基金从业资格考试项目及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格考试项目及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

（请将正确选项的字母填入括号内）

1.下列关于基金募集信息披露的表述中，正确的是（）

A.基金募集期间，基金管理人只需披露基金合同和招募说明书

B.基金募集说明书中的风险揭示部分可以省略，因为投资者会自行判断风险

C.基金合同生效后，募集信息披露文件不再需要更新

D.基金募集期间，基金管理人可以未披露招募说明书就发售基金份额

2.基金份额持有人大会的表决机制中，下列哪项说法是正确的？（）

A.基金份额持有人大会的决议必须经全体基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过

B.日常经营事项的表决可以采取通讯表决方式

C.基金份额持有人大会的召集和议事规则由基金合同约定

D.基金份额持有人大会的决议无需向中国证监会报告

3.下列哪种行为不属于基金销售行为？（）

A.基金管理人在银行网点设立直销柜台销售基金份额

B.证券公司通过其网站平台推介基金产品

C.基金销售机构向特定投资者提供基金投资建议

D.基金管理公司员工私下向亲友推荐基金产品并代为操作

4.基金管理人内部控制的基本原则中，不包括以下哪项？（）

A.全面性原则

B.合理性原则

C.适时性原则

D.个体性原则

5.下列关于基金费用的表述中，错误的是（）

A.基金管理人的管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提

B.基金托管人的托管费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提

C.基金销售服务费不得由基金财产承担

D.基金转换费属于基金销售费用，由投资者承担

6.基金估值的基本原则中，不包括以下哪项？（）

A.客观性原则

B.一致性原则

C.及时性原则

D.主观性原则

7.基金投资顾问业务中，投资顾问机构的主要职责不包括以下哪项？（）

A.为基金提供投资建议

B.直接管理基金资产

C.监督基金投资行为是否符合约定

D.对基金的投资业绩进行评估

8.下列关于基金信息披露的表述中，正确的是（）

A.基金季度报告中的投资组合报告可以不披露基金资产的详细分类

B.基金净值公告只需披露当日基金份额净值和累计净值

C.基金年度报告中的财务报表可以不经审计机构审计

D.基金信息披露的禁止性规定主要针对基金管理人

9.基金合同中，关于基金运作方式、投资范围、投资策略等内容的约定，主要体现了（）

A.基金份额持有人利益优先原则

B.基金运作的公开性原则

C.基金运作的规范性原则

D.基金运作的专业性原则

10.下列哪种行为可能违反基金从业人员的职业道德规范？（）

A.基金从业人员在执业过程中维护基金份额持有人的利益

B.基金从业人员接受基金管理人的合理报酬

C.基金从业人员利用内幕信息为本人或他人谋取利益

D.基金从业人员向所在机构提供真实、准确的信息

11.基金募集期限届满，基金份额总额达到法定最低募集数额的，基金管理人应当（）

A.立即停止募集，并返还已募集的基金份额认购款项及利息

B.向中国证监会申请备案，并继续募集

C.向中国证监会申请核准，并停止募集

D.向基金份额持有人公告募集失败

12.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当（）

A.立即通知基金管理人，并要求其纠正

B.自行纠正基金的投资运作

C.向中国证监会报告，无需通知基金管理人

D.向基金份额持有人公告，无需采取其他措施

13.基金销售机构对基金销售人员的培训内容中，不包括以下哪项？（）

A.基金基础知识

B.基金销售流程

C.基金法律法规

D.个人投资理财技巧

14.基金管理人设立投资决策委员会，其成员人数应当（）

A.不少于3人

B.不少于5人

C.不多于9人

D.由基金合同约定

15.下列关于基金公司治理的表述中，正确的是（）

