2025年《合规风险识别制度》知识考试题库及答案解析

2025年《合规风险识别制度》知识考试题库及答案解析单位所属部门：________姓名：________考场号：________考生号：________一、选择题1.合规风险识别制度的核心目的是（）A.提高企业经济效益B.降低企业运营成本C.及时发现和评估企业运营中可能存在的合规风险D.完善企业内部管理体系答案：C解析：合规风险识别制度的核心目的是通过系统性的方法，及时发现和评估企业在运营过程中可能面临的合规风险，从而采取相应的预防措施，确保企业合法合规经营。提高经济效益、降低运营成本和完善内部管理体系都是企业运营的目标，但并非合规风险识别制度的核心目的。2.制定合规风险识别制度的首要步骤是（）A.确定风险识别的范围B.收集相关法律法规C.组建风险识别团队D.进行风险评估答案：A解析：制定合规风险识别制度的首要步骤是确定风险识别的范围，即明确哪些业务领域、流程环节或合规要求需要进行风险识别。只有明确了范围，才能有针对性地收集法律法规、组建团队和进行风险评估。3.合规风险识别的方法主要包括（）A.文件审查、访谈、问卷调查B.事件分析、流程梳理、头脑风暴C.比较分析、案例分析、专家评审D.以上都是答案：D解析：合规风险识别的方法多种多样，包括但不限于文件审查、访谈、问卷调查、事件分析、流程梳理、头脑风暴、比较分析、案例分析和专家评审等。这些方法可以单独使用，也可以结合使用，以提高风险识别的全面性和准确性。4.在合规风险识别过程中，最关键的因素是（）A.风险识别人员的专业能力B.风险识别工具的先进性C.风险识别制度的完善性D.风险识别结果的准确性答案：D解析：在合规风险识别过程中，最关键的因素是风险识别结果的准确性。因为只有准确识别出企业可能存在的合规风险，才能采取有效的预防措施，避免风险的发生或降低风险的影响。风险识别人员的专业能力、风险识别工具的先进性和风险识别制度的完善性都是重要的因素，但它们都是为了确保风险识别结果的准确性服务的。5.合规风险通常具有的特征不包括（）A.潜在性B.可控性C.突发性D.隐蔽性答案：C解析：合规风险通常具有潜在性、可控性和隐蔽性等特征。潜在性是指合规风险往往在发生前难以察觉，需要在日常运营中保持警惕；可控性是指合规风险可以通过采取有效的预防措施进行控制或降低；隐蔽性是指合规风险往往隐藏在复杂的业务流程或合规要求中，需要通过专业的分析才能发现。突发性通常是指风险事件的发生具有突然性，而合规风险本身具有潜在性和隐蔽性，其发生往往是一个渐进的过程。6.企业在进行合规风险识别时，应重点关注（）A.法律法规的变化B.市场竞争态势C.企业内部管理问题D.以上都是答案：D解析：企业在进行合规风险识别时，应重点关注法律法规的变化、市场竞争态势和企业内部管理问题等。法律法规的变化可能带来新的合规要求或解除原有的合规限制，从而影响企业的合规风险状况；市场竞争态势的变化可能迫使企业采取新的经营策略或进入新的业务领域，从而带来新的合规风险；企业内部管理问题可能导致运营效率低下或决策失误，从而增加合规风险的发生概率。7.合规风险识别的结果应形成（）A.风险清单B.风险评估报告C.风险应对计划D.以上都是答案：D解析：合规风险识别的结果应形成风险清单、风险评估报告和风险应对计划等文档。风险清单是记录已识别出的合规风险及其相关信息的表格；风险评估报告是对已识别出的合规风险进行定性或定量分析的报告；风险应对计划是对已识别出的合规风险制定的具体应对措施的计划。这些文档都是企业进行合规风险管理的重要依据。8.在合规风险识别过程中，访谈是一种重要的方法，其主要优点是（）A.可以获取详细的信息B.可以快速覆盖大量人员C.可以避免主观偏见D.