它作悬通货

膨胀的预警线。

AO%B2%C3%D5

15.通货膨胀发生畤，价格上升曾引起本币币值（），货款人实质贷款（）。

A上升；增要：B上升；'减少C下降；增是D下降；减少

16.假如基础货逼8亿元，或其存款的法定准备金率焉8%,定期存款的法定存款准备金

率卷6%,定期存款比率卷30%,超额准备金率悬5%,通货比率卷20%,那么货币存

量卷（）。

A21.02B22.58C27.59D32.13

17.我国改革^放以来，以（）衡量的货币增辰速度假如超遇^济增辰速度与通货膨

胀率之和，即发生流勘性谩剩。

（A）MO（B）Ml（C）M2（D）M3

18.通货紧缩曾导致币值（）.实质债务（

（A）上升：加重（B）上升；，咸轻（C）下降：加重（D）下降：减轻

19.假如基础货币卷5亿，活期存款准备金率悬10%,定期存款准备金率卷2%,定期

存款比率悬30%,超额准备金率卷5%,通货比率悬20%,则货币存量卷()

亿元。

(A)9.23(B)12.45(C)16.21(D)16.85

20.我国宣年期定期存款年利率悬225%,我国年官方公布的CPI热i12%。则我国年

存款的实际年利率卷()。

(A)1.02%(B)1.04%(C)1.06%(D)1.08%

21.下列金融工具中，不属于货币市埸工具的是()o

(A)国库券(B)商业票据(C)回购协议(D)股票

第五章税收基础

I.国家征税与纳税人纳税形式上体现卷(),但^法律明确其双方的权利和义务彳嬖，

追种关系实际上已上升悬壹种特定的法律关系

A.利益共享的美系

B.利益分派的关系

C.财产共享的关系

D.财产分派的关系

2.3月1曰修订的《值1人所得税法》规定，纳税人每月的工资、薪金所得的免征税额卷()

元，此外，在中国境内艇住所而在中国境内获得工资、薪金所得的纳税人以及在中国

境内有住所而在中国境外获得工资、薪金所得的纳税人，遐可以享有每月()元

的附加减除费用

A.I600,3000

B.、3200

C.1600、2800

D.、2800

3.财产转让所得以转让财产的收入额财产原值和()彳叁的余额卷应纳税所得额

A.所有费用

B.所有费用

C.合理费用

D.其他费用

4.目前，我国财政收入的()左右是通谩税收获得的

A.95%

B.85%

C.75%

D.80%

5.某企业职工王小姐于4月获得工资1,根据新的他I税起征.粘元的原则，则她常月应缴的

他1人所得税检（）元

A.1705

B.1225

C.1405

D.1625

6.封在中国境内辗住所，但在壹种纳税年度中在中国境内居住不超遇（）的纳税人，

其来源于中国境内的所得，由境外雇主支付并且不由该雇主在中国境内的机构埸所承

担的部分，免于缴纳佃人所得税。

A.15曰

B.30曰

C.60H

D.90U

7.王某将其住房按市埸价格元封外出租，按照规定王某需缴纳（）元的房产税

A.240

B.200

C.160

D.80

8.（）不属于免征契税的情形

A.学校兴建科研楼

B.城镇职工按规定第壹次购置公有住房

CU固人购置商品住房

D.承包荒山、用于农业生产

9.在印花税的税目中，专利和静可证照合用（）

A.定额税率

B.比例税率

C.累暹税率

D.差异税率

10.彳固人出租住房，签订房屋租赁协议，要按照租赁金额的（）缴纳印花税，税额局

限性壹元的，按壹元贴花

A.3%

B.5%

C.4%

D.l%

11.国家规定封(0人购置()，暂减半征收契税

A.自用商用住宅

B.自用壹般住宅

C.非自用壹般住宅

D.非自用商用住宅

12.契税的税率卷(〕的幅度税率，由各省、自治区、直辖市政府在迨值1税率幅度范

围内自行决定

A.3%-5%

B.3%-4%

C.4%-5%

D.5%-6%

13.我国于•I月1曰实行新的《企业所得税法》，其中在中国境内未设定机构埸所的，或者

虽设置机构、埸所但获得的所得与其所设定的机构、埸所没有实际联络的，应富就其

来源于中国境内的所得缴纳企业所得税，其合用税率卷()

