商业银行管理学B课程课程教学大纲

商业银行管理学B

(CommercialBankManagementB)

课程代码：20410159

学分：3

学时：48（其中：课堂教学学时：48实验学时：0上机学时：0课程实践学时：0）

先修课程：经济学原理、货币金融学、金融市场学等。

适用专业：财务管理

教材：《商业银行经营学》，戴国强，高等教育出版社，2016年11月第5版。

开课学院：财经学院

一、课程性质与课程目标

（一）课程性质

本课程是金融学专业的专业主干课程，它建立在宏微观经济学、货币金融学、金融市场学等课

程知识的基础上，为金融学专业学生从事商业银行理论研究和实际工作奠定理论知识和业务能力基

础。

（二）课程目标

课程目标1：培养学生商业银行经营管理的基本理论、基本方法和基本知识并使学生用以分析

和解决商业银行经营管理中的问题：

课程目标2：培养学生商业银行的各类业务及其操作程序，使其熟悉业务经营的技巧与方法：

课程目标31：通过介绍商业银行经营机制和商业银行发展历程与发展规律，使学生把握商业银

行经营发展趋势。

二、课程内容与教学要求

第一章导论

（一）课程内容

1.本课程的性质、研究对象与方法、目的、任务

2.商业银行的产生和发展

商业银行的产生商业银行的形成途径商业银行的发展模式

3.商业银行的性质、功能与地位

商业银行性质概括：商业银行具有•般企业的的特征商业银行是特殊的企业商业银行是特

殊的金融企业商业银行的功能商业银行在国民经济中的地位：国民经济活动的中枢货币供给

主体社会经济活动的信息中心实施宏观经济政策的重要途径和基础社会发本运动的中心

4.商业银行的组织结构

商业银行的设立条件与设立程序商业银行的组织系统

5.商业银行制度

建立商业银行的原则商业艰行的类型全能银行制度

6.商业银行经营目标和原则

商业银行经营目标安仝性原则流动性原则盈利行原则“三性”原则的关系运与协调

（二）教学要求

1.了解商业银行产生与发展的过程、银行内部组织结构、商业银行功能与类型；

2.掌握商业银行的本质属性及其经营原则、银行外部监管与内控制度，并能运用银行经营的基

本原理分析商业银行设立应具备的条件。

（三）重点与难点

1.重点：商业银行的性质、功能与地位；全能银行制度；商业银行经营原则。

2.难点：商业银行的演变；商业银行的制度类型。

第二章商业银行资本管理

（一）课程内容

1.银行资本的构成及功能

银行资本的两种观点：双重资本说与单一资本说资本构成的不同划分标准：《巴塞尔协议I》

的划分标准按筹措方式划分按形成的来源渠道划分银行资本的功能

2.资本充足性管理

资本充足性与银行稳健经营影响银行资本充足性的因素银行资本充足性的测定《巴塞尔

协议I、H、HI》关于资木充足性的监管内容及其变化

3.银行的资本管理与对策

分子对策：内源资本策略、外源资本策略分母策略：压缩资产规模、调整资产结构

（二）教学要求

1.了解商业银行资本概念及其构成、银行资本功能；

2.懂得银行资本充足性要求及其测定指标与方法，并能计算资本充足率；

3.熟悉银行资本的管理策略。

（三）重点与难点

1.重点：银行资本功能：资本充足性的测定方法：《巴塞尔协议I、n、in》关于资本充足性的

监管内容及其变化。

2.难点：银行资本的管理策略。

第三章商业银行负债业务管理

（一）课程内容

1.银行负债的作用与构成：

2.银行存款业务

传统的存款业务存款工具创新：

3.存款定价

4.银行负债的经营管理

存款稳定性分析负债成本管理存款规模控制

（二）教学要求

1.了解银行负债的概念及构成：

2.懂得活期存款、定期存款、储蓄存款的经营要点；

