基金从业考试星题库及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试星题库及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人应当确保基金份额持有人人数达到中国证监会规定的最低要求，该最低要求是（）

（）A.200人

（）B.500人

（）C.1000人

（）D.2000人

2.下列关于基金份额净值计算的表述中，正确的是（）

（）A.基金份额净值在基金每个交易日开市后计算并公告

（）B.基金份额净值在基金每个交易日闭市后计算并公告

（）C.基金份额净值计算不考虑基金的交易费用

（）D.基金份额净值计算仅考虑基金的已实现收益

3.投资者通过基金管理人的非公开渠道获取基金未公开的信息，并利用该信息进行交易，这种行为属于（）

（）A.内幕交易

（）B.操纵市场

（）C.市场欺诈

（）D.无害的投机行为

4.基金信息披露中，属于定期报告的是（）

（）A.基金招募说明书

（）B.基金季度报告

（）C.基金净值公告

（）D.基金募集说明书

5.下列关于基金管理人信息披露义务的表述中，错误的是（）

（）A.基金管理人需定期披露基金份额持有人信息

（）B.基金管理人需及时披露基金的重大投资情况

（）C.基金管理人需在基金合同中详细说明信息披露的具体格式

（）D.基金管理人需定期披露基金的风险评估报告

6.基金募集失败，基金管理人应当承担的责任包括（）

（）A.返还投资者已缴纳的认购款项并加计银行同期存款利息

（）B.承担因募集失败给基金管理人造成的损失

（）C.对投资者进行赔偿

（）D.转移基金财产至其他基金

7.下列关于基金托管人的表述中，正确的是（）

（）A.基金托管人可以兼任基金管理人

（）B.基金托管人负责基金资产的投资运作

（）C.基金托管人对基金份额持有人负责

（）D.基金托管人无需对基金财产进行独立保管

8.基金合同中，关于基金运作方式的记载不包括（）

（）A.基金的投资目标

（）B.基金的投资范围

（）C.基金的业绩比较基准

（）D.基金的税收政策

9.下列关于基金估值对象的表述中，错误的是（）

（）A.基金持有的股票、债券等有价证券属于估值对象

（）B.基金持有的衍生品不属于估值对象

（）C.基金持有的现金及等价物属于估值对象

（）D.基金持有的其他资产（如房地产）属于估值对象

10.基金信息披露中，属于临时信息披露的是（）

（）A.基金招募说明书

（）B.基金净值公告

（）C.基金份额持有人大会决议

（）D.基金合同

11.下列关于基金投资禁止行为的表述中，错误的是（）

（）A.基金投资禁止利用基金财产谋取不正当利益

（）B.基金投资禁止从事内幕交易

（）C.基金投资禁止将基金财产用于贷款

（）D.基金投资禁止从事保本保息的投资

12.基金合同中，关于基金运作费用的记载不包括（）

（）A.基金管理费

（）B.基金托管费

（）C.基金销售服务费

（）D.基金的业绩报酬

13.下列关于基金份额赎回的表述中，正确的是（）

（）A.基金份额持有人在赎回基金份额时无需缴纳任何费用

（）B.基金份额持有人在赎回基金份额时需缴纳赎回费

（）C.基金份额的赎回价格由基金管理人决定

（）D.基金份额的赎回时间由基金托管人决定

14.基金信息披露中，属于非公开信息披露的是（）

（）A.基金净值公告

（）B.基金招募说明书

（）C.基金的重大投资情况

（）D.基金的风险评估报告

15.下列关于基金管理人关联交易的表述中，正确的是（）

（）A.基金管理人可以随意进行关联交易

（）B.基金管理人的关联交易需披露并符合相关规定

（）C.关联交易无需经过基金份额持有人大会审议

（）D.关联交易可以免除信息披露义务