A.17%

B.20%

C.25%

D.33%

14.累暹税率可以有效地调整纳税人的收入、财产等，下列有关超额暹税率和全额暹税率

的^法中封的的是()。

A超额累选税率累诞幅度大，而全额累暹税率累选幅度比较缓和

B.超额累暹税率计算措施比较简朴.而全额累暹税率计算措施比较复杂

C.超额累暹税率税负较卷合理，而全额累谨税负比较重

D.超额累暹税率边际税率和平均税率壹致，而全额累暹税率的不壹致

15.1月，王先生领取常月工资1800元，整年壹次性奖金10000元，^冏，常月王先生需

要缴纳()元的困人所得税.

(A)955(B)965(C)975(D)985

16.2月，某演员出席某社曹活勤，分三次获得酬劳，每次获得元，冏，该演员需要缴纳

()元的倜人所得税。

(A)9600(B)12200(C)12400(D)14400

17.3月，赵先生出版佃I人自传，获得收入元.由于巾埸销售火爆，遂追加印数，赵先生又

获得收入0元，言青周，赵先生壹共需要缴纳()元的倜人所得税.

(A)2240(B)2296

(C)2464(D)3520

18.4月，李先生按照市埸什格封外出租住房，获得租金收入5000元用，己^缴纳多种

税，合计悬370元，^冏，李先生需要缴纳()元的f0人所得税。(不考虑修缮费

用，且其年所得未超谩12离元)

(A)383(B)766(C)370.4(D)740.8

19.5月，张小姐购置福利彩票，获得奖金200000元，通遇国家扶贫基金曾向贫困地区捐

赠2()000元.张小姐最终获得的收入卷()元.

(A)36000(B)46000

(C11(D)14440

20.财产租赁协议应按照()的税率缴纳印花税。

A百分之壹B仟分之壹C仟分之三D离分之五

21.采用()的税收只与^税封象的食物军位挂钩，因此它的承担不曾伴随商品价格

水平或人民收入水平的提高而增是。

A统壹比例税率B差异比例税率C定额税率D累暹税率

22.()是指将纳税人的所有应税所得提成若干部分，每壹部分可以包括壹类或几类

所得，各部分分别按不壹样的费用扣除原则和税率迤行计税。

A混合所得税制B分类所得税制C综合所得税制D里壹所得税制

23.某人创作的小^出版接获得收入20离元，由于销售良好，追加刊印10葛册，获得追

加收入50篱元，则他需要缴纳()元的他人所得税。

A62400B68400C784D0D11

24.某技术人员向企业转让某专利技术的特言午权使用权，货得转让费元，则他需缴纳()

元的他人所得税。

A240B320C360D480

25.某作家转让著作权获得转让费3离元，则他应常缴纳的营业税是()。

AOB900C1500D6000

26.下列有关超额累暹税率优缺陷的^法中，拿昔误的是()

(A)累迤幅度比较缓和.税收承担.较悬合理(B)计算措施比较简易

(C)边际税率和平均积率不壹致(D)税收承担的透明度较差

27.在辨别他I人所得税的居民和非居民纳税人畤，临畤离境是指在壹种纳税年度内，壹次

不得超遇()日或者多次合计不超谩()日的离境.

(A)30:30(B)30:60(C)30;90(D)30:120

28.小王09年平均每月收入8000元，年终获得年终奖金10葛元，则小王年需缴纳

()元的他人所得税.

(A)18625(B)19625(C)2(D)29525

29.老张年与出版社就壹本完毕的小^签订了出版协议，获得稿酬收入元。小^上市彳叁

销售火爆.于年年终再版，老张又获得3000元的收入，则老张就小出版获得的稿

酬收入需缴纳(>元的佃人所得不兑.