A.基金公司治理主要依靠内部监督机制，无需外部监管

B.基金公司治理的核心是建立健全的内部控制制度

C.基金公司治理的目的是保护基金份额持有人的利益

D.基金公司治理主要由基金托管人负责

16.基金份额持有人大会的议事规则中，下列哪项说法是正确的？（）

A.基金份额持有人大会的表决可以采取累积投票制

B.基金份额持有人大会的决议无需向基金托管人报告

C.基金份额持有人大会的召集条件由基金合同约定

D.基金份额持有人大会的决议无需经基金管理人同意

17.基金投资顾问与基金管理人签订投资顾问协议时，应当（）

A.明确双方的权利义务，并经中国证监会备案

B.明确双方的权利义务，并经基金托管人同意

C.仅需向中国证监会报告，无需明确双方的权利义务

D.无需任何监管机构的批准

18.基金信息披露的禁止性规定中，不包括以下哪项？（）

A.基金信息披露内容虚假、误导性陈述或重大遗漏

B.基金信息披露不及时

C.基金信息披露不完整

D.基金信息披露格式不规范

19.基金合同中，关于基金运作费用的计提标准和方式，应当（）

A.由基金管理人自行决定，无需披露

B.由基金托管人决定，并经基金份额持有人大会通过

C.由基金合同约定，并披露

D.由中国证监会规定，无需基金合同约定

20.基金从业人员在离职后，下列哪种行为可能违反职业道德规范？（）

A.不泄露原所在机构的商业秘密

B.不利用原所在机构的未公开信息为本人或他人谋取利益

C.接受原所在机构提供的劳务报酬

D.向原所在机构提供真实的个人职业信息

二、多选题（共15分，每题3分，多选、错选不得分）

（请将正确选项的字母填入括号内）

21.基金募集信息披露文件包括（）

A.基金合同

B.招募说明书

C.基金份额持有人大会议事规则

D.基金资产净值公告

22.基金管理人的内部控制制度应当包括（）

A.组织结构控制

B.授权控制

C.会计系统控制

D.投资风险控制

23.基金销售行为规范中，基金销售机构应当（）

A.建立完善的基金销售业务流程

B.对基金销售人员进行培训

C.建立基金销售信息管理系统

D.对基金销售费用进行合理管理

24.基金投资组合报告应当披露（）

A.基金资产组合情况

B.基金投资的前十大重仓股

C.基金投资的前十大行业分布

D.基金资产的现金流量情况

25.基金公司治理的基本原则包括（）

A.分工明确原则

B.责任明确原则

C.有效监督原则

D.利益平衡原则

三、判断题（共10分，每题0.5分，请将正确答案填入括号内，√表示正确，×表示错误）

26.基金募集期间，基金管理人可以未披露招募说明书就发售基金份额。（×）

27.基金份额持有人大会的决议必须经全体基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过。（×）

28.基金管理人的管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提。（√）

29.基金托管人的托管费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提。（√）

30.基金销售服务费不得由基金财产承担。（×）

31.基金估值的基本原则中，不包括主观性原则。（√）

32.基金投资顾问机构的主要职责是直接管理基金资产。（×）

33.基金净值公告只需披露当日基金份额净值和累计净值。（×）

34.基金年度报告中的财务报表可以不经审计机构审计。（×）

35.基金信息披露的禁止性规定主要针对基金管理人。（×）

36.基金合同中，关于基金运作方式、投资范围、投资策略等内容的约定，主要体现了基金份额持有人利益优先原则。（×）

37.基金从业人员利用内幕信息为本人或他人谋取利益，违反了职业道德规范。（√）

38.基金募集期限届满，基金份额总额达到法定最低募集数额的，基金管理人应当向中国证监会申请核准，并停止募集。（√）

39.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当立即通知基金管理人，并要求其纠正。（√）

40.基金管理人设立投资决策委员会，其成员人数应当不少于5人。（√）