可以直接观察业务流程答案：A解析：在合规风险识别过程中，访谈是一种重要的方法，其主要优点是可以获取详细的信息。通过访谈，风险识别人员可以直接与相关人员进行交流，了解他们的工作经验、遇到的问题和合规意识等，从而获取到书本或文件中难以找到的详细信息和深层次见解。快速覆盖大量人员是问卷调查的优点；避免主观偏见需要采用客观的风险识别方法；直接观察业务流程是现场调研的优点。9.合规风险识别的频率应根据（）A.法律法规的变化频率B.企业业务的变化频率C.风险评估结果的变化D.以上都是答案：D解析：合规风险识别的频率应根据法律法规的变化频率、企业业务的变化频率和风险评估结果的变化等进行调整。法律法规的变化可能带来新的合规要求或解除原有的合规限制，从而影响企业的合规风险状况，需要及时进行风险识别；企业业务的变化可能带来新的业务领域或合规要求，从而增加合规风险的发生概率，也需要及时进行风险识别；风险评估结果的变化可能表明原有的风险状况发生了变化，需要重新进行风险识别。因此，合规风险识别的频率应根据以上因素进行调整。10.合规风险识别制度的建立有助于（）A.提高企业的合规水平B.降低企业的合规风险C.增强企业的社会责任感D.以上都是答案：D解析：合规风险识别制度的建立有助于提高企业的合规水平、降低企业的合规风险和增强企业的社会责任感。通过系统性的合规风险识别，企业可以及时发现和解决潜在的合规问题，从而提高自身的合规水平；通过采取有效的预防措施，企业可以降低合规风险的发生概率和影响程度；通过关注合规问题，企业可以更好地履行社会责任，树立良好的社会形象。11.合规风险识别制度的主要目的是（）A.对员工进行处罚B.发现并评估企业运营中可能存在的合规风险C.制定企业的营销策略D.完全消除企业的所有风险答案：B解析：合规风险识别制度的主要目的是通过系统性的方法，及时发现和评估企业在运营过程中可能面临的合规风险，从而采取相应的预防措施，确保企业合法合规经营。对员工进行处罚不是制度目的，制定营销策略属于市场营销范畴，完全消除所有风险是不现实的。12.制定合规风险识别制度的第一步通常是（）A.进行风险评估B.确定风险识别的范围C.选择风险识别的方法D.组建风险识别团队答案：B解析：制定合规风险识别制度的第一步通常是确定风险识别的范围，即明确哪些业务领域、流程环节或合规要求需要进行风险识别。只有明确了范围，才能有针对性地进行后续的工作，如选择方法、组建团队和进行风险评估等。13.合规风险识别的方法中，不包括（）A.文件审查B.问卷调查C.市场调研D.专家访谈答案：C解析：合规风险识别的方法主要包括文件审查、问卷调查、专家访谈、访谈、现场观察、流程梳理、事件分析、头脑风暴等。市场调研主要针对市场环境和客户需求等，虽然可能与合规风险有关，但通常不属于合规风险识别的专门方法。14.在合规风险识别过程中，最需要关注的是（）A.风险识别的频率B.风险识别的结果准确性C.风险识别的成本D.风险识别的方法多样性答案：B解析：在合规风险识别过程中，最需要关注的是风险识别的结果准确性。因为只有准确识别出企业可能存在的合规风险，才能采取有效的预防措施，避免风险的发生或降低风险的影响。风险识别的频率、成本和方法多样性都是重要的考虑因素，但它们都是为了确保风险识别结果的准确性服务的。15.合规风险通常具有的特征不包括（）A.潜在性B.可控性C.随机性D.可预见性答案：C解析：合规风险通常具有潜在性、可控性和可预见性等特征。潜在性是指合规风险往往在发生前难以察觉，需要在日常运营中保持警惕；可控性是指合规风险可以通过采取有效的预防措施进行控制或降低；可预见性是指合规风险的发生往往具有一定的规律性或诱因，可以通过分析预测。随机性通常是指风险事件的发生具有偶然性，难以预测，而合规风险的发生往往与企业的运营行为或外部环境因素有关，具有一定的可预见性。