3.熟悉创新存款工具的特点、存款定价方法，并能运用存款成本分析与存款定价的方法：

4.理解存款成本控制的必要性。

（三）重点与难点

1.重点：活期存款、定期存款、储蓄存款的经营要点；如何从宏微观角度认识存款规模的适度

性。

2.难点：创新存款工具的特点；存款规模、结构与存款成本控制

第四章商业银行现金资产业务管理

（-）课程内容

1.银行现金资产

现金资产的构成现金资产管理的意义

2.商业银行现金需求预测

影响现金需求的因素现金盖求预测

3.现金资产管理策略

（二）教学要求

1.了解银行现金资产的构成与作用、影响银行现金需求的因素：

2.理解现金需求的测算方法以及现金资产的管理方法。

（三）重点与难点

L重点：银行现金资产的构成；影响银行库存现金的因素；最适运钞量的测算。

2.难点：流动性需求的预测：现金资产管理策略。

第五章商业银行批发贷款业务管理

（-）课程内容

1.批发贷款概述

贷款种类贷款政策贷款程序贷款管理制度

2.企业借款理由的分析

3.借款企业的信用分析

信用标准（原则）信用分析四要素（财务分析、现金流量分析、信用支持、非财务因素）

4.企业贷款定价

5.有问题贷款管理

有问题贷款的界定有问题贷款的成因有问题贷款的发现有问题贷款的防范和处理

（二）教学要求

1.了解银行贷款种类、：

2.熟悉贷款程序以及贷款价格的构成与影响贷款价格的因素；

3.懂得贷款管理制度的基本内容、企业信用分析原则和分析方法、企业贷款定价的主要方法，

并应用贷款定价方法、信用分析方法、贷款五级分类方法以及对不良贷款的处理方式。

（三）重点与难点

L重点：贷款管理制度：贷款政策的内容；信用分析技术：贷款五级分类方法：不良贷款的成

因与处理方式

2.难点：贷款定价方法。

第六章商业银行零售贷款业务管理

（-）课程内容

1.零售贷款的种类与特点

2.零售贷款的操作

信用分析住房按揭贷款的操作程序

3.零售贷款定价

零售贷款的定价方法零售贷款实际利率的计算

4.零售贷款的风险管理

（二）教学要求

1.了解零售贷款的种类与特点；

2.熟悉零售贷款的信用分析、住房按揭贷款的操作程序：

3.懂得零售贷款实际利率的计算方法以及零售贷款的风险管理，并能应用零售贷款实际利率的

计算；

4.几种重要贷款的管理要点；零售贷款的定价方法。

（三）重点与难点

1.重点：零售贷款的信用分析；住房按揭贷款的操作程序；等额本息偿还法和等额本金偿还法

的应用。

2.难点：零售贷款的定价方法。

第七章商业银行证券投资业务管理

（一）课程内容

1.银行证券投资的功能和对象

2.银行证券投发的风险与收益

投资风险的测量投资风险类别

3.证券投资收益率的计算

4.银行证券投资策略

（二）教学要求

1.了解银行证券投资的功能和对象、投资风险类别：

2.懂得并应用投资风险与投资收益的计算方法；

3.理解银行证券投资策略。

（三）重点与难点

1.重点：银行证券投资策略。

2.难点：投资风险与投资收益的计嵬方法。

第八章商业银行资产负债综合管理

（一）课程内容

1.资产负债管理理论与发展

资产管理理论负债管理理论及产负债综合管理理论资立负债外管理理论全方位满意

管理理论

2.资产负债总括管理方法

资金池法资金分配法线性规划法

3.利率风险管理

融资缺口管理持续期缺口管理

（二）教学要求

1.了解资产管理理论、负债管理理论.资产负债综合管理理论、资产负债外管理理论、全方位

满意管理理论产生和发展的背景及主要内容；

2,熟悉这些理论的基本观点与内容；理解资产负债管理方法；

3.懂得融资缺口管与持续期缺口的含义及其管理技术，并能应用融资缺口模型与持续期缺口模