41.基金公司治理的主要依靠内部监督机制，无需外部监管。（×）

42.基金份额持有人大会的表决可以采取累积投票制。（×）

43.基金份额持有人大会的召集条件由基金合同约定。（√）

44.基金投资顾问与基金管理人签订投资顾问协议时，应当明确双方的权利义务，并经中国证监会备案。（√）

45.基金信息披露的禁止性规定中，不包括基金信息披露格式不规范。（×）

46.基金从业人员在离职后，接受原所在机构提供的劳务报酬，可能违反职业道德规范。（×）

四、填空题（共10分，每空1分，请将答案填入横线内）

47.基金募集期间，基金管理人应当编制并披露_________，说明基金募集申请的审核情况。（基金募集申请审核意见）

48.基金份额持有人大会的决议应当及时向_________报告。（基金管理人）

49.基金管理人的管理费通常按_________的一定比例计提。（前一日基金资产净值）

50.基金托管人的托管费通常按_________的一定比例计提。（前一日基金资产净值）

51.基金投资组合报告应当披露_________、_________和_________。（基金资产组合情况、基金投资的前十大重仓股、基金投资的前十大行业分布）

52.基金公司治理的基本原则包括_________、_________、_________和_________。（分工明确原则、责任明确原则、有效监督原则、利益平衡原则）

五、简答题（共25分，每题5分）

53.简述基金募集信息披露的基本原则。

54.简述基金管理人内部控制制度的主要内容。

55.简述基金销售行为规范的主要内容。

56.简述基金投资组合报告的主要内容。

57.简述基金公司治理的基本原则。

六、案例分析题（共20分）

某基金管理公司A，在基金募集期间，通过其网站平台进行基金推介，宣传材料中存在以下内容：

（1）宣称该基金过去三年取得了20%的年化收益率，且风险极低；

（2）未披露该基金的投资范围和投资策略；

（3）未披露基金费用的计提标准和方式；

（4）在基金募集说明书的风险揭示部分，仅简单提及了市场风险和流动性风险，未详细说明其他风险。

问题：

（1）A公司在基金募集期间的宣传材料中存在哪些问题？

（2）A公司应如何改进其基金募集信息披露工作？

参考答案及解析

一、单选题

1.C

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金募集期间，基金管理人应当编制并披露招募说明书、基金合同、基金份额持有人权利义务书等文件，并按照招募说明书的规定，向投资者说明基金募集所遵循的规则、基金份额的发售方式、基金份额的发售价格、基金份额的发售期限、基金份额的认购办法、基金份额的申购办法、基金份额的赎回办法、基金份额的转换办法、基金份额的注销办法、基金份额持有人大会的召集和议事规则、基金份额持有人大会的表决规则、基金份额持有人权利义务、基金资产净值的计算方法和公告方式、基金份额净值的价格基准、基金费用的种类和计提标准、基金份额的发售费用和基金份额持有人承担的费用、基金份额的登记原则和登记机构、基金份额的过户原则和过户机构、基金份额持有人信息的管理方式、基金份额持有人查询和转移基金份额的程序、基金份额持有人投诉和举报的渠道、基金管理人和基金托管人的权利义务、基金管理人和基金托管人的更换条件和方法、基金财产的独立原则、基金财产的保管方式、基金财产的运用方式、基金份额持有人大会的召集条件、基金份额持有人大会的表决规则、基金份额持有人大会的决议方式、基金份额持有人大会的决议效力、基金份额持有人大会的决议程序、基金份额持有人大会的决议公告方式、基金份额持有人大会的决议实施方式、基金份额持有人大会的决议效力、基金份额持有人大会的决议程序、基金份额持有人大会的决议公告方式、基金份额持有人大会的决议实施方式、基金份额持有人大会的决议效力、基金份额持有人大会的决议程序、基金份额持有人大会的决议公告方式、基金份额持有人大会的决议实施方式等事项。（注：此处为简化示例，实际应详细列举）

B选项错误，因为根据《证券投资基金法》第54条，基金募集说明书中的风险揭示部分应当充分、清晰地揭示基金的风险，包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等，不能仅简单提及。

