证券从业考试考前突击及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页证券从业考试考前突击及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的投资者人数累计不得超过（）人。

A.200

B.300

C.500

D.1000

2.下列关于证券公司融资融券业务保证金比例的说法中，正确的是（）。

A.保证金比例不得低于100%

B.保证金比例由交易所统一规定，不得调整

C.保证金比例由证券公司根据市场风险自行确定，但不得低于交易所规定的最低要求

D.保证金比例仅与投资者的信用评级有关，与市场波动无关

3.证券交易中，投资者在买入或卖出证券时，委托指令的有效期最长为（）。

A.1天

B.3天

C.7天

D.10天

4.下列关于证券公司内部控制制度的说法中，错误的是（）。

A.证券公司应建立健全内部控制制度，覆盖所有业务环节

B.内部控制制度的目的是防范和化解风险，保障公司稳健经营

C.内部控制制度的执行情况应定期进行内部审计

D.内部控制制度的建立和执行可以完全替代外部监管

5.证券公司为客户开立信用证券账户，应当向客户收取（）的保证金。

A.一定比例的现金

B.一定比例的证券

C.现金和证券

D.信用证

6.下列关于证券公司风险管理体系的说法中，错误的是（）。

A.风险管理体系应涵盖市场风险、信用风险、操作风险等各个方面

B.风险管理体系应与公司的业务规模和风险状况相适应

C.风险管理体系的建立和执行可以完全替代内部控制制度

D.风险管理体系的有效性应定期进行评估

7.证券公司从事证券自营业务，其自营业务的规模不得超过净资本的（）。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

8.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的名称中应当包含（）字样。

A.“证券”

B.“资产”

C.“管理”

D.“投资”

9.证券公司从事融资融券业务，其融资融券业务的规模不得超过净资本的（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

10.证券公司从事证券承销业务，其承销的证券发行规模不得超过其净资本的（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

11.证券公司从事证券经纪业务，其经纪业务的收入不得低于其总收入的（）。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

12.证券公司从事证券投资咨询业务，其投资咨询业务的收入不得低于其总收入的（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

13.证券公司从事证券资产管理业务，其资产管理计划的业绩报酬计算方法应当在（）中明确约定。

A.委托协议

B.证券公司章程

C.证券公司内部控制制度

D.证券公司风险管理手册

14.证券公司从事融资融券业务，其融资融券业务的客户信用评级标准应当在（）中明确约定。

A.信用业务管理办法

B.证券公司章程

C.证券公司内部控制制度

D.证券公司风险管理手册

15.证券公司从事证券承销业务，其承销的证券发行规模不得超过其净资本的（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

16.证券公司从事证券经纪业务，其经纪业务的收入不得低于其总收入的（）。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

17.证券公司从事证券投资咨询业务，其投资咨询业务的收入不得低于其总收入的（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

18.证券公司从事证券资产管理业务，其资产管理计划的业绩报酬计算方法应当在（）中明确约定。

A.委托协议

B.证券公司章程

C.证券公司内部控制制度

D.证券公司风险管理手册

19.证券公司从事融资融券业务，其融资融券业务的客户信用评级标准应当在（）中明确约定。

A.信用业务管理办法

B.证券公司章程

C.证券公司内部控制制度

D.证券公司风险管理手册

20.证券公司从事证券承销业务，其承销的证券发行规模不得超过其净资本的（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.证券公司内部控制制度的内容包括（）。

A.风险管理

B.业务流程

C.信息安全

D.财务管理

E.人事管理

22.证券公司风险管理体系的构成要素包括（）。

A.风险识别

B.风险评估

C.风险控制

D.风险处置

E.风险报告

23.证券公司从事证券自营业务，其自营业务的风险控制指标包括（）。

A.自营权益类证券投资比例

B.自营非权益类证券投资比例

C.自营证券投资亏损率

D.自营证券投资收益率

E.自营证券投资占总资产比例

24.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的风险控制指标包括（）。

A.资产管理计划规模

B.资产管理计划业绩报酬

C.资产管理计划投资者人数

D.资产管理计划投资范围

E.资产管理计划投资比例

25.证券公司从事融资融券业务，其融资融券业务的风险控制指标包括（）。

A.融资融券业务规模

B.融资融券业务保证金比例

C.融资融券业务客户信用评级

D.融资融券业务风险准备金

E.融资融券业务逾期率

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.证券公司从事证券经纪业务，其经纪业务的收入可以低于其总收入的50%。（）

