历年基金从业资格考试卷及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页历年基金从业资格考试卷及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.下列关于基金份额净值的表述中，正确的是（）

A.基金份额净值是基金资产净值与基金总份额的比率

B.基金份额净值每日只计算一次，且在交易日下午3点前公布

C.基金份额净值越高，说明基金业绩越好

D.基金份额净值会因基金分红而增加

2.根据中国证监会《证券投资基金运作管理办法》，基金管理人应当至少每年对所管理的基金进行一次全面的投资业绩评估，评估内容包括（）

A.基金的投资策略是否符合基金合同约定

B.基金的业绩表现是否达到预期目标

C.基金的风险控制措施是否有效

D.以上都是

3.下列关于基金风险的分类中，不属于基金主要风险的是（）

A.市场风险

B.运营风险

C.信用风险

D.流动性风险

4.基金信息披露的“及时性”原则要求基金信息披露应在（）

A.事件发生后的合理时间内披露

B.事件发生后的1个工作日内披露

C.事件发生后的2个工作日内披露

D.事件发生后的3个工作日内披露

5.下列关于基金募集的表述中，错误的是（）

A.基金募集期限一般为2个月

B.基金募集期间，基金管理人不得动用募集的资金

C.基金募集失败，基金管理人应承担相应的法律责任

D.基金募集成功后，基金份额持有人可以随时赎回基金份额

6.基金合同是规范基金运作的基本法律文件，其内容不包括（）

A.基金运作方式

B.基金份额持有人权利义务

C.基金管理人、托管人的职责

D.基金的投资策略和投资范围

7.基金托管人对基金财产的保管职责包括（）

A.安全保管基金财产

B.批准基金的投资交易

C.监督基金管理人的投资运作

D.编制基金资产净值报告

8.下列关于基金份额转让的表述中，正确的是（）

A.基金份额持有人可以随时转让基金份额

B.基金份额转让需要经过基金管理人的批准

C.基金份额转让的价格由基金管理人决定

D.基金份额转让需要缴纳一定的手续费

9.基金投资组合管理的基本原则包括（）

A.分散投资原则

B.风险控制原则

C.流动性管理原则

D.以上都是

10.下列关于基金业绩评估的表述中，错误的是（）

A.基金业绩评估应考虑风险调整后收益

B.基金业绩评估应参考同期市场基准

C.基金业绩评估应只考虑短期收益

D.基金业绩评估应综合考虑多种因素

11.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循（）

A.公开、公平、公正原则

B.客户利益优先原则

C.诚实信用原则

D.以上都是

12.下列关于基金信息披露的表述中，正确的是（）

A.基金信息披露的内容应真实、准确、完整

B.基金信息披露应公平对待所有投资者

C.基金信息披露应及时、高效

D.以上都是

13.基金管理人应当按照基金合同的约定，对基金财产进行投资管理，并履行（）

A.基金资产保值增值的义务

B.基金份额持有人利益优先的义务

C.基金信息披露的义务

D.以上都是

14.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当（）

A.立即制止

B.及时向中国证监会报告

C.向基金份额持有人通报

D.以上都是

15.下列关于基金费用的表述中，正确的是（）

A.基金管理费是基金管理人为管理人收取的费用

B.基金托管费是基金托管人为托管人收取的费用

C.基金销售服务费是基金销售机构为销售基金收取的费用

D.以上都是

16.基金份额持有人大会是基金份额持有人行使权利的重要方式，其议事方式和表决程序由（）

A.基金合同约定

B.基金管理人决定

C.基金托管人决定

D.中国证监会规定

17.基金管理人应当建立健全（）制度，防范和化解风险

A.内部控制

B.风险管理

C.信息披露

D.以上都是

18.基金投资顾问业务，是指基金投资顾问机构接受基金管理人委托，从事基金投资（）

A.策略制定

B.资产管理

C.信息咨询

D.以上都是