16.基金合同中，关于基金终止的记载不包括（）

（）A.基金终止的事由

（）B.基金终止的程序

（）C.基金终止的清算安排

（）D.基金的税收政策

17.下列关于基金估值方法的表述中，错误的是（）

（）A.基金持有的股票，按照市价计算估值

（）B.基金持有的债券，按照摊余成本法计算估值

（）C.基金持有的衍生品，按照公允价值计算估值

（）D.基金持有的现金，按照实际持有的金额计算估值

18.基金信息披露中，属于定期报告的是（）

（）A.基金招募说明书

（）B.基金净值公告

（）C.基金季度报告

（）D.基金募集说明书

19.下列关于基金管理人信息披露义务的表述中，错误的是（）

（）A.基金管理人需定期披露基金份额持有人信息

（）B.基金管理人需及时披露基金的重大投资情况

（）C.基金管理人需在基金合同中详细说明信息披露的具体格式

（）D.基金管理人需定期披露基金的风险评估报告

20.基金募集期间，基金管理人应当确保基金份额持有人人数达到中国证监会规定的最低要求，该最低要求是（）

（）A.200人

（）B.500人

（）C.1000人

（）D.2000人

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.下列关于基金份额净值的表述中，正确的有（）

（）A.基金份额净值在基金每个交易日开市后计算并公告

（）B.基金份额净值计算不考虑基金的交易费用

（）C.基金份额净值计算仅考虑基金的已实现收益

（）D.基金份额净值在基金每个交易日闭市后计算并公告

22.基金信息披露中，属于定期报告的有（）

（）A.基金招募说明书

（）B.基金季度报告

（）C.基金净值公告

（）D.基金半年度报告

23.下列关于基金投资禁止行为的表述中，正确的有（）

（）A.基金投资禁止利用基金财产谋取不正当利益

（）B.基金投资禁止从事内幕交易

（）C.基金投资禁止将基金财产用于贷款

（）D.基金投资禁止从事保本保息的投资

24.基金合同中，关于基金运作费用的记载包括（）

（）A.基金管理费

（）B.基金托管费

（）C.基金销售服务费

（）D.基金的业绩报酬

25.下列关于基金份额赎回的表述中，正确的有（）

（）A.基金份额持有人在赎回基金份额时需缴纳赎回费

（）B.基金份额的赎回价格由基金管理人决定

（）C.基金份额的赎回时间由基金托管人决定

（）D.基金份额持有人在赎回基金份额时无需缴纳任何费用

26.基金信息披露中，属于非公开信息披露的有（）

（）A.基金净值公告

（）B.基金招募说明书

（）C.基金的重大投资情况

（）D.基金的风险评估报告

27.下列关于基金管理人关联交易的表述中，正确的有（）

（）A.基金管理人的关联交易需披露并符合相关规定

（）B.关联交易可以免除信息披露义务

（）C.关联交易无需经过基金份额持有人大会审议

（）D.基金管理人可以随意进行关联交易

28.基金合同中，关于基金终止的记载包括（）

（）A.基金终止的事由

（）B.基金终止的程序

（）C.基金终止的清算安排

（）D.基金的税收政策

29.下列关于基金估值方法的表述中，正确的有（）

（）A.基金持有的股票，按照市价计算估值

（）B.基金持有的债券，按照摊余成本法计算估值

（）C.基金持有的衍生品，按照公允价值计算估值

（）D.基金持有的现金，按照实际持有的金额计算估值

30.基金信息披露中，属于定期报告的有（）

（）A.基金招募说明书

（）B.基金净值公告

（）C.基金半年度报告

（）D.基金年度报告

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金募集期间，基金管理人应当确保基金份额持有人人数达到中国证监会规定的最低要求，该最低要求是200人。