(A)476(B)520(C)560(D)580

30.小李年将自己发明的某专利转让，获得转让费30菸元.则小李本次转让需要缴纳

()元的他1人所得税。

(A)36000(B)4(C)48000(D)5

31.专利、言午可证照和营业账簿税目中的其他账簿，应缴纳()的印花税。

(A)茁分之二(B)其分之五(C)荫分之零钻五(D)5元

第六章法律基础

I.诉讼畤效是指民事权利受到侵害的权利人在法定期效畤期内不行使权利，富畤效期间届

满畤，权利人即丧失了()

A.上诉权

B.祈求权

C.胜诉权

D.起诉权

2.下列()不属于不承担违约责任的情形

A.因受到洪灾而是协议不能履行

B.因受到政府临检而使协议不能履行

C.富事人迟延履行彳灸发生地震致使协议不能履行

D.因发生社曾暴乱而使协议不能履行

3.协议双方常事人在协议纠纷发生之前或发生之彳菱可以协议的方式选择处理他#3之间的

纠纷的管辖法院，但常事人在协议选择管辖法院畤不得民事诉讼法()

A.封地区管辖的规定

B.封指定管辖的规定

CSf级别管辖和专属管辖的规定

D.封移勤管辖的规定

4.发生法律效率的民事判决、裁定或仲裁裁决，常事人必须履行。壹方拒绝履行的，封方

常事人可以向人民法院申18执行。申^执行的期限，双方或壹方是公民的卷（）

他月

A.1

B.3

C.6

D.12

5.（）是指债权人根据协议约定占有债务人的财产，在债务人不履行债务畤，债权人

通谩催告可以拍卖或者变卖债务人的财产病优先获得赔偿

A.抵押权

B.质权

C.留置权

D.典权

6.阳光贸易企业委托某他］他体工商户甲前去广州订购壹批名牌服装，由于阳光贸易企业因

疏忽未明确服装的品牌、数量，以致甲订购的服装^价额超谩阳光企业的支付能力，

彳发债券人找到阳光贸易企业规定付款畤，阳光贸易企业以甲超越授权篇由拒绝。封于

债权人的逼壹贷款，应富由（）

A.阳光贸易企业清偿

B.甲清偿

C.阳光企业清偿壹部分，甲清偿壹部分

D.阳光企业清偿，甲负连带清偿责任

7.下列有关f0人独资企业设置条件的表述中，符合《他人独资企业法》规定的是（）

A.投资人可以是中国公民，也可以是外国公民

B.投资人以出资卷限封债务承担责任

C.有合法企业名称

D.企业可以不设固定的生产埸所

8.壹家投资类的有限责任企业全体股柬初次出资彳菱，其他出资部分由股束自企业成立之日

起（）年内缴足

A.1

B.2

C.3

D.5

9.根据《合作企业法》规定壹般合作人封企业债务负（）

A.有限责任

B.辗限责任

C.辗连带责任

D.连带责任

10.理财规划服务协议的客体是（）。

A）理财规划方案害B）理财规划肺—

C）客户D）理财规划如制定理财规划的行卷

11.（）不是民事行^壹股成立要件的基本原因。

A）行悬人的意思表达中必须包括设置、变更或终止民事法律关系的意图

B）行卷入的意思表达必须完整地体垣将要设置、变更或终止的民事法律关系的必需内容

比C）具有常事人双方意志表达到达壹致

D）行悬人必须以壹定的方式将自己的内心意图表达于外部

12.涛涛今年12岁，在亲戚家坐客畴接受了邻居叔叔赠送的价值元的PSP游戏机宣部，则

涛涛的;®种民事行卷（）。

A）辗效，涛涛未满18岁

B）辗效，游戏机的价值巨大

C）有效.涛涛已满10周岁，有壹定的判断能力

D）有效，属于统获利行卷”

13.（）不是信托的作用机制.