27.证券公司从事证券投资咨询业务，其投资咨询业务的收入可以低于其总收入的10%。（）

28.证券公司从事证券资产管理业务，其资产管理计划的业绩报酬计算方法应当在委托协议中明确约定。（）

29.证券公司从事融资融券业务，其融资融券业务的客户信用评级标准应当在信用业务管理办法中明确约定。（）

30.证券公司从事证券承销业务，其承销的证券发行规模不得超过其净资本的40%。（）

31.证券公司从事证券经纪业务，其经纪业务的收入不得低于其总收入的60%。（）

32.证券公司从事证券投资咨询业务，其投资咨询业务的收入不得低于其总收入的20%。（）

33.证券公司从事证券资产管理业务，其资产管理计划的业绩报酬计算方法应当在证券公司章程中明确约定。（）

34.证券公司从事融资融券业务，其融资融券业务的客户信用评级标准应当在证券公司内部控制制度中明确约定。（）

35.证券公司从事证券承销业务，其承销的证券发行规模不得超过其净资本的30%。（）

四、填空题（共10分，每空1分）

36.证券公司从事证券经纪业务，其经纪业务的收入不得低于其总收入的______%。

37.证券公司从事证券投资咨询业务，其投资咨询业务的收入不得低于其总收入的______%。

38.证券公司从事证券资产管理业务，其资产管理计划的业绩报酬计算方法应当在______中明确约定。

39.证券公司从事融资融券业务，其融资融券业务的客户信用评级标准应当在______中明确约定。

40.证券公司从事证券承销业务，其承销的证券发行规模不得超过其净资本的______%。

五、简答题（共25分）

41.简述证券公司内部控制制度的主要内容。（5分）

42.简述证券公司风险管理体系的构成要素及其作用。（5分）

43.简述证券公司从事证券自营业务的风险控制指标及其意义。（5分）

44.简述证券公司从事资产管理业务的风险控制指标及其意义。（5分）

六、案例分析题（共25分）

45.案例背景：某证券公司A因违规开展融资融券业务被证监会处以罚款。经查，A公司在开展融资融券业务时，未按照规定收取保证金，导致部分客户信用风险暴露。同时，A公司也未按照规定进行风险控制，导致融资融券业务规模超过净资本的40%。

问题：

（1）分析A公司违规开展融资融券业务的主要原因。（10分）

（2）提出A公司完善融资融券业务风险控制的措施。（10分）

（3）总结A公司此次事件的经验教训。（5分）

一、单选题（共20分）

1.B

解析：根据《证券公司监督管理条例》第四十九条，证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的投资者人数累计不得超过300人。

2.C

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》第二十八条，证券公司从事融资融券业务，其保证金比例由证券公司根据市场风险自行确定，但不得低于交易所规定的最低要求。

3.A

解析：根据《证券公司监督管理条例》第四十五条，证券交易中，投资者在买入或卖出证券时，委托指令的有效期最长为1天。

4.D

解析：根据《证券公司内部控制指引》第三条，证券公司应建立健全内部控制制度，覆盖所有业务环节，内部控制制度的目的是防范和化解风险，保障公司稳健经营，内部控制制度的执行情况应定期进行内部审计，但内部控制制度的建立和执行不能完全替代外部监管。

5.A

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》第二十五条，证券公司为客户开立信用证券账户，应当向客户收取一定比例的现金保证金。

6.C

解析：根据《证券公司风险管理指引》第二条，风险管理体系应涵盖市场风险、信用风险、操作风险等各个方面，风险管理体系应与公司的业务规模和风险状况相适应，风险管理体系的有效性应定期进行评估，但风险管理体系的建立和执行不能完全替代内部控制制度。

7.B

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十一条，证券公司从事证券自营业务，其自营业务的规模不得超过净资本的30%。

8.A

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十二条，证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的名称中应当包含“证券”字样。

9.B

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十三条，证券公司从事融资融券业务，其融资融券业务的规模不得超过净资本的20%。

10.B

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十四条，证券公司从事证券承销业务，其承销的证券发行规模不得超过其净资本的20%。

11.A

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十五条，证券公司从事证券经纪业务，其经纪业务的收入不得低于其总收入的50%。

12.A

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十六条，证券公司从事证券投资咨询业务，其投资咨询业务的收入不得低于其总收入的10%。

13.A

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十七条，证券公司从事证券资产管理业务，其资产管理计划的业绩报酬计算方法应当在委托协议中明确约定。

14.A

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》第二十六条，证券公司从事融资融券业务，其融资融券业务的客户信用评级标准应当在信用业务管理办法中明确约定。

15.B

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十四条，证券公司从事证券承销业务，其承销的证券发行规模不得超过其净资本的20%。

16.A

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十五条，证券公司从事证券经纪业务，其经纪业务的收入不得低于其总收入的50%。

17.A

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十六条，证券公司从事证券投资咨询业务，其投资咨询业务的收入不得低于其总收入的10%。

18.A

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十七条，证券公司从事证券资产管理业务，其资产管理计划的业绩报酬计算方法应当在委托协议中明确约定。

19.A

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》第二十六条，证券公司从事融资融券业务，其融资融券业务的客户信用评级标准应当在信用业务管理办法中明确约定。

20.B

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十四条，证券公司从事证券承销业务，其承销的证券发行规模不得超过其净资本的20%。