（）√

（）×

32.基金份额净值在基金每个交易日开市后计算并公告。

（）√

（）×

33.投资者通过基金管理人的非公开渠道获取基金未公开的信息，并利用该信息进行交易，这种行为属于内幕交易。

（）√

（）×

34.基金信息披露中，属于定期报告的是基金净值公告。

（）√

（）×

35.基金管理人需定期披露基金份额持有人信息。

（）√

（）×

36.基金募集失败，基金管理人应当返还投资者已缴纳的认购款项并加计银行同期存款利息。

（）√

（）×

37.基金托管人对基金份额持有人负责。

（）√

（）×

38.基金合同中，关于基金运作方式的记载不包括基金的税收政策。

（）√

（）×

39.基金持有的衍生品不属于估值对象。

（）√

（）×

40.基金信息披露中，属于临时信息披露的是基金的份额持有人大会决议。

（）√

（）×

四、填空题（共10分，每空1分）

41.基金募集期间，基金管理人应当确保基金份额持有人人数达到中国证监会规定的最低要求，该最低要求是______人。

42.基金份额净值在基金每个交易日______后计算并公告。

43.投资者通过基金管理人的非公开渠道获取基金未公开的信息，并利用该信息进行交易，这种行为属于______。

44.基金信息披露中，属于定期报告的是______。

45.基金管理人需定期披露______。

46.基金募集失败，基金管理人应当返还投资者已缴纳的认购款项并加计______利息。

47.基金托管人对______负责人。

48.基金合同中，关于基金运作方式的记载不包括______。

49.基金持有的衍生品属于______对象。

50.基金信息披露中，属于临时信息披露的是______。

五、简答题（共25分）

51.简述基金信息披露的原则及其重要性。

52.基金投资禁止行为有哪些？为什么需要禁止这些行为？

53.基金合同中，关于基金运作方式的记载包括哪些内容？

54.基金份额净值是如何计算的？计算过程中需要考虑哪些因素？

55.基金管理人信息披露义务有哪些？为什么需要履行这些义务？

六、案例分析题（共15分）

56.某基金管理人在基金募集期间，通过非公开渠道向部分投资者泄露了基金的投资策略，这些投资者利用该信息在二级市场获利。请分析该行为是否构成内幕交易？为什么？如果构成，基金管理人应承担哪些责任？

参考答案及解析

一、单选题

1.A

解析：根据《证券投资基金法》第48条，基金募集期间，基金管理人应当确保基金份额持有人人数达到200人。因此正确答案为A。

2.B

解析：基金份额净值在基金每个交易日闭市后计算并公告，这是中国证监会的规定。因此正确答案为B。

3.A

解析：根据《证券法》第73条，内幕交易是指证券交易内幕信息的知情人员利用该信息进行交易的行为。因此正确答案为A。

4.B

解析：基金季度报告属于定期报告，其他选项属于非定期报告。因此正确答案为B。

5.A

解析：根据《证券投资基金法》第49条，基金管理人需及时披露基金的重大投资情况，但无需定期披露基金份额持有人信息。因此正确答案为A。

6.A

解析：根据《证券投资基金法》第52条，基金募集失败，基金管理人应当返还投资者已缴纳的认购款项并加计银行同期存款利息。因此正确答案为A。

7.C

解析：基金托管人对基金份额持有人负责，其他选项表述错误。因此正确答案为C。

8.D

解析：基金税收政策属于基金募集说明书的内容，其他选项属于基金合同的内容。因此正确答案为D。

9.B

解析：基金持有的衍生品属于估值对象，其他选项表述错误。因此正确答案为B。

10.C

解析：基金的份额持有人大会决议属于临时信息披露，其他选项属于定期信息披露。因此正确答案为C。

11.D

解析：基金投资禁止从事保本保息的投资，其他选项属于禁止行为。因此正确答案为D。

12.D

解析：基金的业绩报酬属于基金份额持有人大会决议的内容，其他选项属于基金合同的内容。因此正确答案为D。

13.B

解析：基金份额持有人在赎回基金份额时需缴纳赎回费，其他选项表述错误。因此正确答案为B。

14.B

解析：基金招募说明书属于非公开信息披露，其他选项属于公开信息披露。因此正确答案为B。

15.B

解析：基金管理人的关联交易需披露并符合相关规定，其他选项表述错误。因此正确答案为B。

16.D

解析：基金的税收政策属于基金合同的内容，其他选项属于基金合同的内容。因此正确答案为D。

17.B

解析：基金持有的债券，按照摊余成本法计算估值，其他选项表述错误。因此正确答案为B。

18.C

解析：基金季度报告属于定期报告，其他选项属于非定期报告。因此正确答案为C。

19.A

解析：根据《证券投资基金法》第49条，基金管理人需及时披露基金的重大投资情况，但无需定期披露基金份额持有人信息。因此正确答案为A。

20.A

解析：根据《证券投资基金法》第48条，基金募集期间，基金管理人应当确保基金份额持有人人数达到200人。因此正确答案为A。

二、多选题

21.AD

解析：基金份额净值在基金每个交易日闭市后计算并公告，基金份额净值计算仅考虑基金的已实现收益。因此正确答案为AD。

22.BCD

解析：基金季度报告、基金半年度报告、基金年度报告属于定期报告，基金招募说明书属于非定期报告。因此正确答案为BCD。

23.ABC

解析：基金投资禁止利用基金财产谋取不正当利益、从事内幕交易、将基金财产用于贷款，其他选项表述错误。因此正确答案为ABC。

24.ABC

解析：基金运作费用包括基金管理费、基金托管费、基金销售服务费，基金的业绩报酬不属于基金运作费用。因此正确答案为ABC。

25.AB

解析：基金份额持有人在赎回基金份额时需缴纳赎回费，基金份额的赎回价格由基金管理人决定。因此正确答案为AB。

26.BC

解析：基金的重大投资情况、基金的风险评估报告属于非公开信息披露，基金净值公告属于公开信息披露。因此正确答案为BC。

27.A

解析：基金管理人的关联交易需披露并符合相关规定，其他选项表述错误。因此正确答案为A。

28.ABC

解析：基金终止的事由、基金终止的程序、基金终止的清算安排属于基金合同的内容，基金的税收政策不属于基金合同的内容。因此正确答案为ABC。

29.ACD

解析：基金持有的股票，按照市价计算估值；基金持有的衍生品，按照公允价值计算估值；基金持有的现金，按照实际持有的金额计算估值，基金持有的债券，按照摊余成本法计算估值。因此正确答案为ACD。