16.企业在进行合规风险识别时，应全面考虑（）A.内部控制环境B.外部监管要求C.行业竞争状况D.以上都是答案：D解析：企业在进行合规风险识别时，应全面考虑内部控制环境、外部监管要求和行业竞争状况等因素。内部控制环境直接影响企业的运营效率和合规水平；外部监管要求是企业必须遵守的法律法规和标准；行业竞争状况可能迫使企业采取新的经营策略或进入新的业务领域，从而带来新的合规风险。全面考虑这些因素有助于更准确地识别合规风险。17.合规风险识别的结果通常需要形成（）A.风险清单B.风险报告C.风险应对计划D.以上都是答案：D解析：合规风险识别的结果通常需要形成风险清单、风险报告和风险应对计划等文档。风险清单是记录已识别出的合规风险及其相关信息的表格；风险报告是对已识别出的合规风险进行定性或定量分析的报告；风险应对计划是对已识别出的合规风险制定的具体应对措施的计划。这些文档都是企业进行合规风险管理的重要依据。18.在合规风险识别过程中，文件审查的主要作用是（）A.了解员工的操作习惯B.发现潜在的合规风险点C.评估风险的影响程度D.确定风险的优先级答案：B解析：在合规风险识别过程中，文件审查的主要作用是发现潜在的合规风险点。通过审查企业的规章制度、操作流程、合同协议等文件，可以了解企业的合规管理情况，发现其中可能存在的与法律法规或监管要求不符的地方，从而识别出潜在的合规风险。19.合规风险识别的频率应根据（）进行调整A.法律法规的变化B.企业业务的发展C.风险评估的结果D.以上都是答案：D解析：合规风险识别的频率应根据法律法规的变化、企业业务的发展和风险评估的结果等进行调整。法律法规的变化可能带来新的合规要求或解除原有的合规限制，从而影响企业的合规风险状况，需要及时进行风险识别；企业业务的发展可能带来新的业务领域或合规要求，从而增加合规风险的发生概率，也需要及时进行风险识别；风险评估的结果的变化可能表明原有的风险状况发生了变化，需要重新进行风险识别。因此，合规风险识别的频率应根据以上因素进行调整。20.建立合规风险识别制度对企业的好处不包括（）A.提高合规水平B.降低合规风险C.增加运营成本D.提升企业形象答案：C解析：建立合规风险识别制度对企业的好处包括提高合规水平、降低合规风险和提升企业形象。通过系统性的合规风险识别，企业可以及时发现和解决潜在的合规问题，从而提高自身的合规水平；通过采取有效的预防措施，企业可以降低合规风险的发生概率和影响程度；通过关注合规问题，企业可以更好地履行社会责任，树立良好的社会形象。增加运营成本不是建立合规风险识别制度的好处，反而合规风险管理可以帮助企业降低因违规操作而可能产生的罚款、诉讼等成本。二、多选题1.合规风险识别制度通常包括哪些主要内容？（）A.风险识别的范围和对象B.风险识别的程序和方法C.风险识别的责任主体D.风险识别的结果报告和沟通机制E.风险识别的频率和更新机制答案：ABCDE解析：合规风险识别制度通常包括风险识别的范围和对象、程序和方法、责任主体、结果报告和沟通机制、频率和更新机制等内容。风险识别的范围和对象明确了需要识别哪些业务领域、流程环节或合规要求；程序和方法规定了风险识别的具体步骤和采用的技术手段；责任主体明确了参与风险识别的人员及其职责；结果报告和沟通机制规定了如何记录、报告和沟通风险识别的结果；频率和更新机制规定了风险识别的周期以及如何根据内外部环境变化进行更新。2.企业进行合规风险识别时，可以采用哪些方法？（）A.文件审查B.访谈C.问卷调查D.现场观察E.案例分析答案：ABCDE解析：企业进行合规风险识别时，可以采用多种方法，包括但不限于文件审查、访谈、问卷调查、现场观察和案例分析等。