中级银行从业考试资格及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页中级银行从业考试资格及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.银行在开展信贷业务时，以下哪种风险评估方法侧重于通过访谈、观察等方式收集借款人非量化信息？

A.专家判断法

B.概率统计模型法

C.财务比率分析法

D.信用评分卡法

2.根据《商业银行法》，关于贷款利率的说法，正确的是？

A.商业银行贷款利率不得低于中国人民银行规定的同期同档次贷款基准利率的70%

B.对关系人贷款，可以优惠利率发放，不受利率上限约束

C.借款人未按期支付的，逾期贷款利率可在原合同基础上上浮50%

D.未经中国人民银行批准，不得擅自提高或降低利率

3.在银行柜面业务操作中，以下哪项属于不相容岗位职责？

A.现金出纳同时负责票据审核

B.信贷审批员同时负责贷款发放操作

C.理财经理同时负责客户信息录入

D.运营主管同时负责差错账务复核

4.银行客户身份识别过程中，对于已知或应知为恐怖活动嫌疑人的客户，应采取的措施是？

A.简化身份核实流程以加快业务办理

B.立即中止业务办理并报告可疑交易

C.要求客户提供额外非官方证明材料

D.告知客户该银行有义务报告可疑情况

5.以下哪种金融工具最常被用于银行短期流动性管理？

A.股票

B.长期债券

C.短期回购协议

D.可转换债券

6.根据《反洗钱法》，金融机构在履行客户身份识别义务时，对先前获得的客户身份信息，以下哪种情形需要重新识别？

A.客户姓名发生变化但身份证号未变

B.客户交易频率由每月2次增加到4次

C.客户地址由北京迁至上海

D.客户通过不同渠道多次咨询同一产品

7.银行内部审计部门在审查信贷档案时，重点关注的内容不包括？

A.贷款合同文本的完整性

B.抵押物评估价值的合理性

C.借款人征信报告的更新频率

D.信贷审批决策的合规性

8.在银行营销活动中，针对不同风险偏好的客户推荐产品时，以下哪种做法最符合合规要求？

A.重点推荐高收益高风险产品给所有客户

B.根据客户风险等级匹配相应风险等级的产品

C.对年轻客户强制推销理财产品

D.接受客户指定产品的要求而忽略其风险承受能力

9.银行在计算贷款逾期天数时，以下哪种处理方式符合会计准则？

A.从还款日次日算起，不计入当期

B.从贷款发放日算起，不计入发放当期

C.从逾期通知发出日算起，计入发出当期

D.以天数为单位向上取整计算

10.关于银行内部控制体系，以下哪种说法最准确？

A.控制活动应完全独立于业务流程

B.控制措施的成本效益原则要求忽略所有潜在风险

C.内部控制的责任主体仅限于运营部门

D.控制环境是其他所有控制要素的基础

11.银行在办理对公存款业务时，对企事业单位资金汇划的限额，以下哪种说法正确？

A.所有企业账户的汇划均无上限限制

B.对高风险企业实行全额实时监控

C.大额汇划必须由法定代表人签字

D.汇划用途不明确时按小额标准处理

12.在银行代理保险业务中，销售人员向客户出示的保险产品宣传材料，以下哪种要求不符合监管规定？

A.必须包含保险公司的偿付能力信息

B.可使用夸张性词语如“保证收益”“零风险”