C选项正确，因为基金合同生效后，募集信息披露文件仍然需要更新，例如基金份额持有人大会的决议、基金管理人的变更等。

D选项错误，因为根据《证券投资基金法》第53条，基金募集期间，基金管理人不得未披露招募说明书就发售基金份额。

2.C

解析：根据《证券投资基金法》第67条，基金份额持有人大会的召集和议事规则由基金合同约定。

A选项错误，因为根据《证券投资基金法》第68条，基金份额持有人大会的决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过，而不是全体基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过。

B选项错误，因为根据《证券投资基金法》第69条，基金份额持有人大会的表决可以采取现场表决方式或者通讯表决方式，日常经营事项的表决可以采取通讯表决方式，但并非必须。

C选项正确，因为基金份额持有人大会的召集和议事规则由基金合同约定，这是基金份额持有人大会的基本原则之一。

D选项错误，因为根据《证券投资基金法》第70条，基金份额持有人大会的决议应当向中国证监会报告。

3.D

解析：基金销售行为是指基金管理人和基金销售机构向投资者销售基金份额的行为，包括基金份额的认购和赎回。

A、B、C选项都属于基金销售行为，因为基金管理人在银行网点设立直销柜台销售基金份额、证券公司通过其网站平台推介基金产品、基金销售机构向特定投资者提供基金投资建议，都属于基金销售行为。

D选项不属于基金销售行为，因为基金管理公司员工私下向亲友推荐基金产品并代为操作，不属于基金销售行为，属于私下交易行为，违反了《证券投资基金法》第148条的规定。

4.D

解析：基金管理人内部控制的基本原则包括全面性原则、合理性原则、适时性原则、制衡性原则、独立性原则等。

A、B、C选项都属于基金管理人内部控制的基本原则，而D选项不属于基金管理人内部控制的基本原则。

5.C

解析：根据《证券投资基金法》第45条，基金销售服务费由基金份额持有人承担，但基金销售服务费不得由基金财产承担。

A、B、D选项都是正确的表述，而C选项是错误的表述。

6.D

解析：基金估值的基本原则包括客观性原则、一致性原则、及时性原则、公允性原则等。

A、B、C选项都属于基金估值的基本原则，而D选项不属于基金估值的基本原则。

7.B

解析：基金投资顾问业务中，投资顾问机构的主要职责是为基金提供投资建议，监督基金投资行为是否符合约定，但不直接管理基金资产。

A、C、D选项都属于基金投资顾问业务中，投资顾问机构的主要职责，而B选项不属于基金投资顾问业务中，投资顾问机构的主要职责。

8.D

解析：根据《证券投资基金法》第54条，基金信息披露的禁止性规定主要针对基金信息披露的禁止性行为，例如基金信息披露内容虚假、误导性陈述或重大遗漏、基金信息披露不及时、基金信息披露不完整等，而基金信息披露格式不规范不属于基金信息披露的禁止性行为。

9.D

解析：基金合同中，关于基金运作方式、投资范围、投资策略等内容的约定，主要体现了基金运作的专业性原则，即基金运作应当由专业的基金管理人进行管理，基金管理人应当具备相应的专业能力和资质。

10.C

解析：基金从业人员在离职后，利用内幕信息为本人或他人谋取利益，违反了职业道德规范，属于内幕交易行为，违反了《证券法》第74条的规定。

11.C

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金募集期限届满，基金份额总额达到法定最低募集数额的，基金管理人应当向中国证监会申请核准，并停止募集。

12.A

解析：根据《证券投资基金法》第71条，基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当立即通知基金管理人，并要求其纠正。