文件审查可以通过查阅企业的规章制度、操作流程、合同协议等文件，了解企业的合规管理情况，发现潜在的合规风险点；访谈可以通过与相关人员进行交流，了解他们的工作经验、遇到的问题和合规意识等，从而获取到详细的信息；问卷调查可以通过向员工或相关方发放问卷，收集关于合规风险的信息；现场观察可以通过实地考察企业的运营场所和流程，发现潜在的合规风险；案例分析可以通过分析类似企业的合规风险事件，吸取经验教训，识别自身可能存在的合规风险。3.合规风险通常具有哪些特征？（）A.潜在性B.可控性C.可预见性D.突发性E.隐蔽性答案：ABCE解析：合规风险通常具有潜在性、可控性、可预见性和隐蔽性等特征。潜在性是指合规风险往往在发生前难以察觉，需要在日常运营中保持警惕；可控性是指合规风险可以通过采取有效的预防措施进行控制或降低；可预见性是指合规风险的发生往往具有一定的规律性或诱因，可以通过分析预测；隐蔽性是指合规风险往往隐藏在复杂的业务流程或合规要求中，需要通过专业的分析才能发现；突发性通常是指风险事件的发生具有突然性，而合规风险本身具有潜在性和隐蔽性，其发生往往是一个渐进的过程，因此突发性不是合规风险的主要特征。4.企业在进行合规风险识别时，需要考虑哪些因素？（）A.内部控制环境B.外部监管要求C.行业竞争状况D.企业业务特点E.员工合规意识答案：ABCDE解析：企业在进行合规风险识别时，需要全面考虑内部控制环境、外部监管要求、行业竞争状况、企业业务特点、员工合规意识等因素。内部控制环境直接影响企业的运营效率和合规水平；外部监管要求是企业必须遵守的法律法规和标准；行业竞争状况可能迫使企业采取新的经营策略或进入新的业务领域，从而带来新的合规风险；企业业务特点决定了企业面临的主要合规风险领域；员工合规意识直接影响企业的合规文化，是防范合规风险的重要基础。5.合规风险识别的结果通常需要形成哪些文档？（）A.风险清单B.风险评估报告C.风险应对计划D.内部控制缺陷清单E.合规整改计划答案：ABCD解析：合规风险识别的结果通常需要形成风险清单、风险评估报告、风险应对计划和内部控制缺陷清单等文档。风险清单是记录已识别出的合规风险及其相关信息的表格；风险评估报告是对已识别出的合规风险进行定性或定量分析的报告；风险应对计划是对已识别出的合规风险制定的具体应对措施的计划；内部控制缺陷清单是记录企业在合规管理方面存在的不足之处及其改进建议的清单。合规整改计划通常是根据风险评估和应对计划制定的，用于指导企业如何纠正已识别的合规问题。6.合规风险识别的程序通常包括哪些步骤？（）A.确定风险识别的范围和对象B.选择风险识别的方法C.收集和整理相关信息D.进行风险评估E.编制风险清单答案：ABCE解析：合规风险识别的程序通常包括确定风险识别的范围和对象、选择风险识别的方法、收集和整理相关信息、编制风险清单等步骤。首先，需要确定风险识别的范围和对象，明确哪些业务领域、流程环节或合规要求需要进行风险识别；其次，根据风险识别的范围和对象，选择合适的风险识别方法，如文件审查、访谈、问卷调查等；然后，收集和整理与风险识别相关的信息，包括内部和外部信息；最后，根据收集到的信息，识别出潜在的合规风险，并编制风险清单。7.以下哪些属于合规风险的来源？（）A.法律法规的变化B.企业内部管理不善C.行业竞争加剧D.技术更新换代E.员工不遵守规章制度答案：ABCDE解析：合规风险的来源多种多样，包括法律法规的变化、企业内部管理不善、行业竞争加剧、技术更新换代、员工不遵守规章制度等。法律法规的变化可能带来新的合规要求或解除原有的合规限制，从而影响企业的合规风险状况；企业内部管理不善可能导致运营效率低下或决策失误，从而增加合规风险的发生概率；行业竞争加剧可能迫使企业采取新的经营策略或进入新的业务领域，从而带来新的合规风险；技术更新换代可能带来新的技术风险，如果企业未能及时应对，也可能导致合规风险；员工不遵守规章制度是导致合规风险发生的重要原因之一。