19.下列关于基金估值对象的表述中，正确的是（）

A.基金持有的股票、债券、基金等资产

B.基金持有的衍生金融工具

C.基金持有的现金及到期日在一年以内的政府债券

D.以上都是

20.基金信息披露的“公平性”原则要求基金信息披露应（）

A.公平对待所有投资者

B.向所有投资者提供相同的信息

C.确保信息不被泄露

D.以上都是

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金的主要风险包括（）

A.市场风险

B.运营风险

C.信用风险

D.流动性风险

E.系统风险

22.基金合同的主要内容包括（）

A.基金运作方式

B.基金份额持有人权利义务

C.基金管理人、托管人的职责

D.基金的投资目标

E.基金的费用标准

23.基金信息披露的类型包括（）

A.基金招募说明书

B.基金定期报告

C.基金临时报告

D.基金净值公告

E.基金份额持有人大会决议

24.基金投资组合管理的基本原则包括（）

A.分散投资原则

B.风险控制原则

C.流动性管理原则

D.成本控制原则

E.投资分散化原则

25.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循（）

A.公开、公平、公正原则

B.客户利益优先原则

C.诚实信用原则

D.专业审慎原则

E.信息披露原则

26.基金管理人应当按照基金合同的约定，对基金财产进行投资管理，并履行（）

A.基金资产保值增值的义务

B.基金份额持有人利益优先的义务

C.基金信息披露的义务

D.基金投资决策的义务

E.基金风险管理的义务

27.基金托管人对基金财产的保管职责包括（）

A.安全保管基金财产

B.批准基金的投资交易

C.监督基金管理人的投资运作

D.编制基金资产净值报告

E.处置基金财产

28.下列关于基金费用的表述中，正确的是（）

A.基金管理费是基金管理人为管理人收取的费用

B.基金托管费是基金托管人为托管人收取的费用

C.基金销售服务费是基金销售机构为销售基金收取的费用

D.基金赎回费是基金份额持有人赎回基金份额时支付的费用

E.基金转换费是基金份额持有人转换基金份额时支付的费用

29.基金份额持有人大会是基金份额持有人行使权利的重要方式，其议事方式和表决程序由（）

A.基金合同约定

B.基金管理人决定

C.基金托管人决定

D.中国证监会规定

E.基金份额持有人共同决定

30.基金管理人应当建立健全（）制度，防范和化解风险

A.内部控制

B.风险管理

C.信息披露

D.投资决策

E.合规管理

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金份额净值是基金资产净值与基金总份额的比率。（）

32.基金募集期限一般为2个月。（）

33.基金募集成功后，基金份额持有人可以随时赎回基金份额。（）

34.基金合同是规范基金运作的基本法律文件。（）

35.基金托管人对基金财产的保管职责包括安全保管基金财产。（）

36.基金份额持有人可以随时转让基金份额。（）

37.基金投资组合管理的基本原则包括分散投资原则。（）

38.基金业绩评估应只考虑短期收益。（）

39.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循客户利益优先原则。（）

40.基金管理人应当建立健全内部控制制度，防范和化解风险。（）

四、填空题（共10分，每空1分）

41.基金份额净值是基金________与基金________的比率。

42.基金募集期限一般为________个月。

43.基金合同是规范基金________的基本法律文件。

44.基金托管人对基金财产的保管职责包括________基金财产。

45.基金投资组合管理的基本原则包括________投资原则。

46.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循________原则。

47.基金管理人应当建立健全________制度，防范和化解风险。