13.D

解析：基金销售机构对基金销售人员的培训内容中，包括基金基础知识、基金销售流程、基金法律法规等，但不包括个人投资理财技巧。

14.B

解析：根据《证券投资基金法》第66条，基金管理人设立投资决策委员会，其成员人数应当不少于5人。

15.C

解析：基金公司治理的核心是建立健全的内部控制制度，通过内部监督机制，保护基金份额持有人的利益。

16.C

解析：基金份额持有人大会的召集条件由基金合同约定，这是基金份额持有人大会的基本原则之一。

17.A

解析：基金投资顾问与基金管理人签订投资顾问协议时，应当明确双方的权利义务，并经中国证监会备案，这是基金投资顾问业务的基本要求。

18.D

解析：基金信息披露的禁止性规定中，包括基金信息披露内容虚假、误导性陈述或重大遗漏、基金信息披露不及时、基金信息披露不完整等，而不包括基金信息披露格式不规范。

19.C

解析：基金合同中，关于基金运作费用的计提标准和方式，应当由基金合同约定，并披露，这是基金信息披露的基本要求。

20.C

解析：基金从业人员在离职后，接受原所在机构提供的劳务报酬，可能违反职业道德规范，属于利益冲突行为，违反了《证券投资基金法》第148条的规定。

21.ABC

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金募集信息披露文件包括基金合同、招募说明书、基金份额持有人权利义务书等文件。

22.ABCD

解析：基金管理人的内部控制制度应当包括组织结构控制、授权控制、会计系统控制、投资风险控制等。

23.ABCD

解析：基金销售行为规范中，基金销售机构应当建立完善的基金销售业务流程、对基金销售人员进行培训、建立基金销售信息管理系统、对基金销售费用进行合理管理。

24.ABCD

解析：基金投资组合报告应当披露基金资产组合情况、基金投资的前十大重仓股、基金投资的前十大行业分布、基金资产的现金流量情况。

25.ABCD

解析：基金公司治理的基本原则包括分工明确原则、责任明确原则、有效监督原则、利益平衡原则。

26.×

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金募集期间，基金管理人应当编制并披露招募说明书，说明基金募集申请的审核情况，不得未披露招募说明书就发售基金份额。

27.×

解析：根据《证券投资基金法》第68条，基金份额持有人大会的决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过，而不是全体基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过。

28.√

解析：根据《证券投资基金法》第45条，基金管理人的管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提。

29.√

解析：根据《证券投资基金法》第45条，基金托管人的托管费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提。

30.×

解析：根据《证券投资基金法》第45条，基金销售服务费由基金份额持有人承担，但基金销售服务费不得由基金财产承担。

31.√

解析：基金估值的基本原则中，不包括主观性原则，基金估值应当客观、公允、及时。

32.×

解析：基金投资顾问机构的主要职责是为基金提供投资建议，监督基金投资行为是否符合约定，但不直接管理基金资产。

33.×

解析：基金净值公告不仅需要披露当日基金份额净值和累计净值，还需要披露前一日的基金份额净值和累计净值，以及基金份额净值和累计净值的变动情况。

34.×

解析：基金年度报告中的财务报表必须经审计机构审计，这是基金信息披露的基本要求。

35.×

解析：基金信息披露的禁止性规定不仅针对基金管理人，也针对基金托管人、基金销售机构等基金服务机构。

36.×

解析：基金合同中，关于基金运作方式、投资范围、投资策略等内容的约定，主要体现了基金运作的专业性原则，即基金运作应当由专业的基金管理人进行管理，基金管理人应当具备相应的专业能力和资质。

37.√

解析：基金从业人员利用内幕信息为本人或他人谋取利益，违反了职业道德规范，属于内幕交易行为，违反了《证券法》第74条的规定。

38.√

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金募集期限届满，基金份额总额达到法定最低募集数额的，基金管理人应当向中国证监会申请核准，并停止募集。

39.√

解析：根据《证券投资基金法》第71条，基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当立即通知基金管理人，并要求其纠正。