8.在合规风险识别过程中，访谈的主要作用是什么？（）A.获取详细的信息B.发现潜在的问题C.评估风险的影响D.确定风险的优先级E.监督员工的操作答案：AB解析：在合规风险识别过程中，访谈的主要作用是获取详细的信息和发现潜在的问题。通过访谈，风险识别人员可以直接与相关人员进行交流，了解他们的工作经验、遇到的问题和合规意识等，从而获取到详细的信息；同时，通过倾听和提问，可以发现潜在的问题和风险点，这些信息可能难以通过文件审查或其他方法获取。9.合规风险识别的频率如何确定？（）A.根据法律法规的变化情况B.根据企业业务的变化情况C.根据风险评估结果的变化情况D.根据企业资源的投入情况E.根据管理层的要求答案：ABC解析：合规风险识别的频率确定需要考虑多种因素，包括法律法规的变化情况、企业业务的变化情况和风险评估结果的变化情况等。法律法规的变化可能带来新的合规要求或解除原有的合规限制，从而影响企业的合规风险状况，需要及时进行风险识别；企业业务的变化可能带来新的业务领域或合规要求，从而增加合规风险的发生概率，也需要及时进行风险识别；风险评估结果的变化可能表明原有的风险状况发生了变化，需要重新进行风险识别。企业资源的投入情况和管理层的要求也可能影响合规风险识别的频率，但通常不是决定性因素。10.建立合规风险识别制度对企业有哪些好处？（）A.提高合规水平B.降低合规风险C.增强企业竞争力D.提升企业形象E.促进企业可持续发展答案：ABDE解析：建立合规风险识别制度对企业的好处包括提高合规水平、降低合规风险、提升企业形象和促进企业可持续发展。通过系统性的合规风险识别，企业可以及时发现和解决潜在的合规问题，从而提高自身的合规水平；通过采取有效的预防措施，企业可以降低合规风险的发生概率和影响程度；通过关注合规问题，企业可以更好地履行社会责任，树立良好的社会形象；良好的合规管理有助于企业建立良好的声誉和品牌形象，增强客户和合作伙伴的信任，从而促进企业的可持续发展。增强企业竞争力是建立合规风险识别制度可能带来的间接好处，但不是直接好处。11.合规风险识别制度的有效实施需要哪些支持？（）A.高层管理者的重视和支持B.充足的资源投入C.明确的职责分工D.员工的参与和配合E.定期的培训和教育答案：ABCDE解析：合规风险识别制度的有效实施需要多方面的支持，包括高层管理者的重视和支持、充足的资源投入、明确的职责分工、员工的参与和配合以及定期的培训和教育。高层管理者的重视和支持是合规风险管理成功的关键，他们需要为合规风险管理工作提供必要的资源和授权；充足的资源投入包括人力、物力和财力等，是保障合规风险管理工作顺利开展的基础；明确的职责分工可以确保每个参与合规风险管理的人员都清楚自己的职责和任务；员工的参与和配合是合规风险管理成功的重要保障，员工需要了解合规风险的重要性，并积极配合合规风险管理工作；定期的培训和教育可以帮助员工提高合规意识，掌握合规风险管理知识和技能。12.在合规风险识别过程中，文件审查可以发现哪些问题？（）A.制度与法规不符B.操作流程存在缺陷C.合同条款不明确D.培训记录不完整E.财务报表存在虚假记载答案：ABC解析：在合规风险识别过程中，文件审查可以发现多种问题，包括制度与法规不符、操作流程存在缺陷、合同条款不明确等。通过审查企业的规章制度、操作流程、合同协议等文件，可以了解企业的合规管理情况，发现其中可能存在的与法律法规或监管要求不符的地方（A），例如制度缺失、制度内容过时或不合理等；发现操作流程中存在的漏洞或风险点（B），例如流程不清晰、流程不合理、流程执行不到位等；发现合同条款中存在的风险（C），例如条款模糊不清、条款对己方不利、条款违反法律法规等。