C.应明确标注费用扣除情况

D.需提供保险合同条款供客户查阅

13.银行在评估中小企业信贷风险时，以下哪个财务指标最能反映其短期偿债能力？

A.净资产收益率

B.资产负债率

C.流动比率

D.每股收益

14.根据《商业银行流动性风险管理办法》，以下哪种情形属于核心负债？

A.3个月内到期的同业存单

B.保险资金定期存款

C.储蓄存款

D.同业拆借资金

15.银行在开展信贷尽职调查时，以下哪种方式获取的信息可靠性最低？

A.核实企业工商登记信息

B.实地考察企业经营场所

C.借款人自行提供的财务报表

D.征信机构提供的信用报告

16.银行内部审计报告的最终审批权通常由哪个部门行使？

A.董事会办公室

B.总行运营管理部

C.法律合规部

D.分行行长

17.在银行反洗钱客户身份识别过程中，对于非自然人客户，以下哪种情形需要采取强化识别措施？

A.客户注册资金超过1000万元

B.客户行业属于反洗钱重点关注行业

C.客户为境外上市企业

D.客户通过第三方机构完成身份识别

18.银行在处置不良贷款过程中，以下哪种方式可能导致的贷款损失准备计提金额最高？

A.以物抵债

B.债务重组

C.诉讼追偿

D.重组转贷款

19.关于银行表外业务，以下哪种说法正确？

A.所有表外项目均不计入风险加权资产

B.承诺类业务必须按潜在信用转化率计提资本

C.汇率风险敞口不计入银行整体风险

D.质押担保可以完全消除信用风险

20.银行在制定信贷政策时，以下哪个因素通常不被纳入考虑范围？

A.区域经济发展水平

B.同业竞争格局

C.客户的政治背景

D.本行风险偏好

______________

二、多选题（共20分，多选、错选均不得分）

21.银行在开展客户身份识别时，需要收集的“身份信息”通常包括？

A.姓名

B.身份证号码

C.联系方式

D.财富状况

E.证件有效期

22.根据巴塞尔协议III，银行资本充足率监管包含哪些要素？

A.核心一级资本充足率

B.总资本充足率

C.资本杠杆率

D.流动性覆盖率

E.资本净额

23.银行在处理客户投诉时，以下哪些措施符合合规要求？

A.建立投诉处理时效标准

B.将投诉记录纳入客户信用档案

C.对投诉责任人进行考核

D.对敏感投诉信息进行匿名处理

E.未经批准不得泄露投诉内容

24.银行内部控制的“控制活动”要素通常包括哪些具体措施？

A.授权批准

B.职责分离

C.对账程序

D.报表分析

E.资产保护

25.在银行信贷审批流程中，以下哪些环节属于关键控制点？

A.贷前调查

B.信用评级

C.审贷委员会决策

D.贷款合同签订

E.放款审核

26.银行在反洗钱工作中，需要关注的风险交易类型通常包括？

A.大额现金交易

B.异常高频交易

C.跨境交易

D.虚假身份开户

E.利率异常优惠交易

27.银行代理业务中，销售人员的合规行为要求包括？

A.向客户充分揭示产品风险

B.签署“双录”录音录像

C.使用客户提供的银行卡号进行操作

D.不得代客签名

E.按时提交销售报告

28.银行流动性风险管理工具通常包括？

A.流动性覆盖率（LCR）

B.净稳定资金比率（NSFR）

C.超额备付金比率

D.紧急融资计划

E.资产负债久期管理

29.银行在评估贷款风险时，需要考虑的宏观因素通常包括？

A.经济增长趋势

B.通货膨胀水平

C.利率政策变动

D.法律法规调整

E.企业家信心指数

30.银行内部审计报告的常见内容通常包括？

A.审计发现的问题清单

B.检查范围说明

C.被审计部门整改建议

D.审计组成员签名

E.内部控制缺陷等级划分

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三、判断题（共15分，每题0.5分）

31.银行客户经理在营销过程中，可以代客户在贷款申请表上签字。（×）

32.根据《反洗钱法》，银行只需对客户身份证件进行联网核查即可完成身份识别义务。（×）

33.银行在发放贷款时，必须要求借款人提供第三方担保。（×）

34.银行内部控制的缺陷等级分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。（√）

35.银行柜面业务操作中，现金清点必须由两人以上进行。（√）

36.银行代理保险业务手续费可以与保险公司协商确定，不受监管限制。（×）

37.银行对公存款账户可以用于发放工资。（×）

38.银行在计算贷款损失准备时，可以随意调整贷款五级分类结果。（×）

39.银行在处理客户投诉时，可以因客户投诉频繁而拒绝受理。（×）

40.银行内部控制体系中的内部监督部门必须独立于其他所有部门。（√）

41.银行在评估信贷风险时，可以忽略借款人的行业风险。（×）

42.银行对未成年人开立账户无需进行身份识别。（×）

43.银行在办理大额现金存取业务时，可以简化审批流程。（×）

44.银行内部审计报告必须经董事会批准后对外披露。（×）

45.银行代理基金销售业务时，可以承诺保本保息。（×）

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四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