30.CD

解析：基金半年度报告、基金年度报告属于定期报告，基金招募说明书、基金净值公告属于非定期报告。因此正确答案为CD。

三、判断题

31.√

解析：根据《证券投资基金法》第48条，基金募集期间，基金管理人应当确保基金份额持有人人数达到200人。因此本题说法正确。

32.×

解析：基金份额净值在基金每个交易日闭市后计算并公告，而非开市后。因此本题说法错误。

33.√

解析：根据《证券法》第73条，内幕交易是指证券交易内幕信息的知情人员利用该信息进行交易的行为。因此本题说法正确。

34.×

解析：基金净值公告属于非定期信息披露，而非定期报告。因此本题说法错误。

35.√

解析：根据《证券投资基金法》第49条，基金管理人需定期披露基金份额持有人信息。因此本题说法正确。

36.√

解析：根据《证券投资基金法》第52条，基金募集失败，基金管理人应当返还投资者已缴纳的认购款项并加计银行同期存款利息。因此本题说法正确。

37.√

解析：基金托管人对基金份额持有人负责，其他选项表述错误。因此本题说法正确。

38.√

解析：基金的税收政策属于基金募集说明书的内容，其他选项属于基金合同的内容。因此本题说法正确。

39.×

解析：基金持有的衍生品属于估值对象，其他选项表述错误。因此本题说法错误。

40.√

解析：基金的份额持有人大会决议属于临时信息披露，其他选项属于定期信息披露。因此本题说法正确。

四、填空题

41.200

解析：根据《证券投资基金法》第48条，基金募集期间，基金管理人应当确保基金份额持有人人数达到200人。

42.闭市

解析：基金份额净值在基金每个交易日闭市后计算并公告。

43.内幕交易

解析：根据《证券法》第73条，内幕交易是指证券交易内幕信息的知情人员利用该信息进行交易的行为。

44.基金净值公告

解析：基金净值公告属于定期报告，其他选项属于非定期报告。

45.基金份额持有人信息

解析：根据《证券投资基金法》第49条，基金管理人需定期披露基金份额持有人信息。

46.银行同期

解析：根据《证券投资基金法》第52条，基金募集失败，基金管理人应当返还投资者已缴纳的认购款项并加计银行同期存款利息。

47.基金份额持有人

解析：基金托管人对基金份额持有人负责。

48.基金的税收政策

解析：基金的税收政策属于基金募集说明书的内容，其他选项属于基金合同的内容。

49.估值

解析：基金持有的衍生品属于估值对象。

50.基金的份额持有人大会决议

解析：基金的份额持有人大会决议属于临时信息披露，其他选项属于定期信息披露。

五、简答题

51.基金信息披露的原则及其重要性

解析：基金信息披露的原则包括真实性、准确性、完整性、及时性、公平性。真实性要求披露的信息真实可靠；准确性要求披露的信息准确无误；完整性要求披露的信息全面无遗漏；及时性要求披露的信息及时更新；公平性要求对所有投资者公平披露信息。这些原则的重要性在于：①保护投资者利益，防止信息不对称；②维护市场秩序，促进公平竞争；③提高市场透明度，增强投资者信心；④防范风险，促进基金业健康发展。

52.基金投资禁止行为有哪些？为什么需要禁止这些行为？

解析：基金投资禁止行为包括：①内幕交易，利用未公开信息进行交易；②操纵市场，影响证券价格；③不公平关联交易，损害基金份额持有人利益；④违规使用基金财产，如用于贷款或担保；⑤违反投资限制，如投资禁止投资领域。禁止这些行为的原因在于：①保护投资者利益，防止信息不对称和利益冲突；②维护市场秩序，促进公平竞争；③防范系统性风险，防止市场波动；④增强投资者信心，促进基金业健康发展。

53.基金合同中，关于基金运作方式的记载包括哪些内容？

解析：基金合同中，关于基金运作方式的记载包括：①基金的投资目标，如长期增值、稳