文件审查主要关注企业的合规管理文档，因此不太可能直接发现财务报表存在虚假记载这类由会计核算产生的问题，但可能发现与财务报告相关的内部控制文档存在缺陷。13.合规风险识别的结果如何应用？（）A.编制风险清单B.进行风险评估C.制定风险应对计划D.实施风险控制措施E.进行绩效考核答案：ABCD解析：合规风险识别的结果需要得到有效应用，主要包括编制风险清单、进行风险评估、制定风险应对计划和实施风险控制措施等。首先，将识别出的合规风险及其相关信息记录在风险清单中（A）；然后，对风险清单中的每个风险进行评估，分析其发生的可能性和影响程度，从而确定风险的优先级（B）；根据风险评估的结果，制定针对每个或每类风险的具体应对措施，形成风险应对计划（C）；最后，根据风险应对计划，采取相应的风险控制措施，如修订制度、完善流程、加强培训、调整业务策略等，以降低或消除合规风险（D）。进行绩效考核（E）虽然与合规风险管理有关，但通常是在风险应对措施实施后，根据风险管理的成效进行的，并非直接应用风险识别的结果。14.企业内部哪些因素可能导致合规风险？（）A.组织结构不合理B.职责权限不明确C.内部控制失效D.员工合规意识淡薄E.高层管理者不重视合规答案：ABCDE解析：企业内部多种因素可能导致合规风险，包括组织结构不合理、职责权限不明确、内部控制失效、员工合规意识淡薄以及高层管理者不重视合规等。组织结构不合理可能导致部门之间协调不畅、职责重叠或缺失，从而增加合规风险；职责权限不明确可能导致员工不清楚自己的合规责任，或者出现越权行为，从而增加合规风险；内部控制失效意味着企业的内部管理制度未能有效执行，无法及时发现和纠正不合规行为，从而增加合规风险；员工合规意识淡薄可能导致员工故意或无意地违反法律法规或企业规章制度，从而增加合规风险；高层管理者不重视合规会导致企业整体合规文化薄弱，员工合规意识不强，合规管理制度不完善，从而增加合规风险。15.合规风险识别的方法有哪些局限性？（）A.可能忽略某些潜在风险B.依赖于识别人员的能力C.需要投入大量资源D.难以量化风险程度E.结果的准确性难以保证答案：ABDE解析：合规风险识别的方法存在一定的局限性，包括可能忽略某些潜在风险、依赖于识别人员的能力、难以量化风险程度以及结果的准确性难以保证等。由于合规风险的潜在性和隐蔽性，即使采用系统性的方法，也可能无法识别出所有潜在的合规风险（A）；合规风险识别的效果很大程度上取决于识别人员的专业知识、经验和责任心，不同的识别人员可能会识别出不同的风险（B）；合规风险通常难以用精确的数字来衡量，风险评估更多地依赖于定性分析和专家判断，因此难以量化风险程度（D）；由于上述原因，合规风险识别的结果的准确性难以完全保证（E）；虽然合规风险识别需要投入一定的资源，但“需要投入大量资源”（C）并非其固有的局限性，资源投入的多少可以根据企业的实际情况和风险管理的需求来确定。16.在进行合规风险识别时，应考虑哪些外部因素？（）A.法律法规的变化B.行业监管动态C.市场竞争环境D.经济形势变化E.公众舆论关注答案：ABCDE解析：在进行合规风险识别时，需要考虑多种外部因素，包括法律法规的变化、行业监管动态、市场竞争环境、经济形势变化以及公众舆论关注等。法律法规的变化直接影响企业的合规要求，是合规风险管理的重要外部因素（A）；行业监管动态包括监管机构发布的政策、标准、指南等，以及监管机构对行业的执法力度等，这些都会影响企业的合规风险（B）；市场竞争环境的变化可能迫使企业采取新的经营策略或进入新的业务领域，从而带来新的合规风险（C）；经济形势的变化，如通货膨胀、经济衰退等，可能影响企业的财务状况和经营策略，从而间接影响合规风险（D）；公众舆论关注，特别是负面舆论，可能对企业声誉和合规状况产生压力，需要企业关注并应对相关合规风险（E）。