A）凰险隔离B）资产保全C）第三方管理D）权益重构

14.我国企业法规定，有限责任企业全体股柬的货币出资额不得低于有限责任企业注册资

本的（）。

（A）30%（B）50%（C）79%（D）90%

15.（）某技术人员向企业转让某专利技术的特^权使用权，获得转让费元，则他需

缴纳（）元的（I司人所得税。A民事法律事实B民事法律行卷C民事法律权

利D民事法律客体

16.理财规划肺卷客户提供理财规划服务属于（）行卷

A委托代理B法定代理C指定代理D瓢因代理

17.不受著作保护的作品包括（）。

A口述作品B建筑作品C模型作品D科挚定律

18.著作权器午可使用协议的有效期限不得超谩（）年，期满可以续订。

A5BIOCI5D20

19.彳固人独资企业解散彳爰，债权人在（）年内未向债务人提出偿债祈求的，则不继续

承担清偿责任。

AlB2C5D10

20.丁丁今年12岁，他所在的初中近来流行Ps3游戏机，受同挚的影响，丁丁也想购置

壹种。于是丁丁用谩年的压岁钱自己购置了壹台。则下列者克法中封的的是（）

（A）本协议辗效，由于丁丁辗民事行卷能力（B）本协议舞效，由于丁丁是背著

父母购置的

（C）本协议有效，由于丁丁12岁了（D）本协议效力未定，需要追认

21.张先生的企业向某钢摩采购壹批螺纹钢，但由于封螺纹钢的型号不理解，在签订弥议

的畤候搞金昔了产品型号，富产品发到企业彳爰才发垣不是所需要的产品。则（）。

（A）协议已各里生效，张先生自己承担损失（B）张先生受欺骗签订的协议,

协议辗效

（C）张先生由于误解签订的协议，协议可以撤销（D）张先生和钢1敌各承担二分

之壹的损失

22.接上是耻假如张先牛认卷道彳固型号的钢材也不拿昔，就将货收下，则（）。

（A）可以再退货，由于张先生是受欺骗签订的协议

（B）舞法退货，由于张先生在得知型号令昔误彳爰仍旧按协议提了货

（C）可以再退货.由于钢材型号不封

（D）辗法退货，由于张先生是自愿签订的协议

23.根据我国《民法通则》.延付或拒付租金的诉讼畴效期间是（）年。

（A）l（B）2（C）4（D）20

24.下列有关合作企业设置条件的^法中，金昔误的是（）

（A）有不少于1人的合作人，并且都是完全民事行能力人（B）有合作协议

（C）有各合作人实际缴付的出资（D）有合作企业的名称

第七章计算基础

1.股票X和股票Y,适（0两只股票下跌的概率分别卷Q4和0.5,两只股票是少有壹只下

跌的概率卷0.7,那么，道两只股票同步下跌的概率卷（）

A.0.9

B.0.7

C.0.4

D.0.2

2.股票X和股票Y,股票X的预期酬劳率卷20%,股票Y的预期酬劳率卷3（）%,股票X

酬劳率的原则差卷4C%,股票Y酬劳率的原则差悬50%,那么（）

A.股票X的变异程度不小于股票Y上午变异程度

B.股票X的变异程度不不小于股票Y上午变异程度

C.股票X的变异程度等于股票Y上午变异程度

D辗法确定两只股票变异程度的大小

3.甲向乙结款5蔺元，双方约定年利率悬4%,以^利计息，5年彳爰偿遨，则届畴本息和

()离元

A.6.08

B.6.22

C.6.00

D.5.82

4.卷研究基金企业的整体运行状况，某研究所抽取80家基金企业作卷研究封象，则选用

的80家基金企业在记录孥中被称卷()

A.到本

B.值1体

C.样本

D.众数

5.已知某股票四年来价格的平均增房率分别是：5%、7%,-3%和4%,那么，道只股票四

年来价格的年均增晨率卷()(计算成果保留到小数黠彳灸两位)

