食堂专项审计问题整改计划表

序号问题类别问题描述整改措施责任部门/岗位1采购管理核心食材长期由1家供应商独家提供，未执行招标/比价，采购价高于市场均价9%-23%，多付成本约XX万元1.1个月内完成所有供应商资质审核；2.建立合格供应商名录，引入2-3家备选供应商；3.按《采购管理制度》执行“三家比价”，年度超50万元品类公开招标；4.每月2次市场询价，建立价格监测台账食堂管理部/采购负责人2采购管理采购需求测算失衡，12次过量采购致食材变质，8次采购不足引发菜品短缺1.

通过在OA系统建立员工就餐预申报与取消流程（申报后未就餐纳入考核），实行每日核算、每周调整，结合就餐人数、库存制定采购计划；2.建立采购损耗考核机制，严控损耗率≤5%；3.每周复盘采购计划执行情况，及时优化食堂管理部/运营负责人3采购管理3家供应商无食品经营许可证，2家供应商健康证过期，无供应商动态淘汰机制1.15日内完成供应商资质复核，清退无资质/过期供应商；2.每季度开展供应商动态评估，建立淘汰机制；3.合格供应商名录实时更新食堂管理部/采购负责人4采购管理紧急采购无审批手续、凭证缺失，追溯性不足1.制定《紧急采购管理细则》，明确适用场景、审批权限及时限；2.紧急采购留存完整审批单、采购凭证；3.每月汇总紧急采购情况，核查合规性食堂管理部/负责人5验收存储单人验收、记录不完整，存在缺斤短两情况1.推行双人验收复核机制，明确核对要点（数量/质量/规格），双人签字确认；2.验收记录需注明食材产地、新鲜度等关键信息；3.建立不合格食材退回台账食堂管理部/仓储负责人6验收存储冷藏设备温度异常、生熟混放，损耗率居高不下1.15日内完成冷藏设备检修校准，落实生熟分离、荤素隔离存放；2.执行先进先出原则，食材分区标识；3.每月开展1次全面库存盘点，建立账实核对机制食堂管理部/仓储负责人7验收存储变质食材处置无记录，存在违规二次使用风险1.制定变质食材登记、审批、处置流程，留存处置凭证；2.明确处置方式（销毁/合规回收），指定专人监督；3.每月汇总损耗处置情况食堂管理部/仓储负责人8加工制作留样不规范、消毒记录缺失，3名员工健康证过期1.1个月内完成健康证补办，规范留样（量≥200g、保存≥48小时、清晰标注）；2.每日记录加工工具/餐具消毒情况，专人复核；3.每季度开展食品安全专项检查食堂管理部/后厨负责人9加工制作菜品单一、无专属菜品，员工满意度讲至62%，外卖率上升至31%1.每月更新菜品清单，设置素食、低糖低盐等专属菜品；2.摸排员工饮食禁忌，建立特殊需求台账；3.每季度开展满意度调查，优化菜品与服务食堂管理部/运营负责人10加工制作食品添加剂无使用台账，存在超标风险1.建立添加剂使用台账，记录添加品类、剂量、使用时间；2.组织员工培训添加剂使用规范；3.每月核查添加剂库存与使用记录一致性食堂管理部/后厨负责人11加工制作剩菜处置不当，未合规分类回收1.与正规单位签订餐厨废弃物回收协议；2.设置分类回收容器，明确存放要求；3.留存回收记录，每月核对回收量食堂管理部/后厨负责人12账务结算收支混账核算、发票不合规（6笔虚开嫌疑）1.设立食堂独立台账，精准归集采购/能耗/人工成本；2.严格审核发票，确保票、单、货一致；3.每季度出具食堂经营分析报告食堂管理部/财务对接人13账务结算虚列就餐人数套取补贴X万元，非本单位人员蹭餐频繁1.

建立OA系统员工就餐预申报与取消流程，启用人脸识别/餐卡刷卡实名制登记；2.每月核对就餐人数与补贴金额，追回套取补贴；3.明确外来人员就餐权限与收费标准食堂管理部/运营负责人14账务结算固定资产无台账、能耗未单独计量1.建立厨具/设备固定资产台账，每月盘点；2.安装独立计量仪表，统计水电燃气消耗；3.制定能耗管控目标，每月分析降耗空间食堂管理部/负责人15合规安全食品经营许可证即将到期，1名新员工无健康证1.1个月内完成食品经营许可证续期；2.新员工上岗前必须办理健康证，无证不得上岗；3.建立证照有效期预警机制（提前3个月提醒）食堂管理部/负责人16合规安全4具灭火器过期、燃气管道泄漏，环境卫生不达标1.15日内更换过期灭火器，检修燃气管道并消除隐患；2.定期清理排水沟、地面油污，垃圾桶加盖存放；3.每月开展1次安全卫生自查食堂管理部/安全负责人17合规安全未制定食品安全应急预案1.1个月内制定食品安全应急预案，明确处置流程与责任分工；2.每季度开展1次应急演练；3.建立应急物资储备清单食堂管理部/负责人18人员管理不相容岗位未分离，关键岗位3年未轮岗1.15日内完成岗位调整，实现采购与验收、记账与付款分离；2.制定关键岗位轮岗计划（每2年轮岗1次）；3.明确各岗位权责说明书食堂管理部/负责人19人员管理无专项培训、无绩效考核，存在私拿食材行为1.每季度开展食品安全、操作规范、服务礼仪专项培训；2.制定绩效考核方案（涵盖成本/服务/合规），结果与薪酬挂钩；3.建立员工行为规范，严肃处理违规行为食堂管理部/负责人20人员管理员工离职交接不规范，台账/供应商资源未交接1.制定离职交接清单，明确交接内容（台账、供应商信息、工作进度）；2.交接需经部门负责人复核签字；3.建立交接档案备查食堂管理部