17.风险清单在合规风险管理中扮演什么角色？（）A.记录已识别风险B.明确风险责任C.跟踪风险变化D.指导风险评估E.提供决策依据答案：ACE解析：风险清单在合规风险管理中扮演着重要的角色，主要作用包括记录已识别风险、跟踪风险变化和提供决策依据等。风险清单是系统地记录企业已识别出的所有合规风险及其相关信息的工具，包括风险描述、风险来源、风险可能性、风险影响等（A）；通过定期更新风险清单，可以跟踪已识别风险的变化情况，如风险发生的可能性或影响程度的变化，以及新出现的风险（C）；风险清单是进行风险评估和制定风险应对计划的基础，可以为风险评估提供输入（D），也为后续的风险应对决策提供依据（E）。虽然风险清单可以间接有助于明确风险责任，例如通过风险应对计划的制定来明确，但它本身主要不是用来明确风险责任的（B）。18.合规风险评估的常用方法有哪些？（）A.定性评估B.定量评估C.比较分析D.案例研究E.专家访谈答案：ABDE解析：合规风险评估的常用方法包括定性评估、定量评估、案例研究和专家访谈等。定性评估主要依靠专家判断和分析，对风险的发生可能性、影响程度等进行描述性评估，通常使用文字描述或风险矩阵等工具（A）；定量评估尝试使用数值数据来量化风险的发生可能性和影响程度，例如使用统计模型或财务模型进行评估（B）；案例研究通过分析类似企业或类似事件的合规风险事件，来评估自身可能面临的合规风险（D）；专家访谈通过与熟悉相关领域法规和实践的专家进行访谈，获取专家对风险的判断和意见，从而进行风险评估（E）。比较分析（C）虽然可以用于评估风险，但通常不是一种独立的风险评估方法，而是可以与其他方法结合使用，例如比较自身情况与行业标杆或监管要求。19.制定风险应对计划需要考虑哪些因素？（）A.风险的优先级B.可用的资源C.应对措施的有效性D.应对措施的成本E.应对措施的时间安排答案：ABCDE解析：制定风险应对计划需要综合考虑多个因素，包括风险的优先级、可用的资源、应对措施的有效性、应对措施的成本以及应对措施的时间安排等。风险的优先级决定了应对资源的分配顺序，优先处理高优先级的风险（A）；制定风险应对计划需要考虑企业可用的资源，包括人力、物力、财力等，确保计划的可行性（B）；应对措施的有效性是指应对措施能够达到预期的降低或消除风险的效果，需要评估各种应对措施的有效性，选择最有效的措施（C）；应对措施的成本包括实施应对措施所需投入的资源成本，需要在有效性和成本之间进行权衡（D）；应对措施的时间安排是指何时开始实施应对措施，以及何时完成，需要制定明确的时间表，确保按时完成（E）。20.如何确保合规风险识别制度的有效性？（）A.定期评审制度B.持续监控风险C.及时更新制度D.加强培训沟通E.建立激励约束机制答案：ABCDE解析：确保合规风险识别制度的有效性需要多方面的措施，包括定期评审制度、持续监控风险、及时更新制度、加强培训沟通以及建立激励约束机制等。定期评审制度可以确保制度与企业的实际情况和外部环境变化保持一致，发现制度中存在的问题并进行改进（A）；持续监控风险可以发现新出现的风险和风险变化，以及风险应对措施的有效性，为制度的有效性提供反馈（B）；及时更新制度可以确保制度能够适应新的法律法规、监管要求和业务变化，保持制度的适用性（C）；加强培训沟通可以提高员工的合规意识和对制度的理解，促进制度的执行（D）；建立激励约束机制可以鼓励员工积极参与合规风险管理，并对不合规行为进行约束，从而提高制度的有效性（E）。三、判断题1.合规风险是指企业在经营活动中违反法律法规或监管要求而可能受到的处罚、损失或声誉损害的风险。