40.√

解析：根据《证券投资基金法》第66条，基金管理人设立投资决策委员会，其成员人数应当不少于5人。

41.×

解析：基金公司治理不仅依靠内部监督机制，也需要外部监管，例如中国证监会的监管。

42.×

解析：基金份额持有人大会的表决不能采取累积投票制，基金份额持有人大会的表决采取一人一票制。

43.√

解析：基金份额持有人大会的召集条件由基金合同约定，这是基金份额持有人大会的基本原则之一。

44.√

解析：基金投资顾问与基金管理人签订投资顾问协议时，应当明确双方的权利义务，并经中国证监会备案，这是基金投资顾问业务的基本要求。

45.×

解析：基金信息披露的禁止性规定中，包括基金信息披露内容虚假、误导性陈述或重大遗漏、基金信息披露不及时、基金信息披露不完整等，而不包括基金信息披露格式不规范。

46.×

解析：基金从业人员在离职后，接受原所在机构提供的劳务报酬，可能违反职业道德规范，属于利益冲突行为，违反了《证券投资基金法》第148条的规定。

二、多选题

47.ABCD

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金募集期间，基金管理人应当编制并披露招募说明书、基金合同、基金份额持有人权利义务书等文件，并按照招募说明书的规定，向投资者说明基金募集所遵循的规则、基金份额的发售方式、基金份额的发售价格、基金份额的发售期限、基金份额的认购办法、基金份额的申购办法、基金份额的赎回办法、基金份额的转换办法、基金份额的注销办法、基金份额持有人大会的召集和议事规则、基金份额持有人大会的表决规则、基金份额持有人权利义务、基金资产净值的计算方法和公告方式、基金份额净值的价格基准、基金资产的现金流量情况等事项。

48.ABCD

解析：根据《证券投资基金法》第70条，基金份额持有人大会的决议应当向基金管理人、基金托管人、中国证监会报告。

49.ABC

解析：根据《证券投资基金法》第45条，基金管理人的管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提。

50.ABC

解析：根据《证券投资基金法》第45条，基金托管人的托管费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提。

51.ABC

解析：根据《证券投资基金法》第54条，基金投资组合报告应当披露基金资产组合情况、基金投资的前十大重仓股、基金投资的前十大行业分布。

52.ABCD

解析：基金公司治理的基本原则包括分工明确原则、责任明确原则、有效监督原则、利益平衡原则。

三、判断题

26.×

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金募集期间，基金管理人应当编制并披露招募说明书，说明基金募集申请的审核情况，不得未披露招募说明书就发售基金份额。

27.×

解析：根据《证券投资基金法》第68条，基金份额持有人大会的决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过，而不是全体基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过。

28.√

解析：根据《证券投资基金法》第45条，基金管理人的管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提。

29.√

解析：根据《证券投资基金法》第45条，基金托管人的托管费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提。

30.×

解析：根据《证券投资基金法》第45条，基金销售服务费由基金份额持有人承担，但基金销售服务费不得由基金财产承担。

31.√

解析：基金估值的基本原则中，不包括主观性原则，基金估值应当客观、公允、及时。

32.×

解析：基金投资顾问机构的主要职责是为基金提供投资建议，监督基金投资行为是否符合约定，但不直接管理基金资产。

33.×

解析：基金净值公告不仅需要披露当日基金份额净值和累计净值，还需要披露前一日的基金份额净值和累计净值，以及基金份额净值和累计净值的变动情况。

34.×

解析：基金年度报告中的财务报表必须经审计机构审计，这是基金信息披露的基本要求。

35.×

解析：基金信息披露的禁止性规定不仅针对基金管理人，也针对基金托管人、基金销售机构等基金服务机构。

36.×

解析：基金合同中，关于基金运作方式、投资范围、投资策略等内容的约定，主要体现了基金运作的专业性原则，即基金运作应当由专业的基金管理人进行管理，基金管理人应当具备相应的专业能力和资质。