A.3.18%

B.4.53%

C.4.75%

D.5.12%

6.扔壹枚质地均匀的硬币，我伤懂得出猊正面或背面的概率都是0.5,道属于概率应用措

施中的()。

(A)古典概率措施(B)记录概率措施(C)主观概率措施(D)样本概率措施

7.记录图中的()可以反应数据的分布，在投资实践中技演变成著名的K线图。

A)直方图B)柱形图C)盒形图D)饼状图

8.假设A股票指数与B股票指数有壹定的有关性，A股票指数上涨的概率卷0.5,B股票

指数上涨的概率卷0.6,A股票指数上涨的状况下B股票指数上涨的概率卷0.4,则同

壹畴间段内道两值1股票指数至少有壹种上涨的概率是()。

(A)0.6(B)0.7(C)0.8(D)0.9

9.已知在某股票市埸上预期某只股票未来可以获得10%收益率的概率卷0.4,遭遇-5%收

益率的概率悬0.6,则该股票的期望收益率悬()。

(A)1%(B)2%(C)3%(D)4%

10.假设股票A和B的协方差条)0.00060股票A的原则差卷0.03股票B的原则差卷0.04。

则可知道两只股票的有关系数悬()。

(A)0.12(B)0.5(C)0.76(D)1

11.打靶3发，事件Ai表达“击中i发"，i=0,1,2,3。那么事件A=A1UA2UA3表达(

A所有集中B至少有击中壹发C必然击中D击中3发

12.优1,2,…10共拾偃I数字中任取壹种，然彳发放回，先接取出5他数字，则所得5各数字

全不相似的事件的概率等于()

A0.3024B0.0302C0.2561D0.0285

13.某服装店根据历年销售资料得知：壹位顾客在商店中购置服装的件数X的分布状况如

下表，那么顾客在商店平均购置服装件数卷()。

X012345

P0.100.330.310.130.09

A0.95B0.785C1.9D1.57

14.接上典X的方差卷()。

A0.95B0.785C1.9D1.57

15.小杨诞行持续4年的债券投资，分别货的了6.5%、7%、6%、7.5%的收益率，而在道

4年凄，通货膨胀率分布到达了3%、3%、2.5%、3.5%,则小杨债券投资的实际年平

均收益率悬()。

A3.64.75.75.16%

16.2,3.4,9,拍，道五他I数的几何平均数是()

(A)3.81(B)4.20(C)4.64(D)5.60

17.有A,B两只股票，A股票的预期收益率是15%,B股票的预期收益率悬20%,A股

票的原则差是0.04,p值是1.2；B股票的原则差是0.06,p值是1.8。假如大盘的

原则差是0.03,则大盘与股票A的协方差是()

(A)0.0008(B)0.0011(C)0.0016(D)0.0017

18.接上II.大盘与股票B的有关系数是()o

(A)0.79(B)0.89(C)0.92(D)1.00

19.接上题，股票A与市埸的有关系数相比股票B与市埸的有关系数，()。

(A)股票A的比较大(B)股票B的比较大•C)同样大(D)辗法比较

20.()是使某壹投资的期望现金流入垣值等于该投资的垣金流出垣值的收益率。也

川定义卷使该投货的净垸值卷零的折垸率.