（）答案：正确解析：合规风险的核心定义是企业因违反法律法规、监管要求或标准等外部规范，以及可能违反的内部政策、道德规范等内部规范，而在经营活动中可能面临的法律制裁、财务损失、声誉损害或运营中断等潜在不利后果。因此，题目中对合规风险的描述是准确和全面的。2.合规风险识别是合规风险管理流程的起点，也是后续风险管理活动的基础。（）答案：正确解析：合规风险管理通常包括风险识别、风险评估、风险应对和风险监控等环节。合规风险识别作为第一个环节，其目的是系统地发现企业运营中可能存在的合规风险点。只有准确地识别出风险，才能进行有效的风险评估和制定合理的风险应对措施。因此，合规风险识别是整个合规风险管理流程的起点和基础。3.文件审查是合规风险识别中最常用、最基础的方法之一，通过审查企业的规章制度、合同等文件可以发现潜在的合规风险。（）答案：正确解析：文件审查通过系统地查阅和分析企业的各种文件记录，如法律法规文本、行业标准、内部规章制度、操作流程、合同协议、会议纪要等，可以了解企业的合规管理现状，发现其中与外部规范不符或内部存在漏洞的地方，从而识别出潜在的合规风险。由于其基础性和广泛适用性，文件审查是合规风险识别中最常用的方法之一。4.合规风险一定是企业故意违反法律法规或监管要求而产生的。（）答案：错误解析：合规风险的产生原因可能是多种多样的。一方面，可能是企业故意违反法律法规或监管要求，出于追求利润或其他目的而故意违规，这属于故意合规风险。另一方面，也可能是由于企业对法律法规或监管要求理解不清、认识不足，或者由于内部管理不善、流程设计不合理、缺乏必要的资源支持等原因，导致无意中违反了相关规定，这属于无意合规风险。因此，合规风险不一定是企业故意违反而产生的。5.合规风险识别只需要在制度建立初期进行一次性的工作即可。（）答案：错误解析：合规风险识别不是一次性的工作，而是一个持续的过程。由于外部法律法规、监管要求、行业环境以及企业自身业务等因素都在不断变化，新的合规风险可能随时出现，原有的合规风险也可能发生变化。因此，企业需要定期或不定期地开展合规风险识别工作，持续更新风险清单，以确保合规风险管理的有效性。6.风险评估的主要目的是确定风险的优先级，以便企业集中资源处理最重要的风险。（）答案：正确解析：风险评估通过对已识别的合规风险进行分析，评估其发生的可能性和影响程度，从而对风险进行排序或分类，确定风险的优先级。这样可以帮助企业合理分配有限的资源，优先处理那些可能性高、影响大的高风险，以及那些虽然可能性不高但一旦发生影响巨大的关键风险，从而提高合规风险管理的效率和效果。7.风险应对计划一旦制定，就无需再进行任何调整或更新。（）答案：错误解析：风险应对计划是指导企业如何处理已识别合规风险的行动方案。然而，由于内外部环境的变化，风险应对计划可能不再适用或者需要改进。例如，新的法律法规出台、企业业务发生重大调整、风险发生可能性或影响程度发生变化等，都可能需要重新评估风险并调整或更新风险应对计划，以确保其有效性和针对性。8.合规风险识别制度的建立主要是为了满足外部监管的要求。（）答案：错误解析：虽然满足外部监管的要求是建立合规风险识别制度的一个原因，但并非唯一目的。更主要的是，建立合规风险识别制度是为了帮助企业主动识别、评估和控制运营中可能存在的合规风险，从而降低风险发生的概率和影响，保障企业合法合规经营，维护企业声誉，促进企业可持续发展。满足监管要求是合规风险管理的一个外部的、重要的驱动力，但不是建立制度的根本目的。9.员工的合规意识对企业合规风险管理的效果没有直接影响。（）答案：错误解析：员工的合规意识对企业合规风险管理的效果具有直接影响。如果员工缺乏合规意识，就可能在日常工作中无意或故意地违反合规要求，从而给企业带来合规风险。通过加强合规培训和教育，提高员工的合规