46.银行在开展信贷业务时，必须建立______制度，明确各级审批权限和责任。

47.根据《商业银行法》，商业银行贷款利率不得低于______规定的同期同档次贷款基准利率的70%。

48.银行在反洗钱客户身份识别过程中，对“受益所有人”的概念是指对公司______有实际控制权的自然人。

49.银行内部控制的“风险评估”要素是指______银行面临的各种风险，并确定风险承受能力。

50.银行在办理对公存款业务时，对单位账户的日累计现金存取限额，原则上由开户银行与存款单位______确定。

51.银行在评估信贷风险时，常用的财务比率分析方法包括流动比率、速动比率和______指标。

52.根据《反洗钱法》，金融机构在与境外机构开展业务时，应当遵循______原则。

53.银行在处理客户投诉时，应当建立______制度，确保投诉得到及时、公正处理。

54.银行内部控制体系中的“信息与沟通”要素是指______内部控制相关信息，并在组织内部进行有效沟通。

55.银行在计算贷款逾期天数时，通常以______为单位进行计算，不足一天的部分不计入。

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五、简答题（共30分，每题6分）

56.简述银行客户身份识别过程中“了解你的客户”（KYC）的基本原则及其内涵。

57.根据《商业银行流动性风险管理办法》，简述银行流动性风险管理的“三道防线”及其职责。

58.简述银行在办理信贷业务时，如何防范信贷资金挪用风险。

59.简述银行柜面业务操作中，“双人核对”制度的具体要求及其意义。

60.简述银行反洗钱工作中，如何识别和应对可疑交易。

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六、案例分析题（共15分）

某商业银行客户张某，名下持有该行信用卡，最近3个月频繁通过POS机套现，单笔金额在5万元至8万元之间，累计套现金额已超过200万元。银行风险管理部在反洗钱监测中发现该客户的交易模式与典型洗钱手法相似，但张某名下无其他可疑线索。此时，银行应采取哪些措施？请从客户身份识别、交易监控、风险评估、合规报告等方面进行分析并提出具体建议。

______________

参考答案及解析

参考答案

一、单选题

1.A

2.D

3.D

4.B

5.C

6.C

7.C

8.B

9.B

10.D

11.B

12.B

13.C

14.C

15.C

16.A

17.B

18.A

19.B

20.C

二、多选题

21.ABCE

22.ABCD

23.ABCE

24.ABCE

25.ABCDE

26.ABCE

27.ABD

28.ABCDE

29.ABCD

30.ABDE

三、判断题

31.×

32.×

33.×

34.√

35.√

36.×

37.×

38.×

39.×

40.√

41.×

42.×

43.×

44.×

45.×

四、填空题

46.授权

47.中国人民银行

48.最终控制权

49.识别和评估

50.协商

51.资产负债率

52.合法合规

53.投诉处理

54.收集、处理和传递

55.自然日

五、简答题

56.答：KYC的基本原则包括：了解客户的身份信息、了解客户的业务性质和交易目的、持续识别客户风险。其内涵是银行在开展业务前，必须充分了解客户的基本情况、经济背景、交易需求等，以评估客户风险并采取相应的风险管理措施。这不仅是反洗钱的要求，也是银行稳健经营的基础。（6分）

57.答：银行流动性风险管理的“三道防线”包括：第一道防线是业务部门，负责日常流动性管理，如合理配置资产负债结构；第二道防线是风险管理部门，负责流动性风险监测和预警；第三道防线是资产负债管理委员会，负责制定流动性风险管理策略和应急预案。（6分）

58.答：银行防范信贷资金挪用风险的主要措施包括：①严格审查贷款用途，确保贷款用于约定用途；②加强对贷款资金流向的监控，如通过账户管理、凭证审核等方式；③建立贷后检查制度，定期检查贷款使用情况；④对挪用行为实行严厉处罚，提高违规成本。（6分）

59.答：“双人核对”制度要求在银行柜面业务操作中，涉及现金、重要凭证、印章等关键环节必须由两人同时在场进行核对。其意义在于通过相互监督防止差错和舞弊行为，保障业务安全和客户利益。（6分）

60.答：银行识别和应对可疑交易的措施包括：①加强客户身份识别，对高风险客户进行强化识别；②完善交易监控系统，利用大数据分析技术识别异常交易模式；③建立可疑交易报告机制，及时向