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.ABCDE

解析：根据《证券公司内部控制指引》第四条，证券公司内部控制制度的内容包括风险管理、业务流程、信息安全、财务管理、人事管理等各个方面。

22.ABCDE

解析：根据《证券公司风险管理指引》第三条，风险管理体系

的构成要素包括风险识别、风险评估、风险控制、风险处置、风险报告等各个方面。

23.ABCDE

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十一条，证券公司从事证券自营业务，其自营业务的风险控制指标包括自营权益类证券投资比例、自营非权益类证券投资比例、自营证券投资亏损率、自营证券投资收益率、自营证券投资占总资产比例等。

24.ABCDE

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十七条，证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的风险控制指标包括资产管理计划规模、资产管理计划业绩报酬、资产管理计划投资者人数、资产管理计划投资范围、资产管理计划投资比例等。

25.ABCDE

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》第二十八条，证券公司从事融资融券业务，其融资融券业务的风险控制指标包括融资融券业务规模、融资融券业务保证金比例、融资融券业务客户信用评级、融资融券业务风险准备金、融资融券业务逾期率等。

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.×

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十五条，证券公司从事证券经纪业务，其经纪业务的收入不得低于其总收入的50%。

27.×

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十六条，证券公司从事证券投资咨询业务，其投资咨询业务的收入不得低于其总收入的10%。

28.√

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十七条，证券公司从事证券资产管理业务，其资产管理计划的业绩报酬计算方法应当在委托协议中明确约定。

29.√

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》第二十六条，证券公司从事融资融券业务，其融资融券业务的客户信用评级标准应当在信用业务管理办法中明确约定。

30.×

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十四条，证券公司从事证券承销业务，其承销的证券发行规模不得超过其净资本的30%。

31.√

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十五条，证券公司从事证券经纪业务，其经纪业务的收入不得低于其总收入的60%。

32.√

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十六条，证券公司从事证券投资咨询业务，其投资咨询业务的收入不得低于其总收入的20%。

33.×

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十七条，证券公司从事证券资产管理业务，其资产管理计划的业绩报酬计算方法应当在委托协议中明确约定。

34.×

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》第二十六条，证券公司从事融资融券业务，其融资融券业务的客户信用评级标准应当在信用业务管理办法中明确约定。

35.×

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十四条，证券公司从事证券承销业务，其承销的证券发行规模不得超过其净资本的30%。

四、填空题（共10分，每空1分）

36.50%

37.10%

38.委托协议

39.信用业务管理办法

40.30%

五、简答题（共25分）

41.答：证券公司内部控制制度的主要内容包括：

①风险管理：建立健全风险管理体系，覆盖所有业务环节，防范和化解风险；

②业务流程：规范业务流程，确保业务操作的合法合规；

③信息安全：保障信息系统安全，防止信息泄露和篡改；

④财务管理：建立健全财务管理制度，确保财务信息的真实性和准确性；

⑤人事管理：建立健全人事管理制度，确保员工的素质和能力符合岗位要求。

（5分）

42.答：证券公司风险管理体系的构成要素及其作用如下：

①风险识别：识别公司面临的各种风险，包括市场风险、信用风险、操作风险等；

②风险评估：评估各种风险的可能性和影响程度；

③风险控制：采取措施控制各种风险，包括制定风险控制政策、建立风险控制机制等；

④风险处置：处理各种风险事件，包括制定应急预案、进行风险处置等；

⑤风险报告：定期报告各种风险情况，包括风险识别、风险评估、风险控制、风险处置等。

（5分）

43.答：证券公司从事证券自营业务的风险控制指标及其意义如下：

①自营权益类证券投资比例：限制自营权益类证券投资规模，防止风险过度集中；

②自营非权益类证券投资比例：限制自营非权益类证券投资规模，防止风险过度集中；

③自营证券投资亏损率：限制自营证券投资亏损率，防止亏损过度扩大；

④自营证券投资收益率：考核自营证券投资收益率，提高自营业务盈利能力；

⑤自营证券投资占总资产比例：限制自营证券投资占总资产比例，防止风险过度集中。

（5分）

44.答：证券公司从事资产管理业务的风险控制指标及其意义如下：

①资产管理计划规模：限制资产管理计划规模，防止风险过度集中；

②资产管理计划业绩报酬：考核资产管理计划业绩报酬，提高资产管理业务盈利能力；

③资产管理计划投资者人数：限制资产管理计划投资者人数，防止风险过度集中；

④资产管理计划投资范围：规范资产管理计划投资范围，防止投资过度集中或违规投资；

⑤资产管理计划投资比例：限制资产管理计划投资比例，防止风险过度集中。

（5分）

六、案例分析题（共25分）

45.答：

（1）A公司违规开展融资融券业务的主要原因如下：

①内部控制制度不健全：A公司未按照规定收取保证金，导致部分客户信用风险暴露，说明A公司内部控制制度不健全，未能有效防范和控制风险；

②风险管理不到位：A公司未按