（A）预期收益率（B）常期收益率（C）到期收益率（D）内部收益率

第八章工作流程

1.有关签订理财规划服务协议，法金昔误的是（）。

A）签订理财规划服务协议应以理财规划部的名义

B）理财规划肺在向客户解释协议条款畤，应注意协议条款中与否有理解歧义的地方

C）不得向客户作出收益保证或承诺

D）协议签订彳发应将原件交往有关部门存档

2.假如某客户的净资产占^资产比例遇大，阐明（）。

A）客户家庭财务构造很合理

B）客户家庭可以通谩增艮债务深入优化财务构造

C）客户家庭支出遇多，应愠］源节流

D）客户家庭资产配置状况良好

3.（）不是确定客户理财目的的原则。

A理财目的应重要关注客户的期望

B.理财目的必须具有垣实性

C.以改善客户财务状况；使之愈加合理卷主旨

D.理财目的必须考虑客户的猊金准备

4.客户在签订授权善,彳合理畴规划自li彳灸，应出具壹份有关方案实行的申明，该申明的内容包

括（）

A）已^完整阅^理财方案B）信息真实精确，没有重大遗漏

C）客户接受理财方案D）有关实行效果的阐明

5.理财规划白币在和客户沟通畤做法封的的是（）

A提冏“卷何你打算在60岁退休”B卷节省客户畤间壹次提冏两他冏题C提冏客户不懂

得冏题以体现自己的专业D在^^快结束畴迤行

6.理财规划协议中，阐明签约的原因、条件和目的的条款是（）。

A常事人条款B鉴于条款C违约责任D处理争议条款

7.卷了反应客户资产的真实状况，我俨］需要根据客户的（）卷定价根据。

A购置成本B市埸公允价值C重置成本D沉没成本

8.假如壹种客户性格属于常常变化主意或离题，有丰富的想象力，在做决定的畤候有新思

绪并付诸行勤，则格局荣格的心理分析模型，该客户属于（）。

A直受型B思想型C内在感受型D外在感受型

9.在搜集客户信息畤，不属于金融资产项目的是（)o

（A）外汇（EI）保险（C）珠宝（D）信托

10.有关理财目的确实定原则^法金音误的是（）。

（A）理财目的需要遵守客户意愿（B）以改善客户财务状况，使之愈加合理^主

旨

（C）理财目的必须具有现实性（D）理财目的要详细明确

11.理财方案提议耆通谩修改最终交付客户彳发，需要客户签订申明耆.壹般来gft，客户申

明不包括（）。

（A）己^完整阅as该方案（B）信息真实精确，没有重大遗漏

（C）理财肺就重要周彪迤行了必要解释（D）完全接受该提议害的提议

12.假如客户和理财肺就理财服务协议发生争端，应尽量通谩（）方式处理.

（A）协商（B）调解（C）诉讼（D）仲裁

第壹章琪金规划

1.下列不属于琪金等价物的是（）

A.活期储蓄

B.货币市埸基金

C各类银行存款

D.股票

2.下列不属于封金融资产流勤性规定的是（）

A.交易勤机

B.谨慎勤机

C.防止勤机

D.值1人偏好

3.下列有关信用卡^法封的的是（）

A.信用卡有广义信用卡和狭义信用卡之分

B.广义上的信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡

C.银行曾给信用卡中预存壹部分资金用于会台消费者消费

D.优狭义上筋I。信用卡重要是指金融机构或商业机构发行贷记卡。即辗需预先存款就

可以贷款消费的信用卡

4.（）是卷了防止意外支出而持有壹部分琪金及垣金等价物的勃机。

A）交易勤机B）相机勤机

C）投资勃机D）谨慎勤机

5.信用卡可以临畤调高信用额度，但壹般在()天内有效.

(A)15(B)30(C)50(D)60

6.整存零取是壹种事先约定存期，整数金额壹次存入，分期平均支取利息的定期储蓄，它

的起存金额四人民币()元。

A1(X)OB3OOOC5O(X)D5(X)(Ki

7.有些银行曾在信用卡核准的信用额度外予以客户壹定比例的上浮信用额度，但封于超遇

信用额度的消费金额，银行壹般畲收取超额部分的()作卷超限费用。A0.05%

BO.O30%D5%

8.信用卡预借现金不仅没有免息期，遢要承担每笔预借现金金额的()计算的手续费。

(A)0.05%(B)1%(C)3%(D)5%

9.货币市埸基金是重要的现金规划工具之壹，根据有关规定，货币市埸基金不得投资于

(A)1年以内的银行定期存款、大额存罩(B)期限在1年以内的中央银行票据

(C)可转换债券(D)剩余期限在397天以内的债券

第二章消费支出规划

1.理财规划如壹般畲提议客户尽量采用住房公积金贷款买房以减少购房成本，他人住房公

积金贷款是指银行根据公积金管理部门的委托，以()卷资金来源，按规定规定

向购置壹般住房的低I人发放的贷款。

A.储蓄存款

B.央行存款

C.公积金存款

D.派生存款

2.5月24曰，建设部等九部门下发《有关调整住房供应陶造稳定住房价格的意见》中，提

出：自26月1曰起，倜人住房按揭贷款首付不得低于(封购置自住住房且套

型建筑面积90平方米如下的仍执行首付比例20%

A.50%

B.35%

C.40%

D.30%

3.上海的王先生每月工资不高，可是收入增房较快，猊准备贷款买审，理财规划副i结合市

埸上的遐贷措施，推荐乡合王先生的;1贷方式是()