48.基金份额持有人大会是基金份额持有人行使权利的重要________。

49.基金信息披露的“及时性”原则要求基金信息披露应在________内披露。

50.基金投资组合管理的基本原则包括________管理原则。

五、简答题（共20分）

51.简述基金信息披露的原则及其主要内容。（5分）

52.简述基金投资组合管理的基本原则及其主要内容。（5分）

53.简述基金份额持有人大会的议事方式和表决程序。（5分）

54.简述基金管理人、托管人的职责及其主要内容。（5分）

六、案例分析题（共15分）

55.某基金管理人在2023年1月1日募集了一只新的基金产品，基金合同约定基金运作方式为“主动投资”，投资范围为股票、债券和货币市场工具。基金募集期限为2个月，于2023年2月28日结束。在基金募集期间，基金管理人发现部分投资者对基金的投资策略存在疑问，于是及时发布了基金募集说明书，对基金的投资策略进行了详细说明。基金募集成功后，基金管理人按照基金合同的约定，对基金财产进行了投资管理，并定期向基金份额持有人披露基金净值和投资组合情况。然而，在2023年6月，基金份额持有人大会召开，部分基金份额持有人对基金管理人的投资运作提出了质疑，要求基金管理人公开披露基金的投资决策流程和投资组合明细。请结合案例分析以下问题：（10分）

（1）该基金产品的基金合同应当包含哪些主要内容？（3分）

（2）该基金管理人在基金募集期间的行为是否符合基金信息披露的“及时性”原则？（3分）

（3）基金份额持有人大会召开，部分基金份额持有人要求基金管理人公开披露基金的投资决策流程和投资组合明细，该要求是否合理？请说明理由。（4分）

参考答案及解析

一、单选题（共20分）

1.A

解析：基金份额净值是基金资产净值与基金总份额的比率，因此A选项正确。B选项错误，基金份额净值每日计算一次，但在交易日下午3点后公布。C选项错误，基金份额净值越高，并不一定说明基金业绩越好，还需要考虑风险因素。D选项错误，基金份额净值会因基金分红而减少。

2.D

解析：根据中国证监会《证券投资基金运作管理办法》，基金管理人应当至少每年对所管理的基金进行一次全面的投资业绩评估，评估内容包括基金的投资策略是否符合基金合同约定、基金的业绩表现是否达到预期目标、基金的风险控制措施是否有效等，因此D选项正确。

3.D

解析：基金的主要风险包括市场风险、运营风险、信用风险和流动性风险，因此D选项不属于基金主要风险。

4.A

解析：基金信息披露的“及时性”原则要求基金信息披露应在事件发生后的合理时间内披露，因此A选项正确。

5.D

解析：基金募集成功后，基金份额持有人不能随时赎回基金份额，需要按照基金合同的约定进行赎回，因此D选项错误。

6.D

解析：基金合同是规范基金运作的基本法律文件，其内容包括基金运作方式、基金份额持有人权利义务、基金管理人、托管人的职责等，但不包括基金的投资策略和投资范围，因此D选项错误。

7.A

解析：基金托管人对基金财产的保管职责包括安全保管基金财产，因此A选项正确。

8.A

解析：基金份额持有人可以随时转让基金份额，但需要按照基金合同的约定进行转让，因此A选项正确。

9.D

解析：基金投资组合管理的基本原则包括分散投资原则、风险控制原则和流动性管理原则，因此D选项正确。

10.C

解析：基金业绩评估应综合考虑多种因素，包括风险调整后收益、同期市场基准等，不应只考虑短期收益，因此C选项错误。

11.D

解析：基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循公开、公平、公正原则、客户利益优先原则、诚实信用原则等，因此D选项正确。

12.D

解析：基金信息披露的“公平性”原则要求基金信息披露应公平对待所有投资者，内容应真实、准确、完整，并及时、高效，因此D选项正确。

13.D

解析：基金管理人应当按照基金合同的约定，对基金财产进行投资管理，并履行基金资产保值增值的义务、基金份额持有人利益优先的义务、基金信息披露的义务等，因此D选项正确。

14.D

解析：基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当立即制止，并及时向中国证监会报告，并向基金份额持有人通报，因此D选项正确。