型。

（三）重点与难点

1.重点：资产负债管理理论的演进及主要观点：利率敏感性缺口模型和持续期缺口模型的含义

与应用。

2.难点：利率敏感性缺口模型和持续期缺口模型的应用。

第九章商业银行中间业务管理

<-）课程内容

1.中间业务概述

中间业务的含义中间业务的性质中间业务的特点与种类

2.结算类中间业务

支付结算结算方式

3.租赁与信托业务

4.其他中间业务

（二）教学要求

1.了解中间业务的含义、性质、特点与种类；

2.熟悉支付结算的原则与纪律；

3.理解代理业务与信用卡业务的特点：

4.了解租赁与其他信用形式的区别；

5.懂得租金的计算方法，信托业务的含义与特点。

（三）重点与难点

1.重点：中间业务的含义、性质、特点；租赁与信托业务的含义与特点。

2.难点：租金的计算方法。

第十章商业银行表外业务管理

（-）课程内容

1.表外业务概述

表外业务的含义表外业务与中间业务的区别表外业务的发展原因表外业务的种类

2.担保业务

备用信用证商业信用证

3.承诺业务

票据发行便利贷款承诺

4.贷款出售与资产证券化

5.表外业务的风险管理

表外业务的特点表外业务的风险及管理

（二）教学要求

1.了解表外业务发展状况及其原因、特点与风险种类；

2.理解表外业务的含义及其与中间业务的区别；

3.熟悉担保业务、承诺业务、贷款出售与资产证券化等表外业务的特点与操作；

4.懂得资产证券化操作程序，并应用相关理论知识分析我国银行开拓表外业务的途径。

（三）重点与难点

1.重点：外业务的含义、特点、风险和管理：贷款出售与资产证券化原理。

2.难点：表外业务发展的原因。

第十一章商业银行经营绩效评估

（一）课程内容

L银行财务报表

2.银行经营绩效评估指标与方法

3.银行盈利能力分析模型

（-）教学要求

1.了解银行主要财务报表的结构和特点：

2.熟悉银行经营业绩分析指标体系及其分析方法

3.懂得盈利能力分析模型，能应用分析方法和分析模型分析某一银行的经营业绩。

（三）重点与难点

1.重点：银行经营绩效评估指标体系的构建：杜邦分析模型的构建及其经营管理意义。

2.难点：银行经营业绩评估方法及其应用。

第十二章商业银行风险与内部控制

（-）课程内容

I.商业银行风险概述

2.商业银行风险识别

3.商业银行内部控制

（二）教学要求

1.了解商业银行内部控制的尼标和实施原则、类型：

2.熟悉银行风险的含义和成因：

3.掌握商业银行内部控制的方法。

（三）重点与难点

1.重点：商业银行风险的含义、成因及其识别；商业银行内部控制方法的具休措施。

2.难点：商业银行风险的度量。

三、学时分配及教学方法

教学形式及学时分配

主要教

章名

课堂实上课程小支撑的课程目标

学方法

教学验机实践计

讲授法

第一•章导论55目标1、3

讨论法

讲授法

第二章商业银行资本业务经营44目标1、2

讨论法

第三章商业银行负债业务管理44讲授法目标1、2

讲授法

第四章商业银行现金资产业务管理44目标1、2

讨论法

第五章商业银行批发贷款业务管理55讲授法目标1、2

第六章商业银行零售贷款业务管理44讲授法目标1、2

第七章商业银行证券投资业务管理22讲授法目标1、2

第八章商业银行资产负债综合管理55讲授法目标1、3

第九章商业银行中间业务管理33讲授法目标1、2

第十章商业银行表外业务管理44讲授法目标1、2

第十一章商业银行经营绩效评估44讲授法目标1、3

第十二章商业银行风险与内部控44讲授法

目标1、3

制讨论法

合计4848

四、课程考核

考核形式考核要求