A.等额递减遢款

B.等额本息遐款

C.等额本金遢款

D.等额递增遐款

4.根据^验数据显示，贷款购房价最佳控制在年收入的（）倍如下。

A5B6C10D15

5.有关住房公积金贷款的^法金者误的是（）

A各地公积金管理中心制定的是贷款期限不壹样，壹般最艮不超谩30年

B.公积金贷款封贷款人年龄的限制不如商业银行他人住房贷款那么严重

C.公积金贷款遐款灵活度相封较低

D.公积金贷款封贷款封象有特殊规定

6.（）是指已在银行办理他人住房住房贷款的借款人在遐款期间，忧郁房屋发售等原

因，房屋产权和按揭贷款需同步转让幺合他人，并由银行卷其最贷款转移手续的业务。

A值1人住房贷款转按揭贷款B他人住房再按揭贷款

C.fl司人住房倒按揭贷款D倜人住房按揭贷款

7.若办理住房商业按揭贷款提前遢款，借款人壹般需提前（）天驰援有活勒等资料向

贷款机构提出害面申耨提前遐款。

A15B30C50D60

8.家庭消费模式重要有三种类型：收不小于支、收支相抵、支不小于收，有关造三种类型

^法封的的是（）

A在造三种模式中收入重要是工薪类收入，家庭的各项支出统壹叫做“支出”

B在收不小于支和收支相抵型的消费模式中，收入曲线壹直在消费曲线的上方，此畴家庭

便到达了财务安全的目的

C收支相抵型的家庭假如在初始峙期就有壹定投资，知识投资是盈利的，通遇较晨畴间遢

是可以实垣财务自由的

D“月光族”属于收支相抵型的消费模式

9.小李参与工作很快，目前只有约15篱元的存款做购房首付款，因此他选择购置价值约

10离元的小户型房产，道体猊购房规划中（）的原则。

A不必盲目求大B辗需壹次到位C量力而行D综合考虑

10.张女士家庭三代同堂，因此购置了面积160平方米的小高层，价值200篱元，张女士

需要交纳的契税卷（）离元。A1B2C3D6

H.理财规划削使用某些支付比例指襟来估算最佳的住房贷款额度，壹般来三亿所有贷

款月供款与税前月^收入的比率应控制在（）之间。

A25%~30O0%~33❷3%〜38。8%~40%

12.购房者与商业银行签订《他I人购房贷款协议》畴,需要按借款额的（）缴纳印

花税。

（A）0.05%（B）0.01%（C）0.005%（D）0.001%

13.提前遢贷畴，选择（）遐款方式利息节省至少。

（A）所有提前遢款

（B）部分提前遢款，剩余的贷款保持每月遢款额不变，将遐款期限缩短

（C）部分提前遢款，剩余的贷款将每月遐款额减少，保持遐款期限不变

（D）部分提前遢款.剩余的贷款将每月遢款额减少，同步将遐款期限缩短

14.值I人商业住房贷款是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房

的贷款，贷款期限原则上最晨不得超谩（）年，（A）10（8）15（C）

20（D）30

15.有关银行汽隼贷款和汽卓金融企业贷款^法封的的是（）。

（A）银行汽串贷款在贷款比例的规定上较悬宽松（B）道两种汽隼消费信贷都需要申

贷人卷常地户口

（C）银行的卓贷利率较低（D）汽卓金融企业贷款杂费较多

第三章教育规划

1.适合用来筹办子女教育金的投资工具是（）

A.权证

B.教育储蓄和教育保险

C.期货

D.外汇

2.教育储蓄是国家特设的储蓄项目，享有免征利息税、零存整取并以（）方式计息

A.零存整取

B.存本取息

C.整存零取

D.整存整取

3.根据我国球1行的奖阜金制度，目前国家设置的奖孥金中级别最高的是（）

A优秀阜生奖^金B博士科研奖^金C留^奖阜金