15.D

解析：基金管理费是基金管理人为管理人收取的费用，基金托管费是基金托管人为托管人收取的费用，基金销售服务费是基金销售机构为销售基金收取的费用，因此D选项正确。

16.A

解析：基金份额持有人大会是基金份额持有人行使权利的重要方式，其议事方式和表决程序由基金合同约定，因此A选项正确。

17.D

解析：基金管理人应当建立健全内部控制制度、风险管理制度、信息披露制度等，防范和化解风险，因此D选项正确。

18.D

解析：基金投资顾问业务，是指基金投资顾问机构接受基金管理人委托，从事基金投资策略制定、资产管理、信息咨询等，因此D选项正确。

19.D

解析：基金估值对象包括基金持有的股票、债券、基金等资产、衍生金融工具、现金及到期日在一年以内的政府债券等，因此D选项正确。

20.D

解析：基金信息披露的“公平性”原则要求基金信息披露应公平对待所有投资者，内容应真实、准确、完整，并及时、高效，因此D选项正确。

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.ABCD

解析：基金的主要风险包括市场风险、运营风险、信用风险和流动性风险，因此ABCD选项正确。E选项系统风险不属于基金主要风险。

22.ABCD

解析：基金合同的主要内容包括基金运作方式、基金份额持有人权利义务、基金管理人、托管人的职责、基金的投资目标等，因此ABCD选项正确。E选项基金的费用标准属于基金招募说明书的内容，不属于基金合同的主要内容。

23.ABCDE

解析：基金信息披露的类型包括基金招募说明书、基金定期报告、基金临时报告、基金净值公告、基金份额持有人大会决议等，因此ABCDE选项正确。

24.ABC

解析：基金投资组合管理的基本原则包括分散投资原则、风险控制原则和流动性管理原则，因此ABC选项正确。D选项成本控制原则不属于基金投资组合管理的基本原则。E选项投资分散化原则与分散投资原则重复。

25.ABCDE

解析：基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循公开、公平、公正原则、客户利益优先原则、诚实信用原则、专业审慎原则、信息披露原则等，因此ABCDE选项正确。

26.ABCDE

解析：基金管理人应当按照基金合同的约定，对基金财产进行投资管理，并履行基金资产保值增值的义务、基金份额持有人利益优先的义务、基金信息披露的义务、基金投资决策的义务、基金风险管理的义务等，因此ABCDE选项正确。

27.AD

解析：基金托管人对基金财产的保管职责包括安全保管基金财产、编制基金资产净值报告，因此AD选项正确。B选项批准基金的投资交易属于基金管理人的职责。C选项监督基金管理人的投资运作属于基金托管人的监督职责。E选项处置基金财产属于基金管理人的职责。

28.ABCD

解析：基金管理费是基金管理人为管理人收取的费用，基金托管费是基金托管人为托管人收取的费用，基金销售服务费是基金销售机构为销售基金收取的费用，基金赎回费是基金份额持有人赎回基金份额时支付的费用，因此ABCD选项正确。E选项基金转换费是基金份额持有人转换基金份额时支付的费用，因此也正确。

29.ACD

解析：基金份额持有人大会是基金份额持有人行使权利的重要方式，其议事方式和表决程序由基金合同约定、基金管理人决定、中国证监会规定，因此ACD选项正确。B选项基金托管人决定不属于议事方式和表决程序的制定者。E选项基金份额持有人共同决定过于笼统，不符合实际操作。

30.ABCDE

解析：基金管理人应当建立健全内部控制制度、风险管理制度、信息披露制度、投资决策制度、合规管理制度等，防范和化解风险，因此ABCDE选项正确。

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.√

32.√

33.×

34.√

35.√

36.√

37.√

38.×

39.√

40.√

四、填空题（共10分，每空1分）

41.基金资产净值；基金总份额

42.2

43.基金运作

44.安全保管

45.分散

46.客户利益优先

47.内部控制

48.方式

49.事件发生后合理时间

50.流动性

五、简答题（共20分）

51.基金信息披露的原则及其主要内容：

基金信息披露的原则包括真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则、公平性原则。其主要内容包括：基金募集说明书、基金定期报告、基金临时报告、基金净值公告、基金份额持有人大会决议等。

52.基金投资组合管理的基本原则及其主要内容：

基金投资组合管理的基本原则包括分散投资原则、风险控制原则、流动性管理原则。其主要内容包括：分散投资原则要求基金投资组合中包含多种不同的资产类别，以降低风险；风险控制原则要求基金管理人采取措施控制投资风险，确保基金资产安全；流动