37.√

解析：基金从业人员利用内幕信息为本人或他人谋取利益，违反了职业道德规范，属于内幕交易行为，违反了《证券法》第74条的规定。

38.√

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金募集期限届满，基金份额总额达到法定最低募集数额的，基金管理人应当向中国证监会申请核准，并停止募集。

39.√

解析：根据《证券投资基金法》第71条，基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当立即通知基金管理人，并要求其纠正。

40.√

解析：根据《证券投资基金法》第66条，基金管理人设立投资决策委员会，其成员人数应当不少于5人。

41.×

解析：基金公司治理不仅依靠内部监督机制，也需要外部监管，例如中国证监会的监管。

42.×

解析：基金份额持有人大会的表决不能采取累积投票制，基金份额持有人大会的表决采取一人一票制。

43.√

解析：基金份额持有人大会的召集条件由基金合同约定，这是基金份额持有人大会的基本原则之一。

44.√

解析：基金投资顾问与基金管理人签订投资顾问协议时，应当明确双方的权利义务，并经中国证监会备案，这是基金投资顾问业务的基本要求。

45.×

解析：基金信息披露的禁止性规定中，包括基金信息披露内容虚假、误导性陈述或重大遗漏、基金信息披露不及时、基金信息披露不完整等，而不包括基金信息披露格式不规范。

46.×

解析：基金从业人员在离职后，接受原所在机构提供的劳务报酬，可能违反职业道德规范，属于利益冲突行为，违反了《证券投资基金法》第148条的规定。

四、填空题

47.基金募集申请审核意见

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金募集期间，基金管理人应当编制并披露招募说明书、基金合同、基金份额持有人权利义务书等文件，并按照招募说明书的规定，向投资者说明基金募集所遵循的规则、基金份额的发售方式、基金份额的发售价格、基金份额的发售期限、基金份额的认购办法、基金份额的申购办法、基金份额的赎回办法、基金份额的转换办法、基金份额的注销办法、基金份额持有人大会的召集和议事规则、基金份额持有人大会的表决规则、基金份额持有人权利义务、基金资产净值的计算方法和公告方式、基金份额净值的价格基准、基金资产的现金流量情况等事项。

48.基金管理人、基金托管人、中国证监会

解析：根据《证券投资基金法》第70条，基金份额持有人大会的决议应当向基金管理人、基金托管人、中国证监会报告。

49.前一日基金资产净值

解析：根据《证券投资基金法》第45条，基金管理人的管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提。

50.前一日基金资产净值

解析：根据《证券投资基金法》第45条，基金托管人的托管费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提。

51.基金资产组合情况、基金投资的前十大重仓股、基金投资的前十大行业分布

解析：根据《证券投资基金法》第54条，基金投资组合报告应当披露基金资产组合情况、基金投资的前十大重仓股、基金投资的前十大行业分布。

52.分工明确原则、责任明确原则、有效监督原则、利益平衡原则

解析：基金公司治理的基本原则包括分工明确原则、责任明确原则、有效监督原则、利益平衡原则。

五、简答题

53.答：基金募集信息披露的基本原则包括：

①完整性原则：信息披露文件应当包含所有必要的信息，不得遗漏；

②准确性原则：信息披露文件的内容应当真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；

③及时性原则：信息披露文件应当在法定期限内披露，不得延迟；

④公开性原则：信息披露文件应当向所有投资者公开，不得进行选择性披露；

⑤公平性原则：信息披露文件应当对所有投资者公平，不得进行歧视性披露。

54.答：基金管理人内部控制制度的主要内容包括：

①组织结构控制：建立健全的组织结构，明确各部门的职责和权限；

②授权控制：建立合理的授权体系，明确各级人员的授权范围和审批程序；

③会计系统控制：建立完善的会计核算体系，确保会计信息的真实、准确、完整；

④投资风险控制：建立有效的投资风险控制体系，识别、评估和控制