2020年初级经济师《金融》试题及答案

2020年初级经济师《金融》试题及答案[单选题]1.下列属于代用货币的是()。A.珠玉B.纸币C.电子货币D.交子正确答案：D参考解析：代用货币是代表实质货币在市场上流通的货币，其货币面值与（江南博哥）币材价值不等，但可以兑换的货币。交子是中国最早的纸币，也是典型的代用货币，它可兑换金属货币。纸币是信用货币；电子货币是现代基于信息技术的货币形式；珠玉是实物货币。答案：D。[单选题]2.现金投放的主要渠道是()。A.工资及对个人的其他支出B.采购支出C.财政信贷支出D.行政管理费支出正确答案：A参考解析：在现金投放的众多渠道中，工资及对个人的其他支出涉及面广，直接面向众多个人，是社会公众手中现金的重要来源，是现金投放的主要渠道。相比之下，采购支出、财政信贷支出、行政管理费支出对现金投放的影响范围和程度相对较小。答案：A[单选题]3.()是存款货币和现金货币流通的总渠道。A.现金发行B.银行信贷投放和回笼C.现金回笼D.现金归行正确答案：B参考解析：银行信贷投放时，无论是贷款给企业还是个人，资金流入市场，增加货币流通量，包含存款货币和现金货币的流通；银行信贷回笼时，资金从市场回到银行体系，减少货币流通量。所以银行信贷投放和回笼影响着整个存款货币和现金货币的流通，是总渠道。而现金发行、回笼、归行只是涉及现金货币流通的部分环节，不能涵盖存款货币流通且不全面。答案：B[单选题]4.在凯恩斯的货币需求理论中，与利率相关的货币需求是()。A.交易性需求B.预防性需求C.投机性需求D.消费性需求正确答案：C参考解析：凯恩斯认为，交易性需求和预防性需求与收入有关，投机性需求与利率相关，利率低时，人们预期利率会上升，债券价格会下降，就会抛出债券持有货币，投机性货币需求增加。答案：C[单选题]5.由于市场上的货币过多、商品过少引起的通货膨胀属于()。A.成本推动型通货膨胀B.结构型通货膨胀C.开放型通货膨胀D.需求拉上型通货膨胀正确答案：D参考解析：需求拉上型通货膨胀是指由于总需求超过总供给所引起的价格水平的持续显著上涨，也就是“过多的货币追逐过少的商品”。题中描述符合这一概念。答案：D[单选题]6.国家发行短期债券属于()。A.商业信用B.消费信用C.国家信用D.银行信用正确答案：C参考解析：国家信用是指以国家为主体进行的一种信用活动，国家发行短期债券是以国家为主体筹集资金，属于国家信用。答案：C[单选题]7.提供租赁设备和工具短期使用权的租赁形式是()。A.金融租赁B.杠杆租赁C.经营租赁D.财务租赁正确答案：C参考解析：经营租赁的特点就是提供租赁设备和工具的短期使用权。金融租赁（也称财务租赁）主要涉及长期融资性质，杠杆租赁是一种特殊的融资租赁方式，重点在于资金结构，并非强调短期使用权。答案：C[单选题]8.某储户2018年5月1日存入定活两便储蓄存款10000元，于2019年3月1日取出，假设支取日的整存整取定期储蓄存款年利率为4%，应付利息为()。A.400B.200C.240D.360正确答案：B参考解析：1.首先明确定活两便储蓄存款利息的计算方法：定活两便储蓄存款利息计算公式为：利息=本金×存期×相应利率×60%（支取日整存整取定期储蓄存款同档次利率打六折）。该储户2018年5月1日存入，2019年3月1日取出，存期为10个月。整存整取定期储蓄存款年利率为，由于存期10个月，接近一年期定期存款。2.然后计算利息：按照公式，一年期定期利率为，存期10个月年。利息先计算（元），再乘以，得到（元）（近似计算）。所以应付利息为200元，答案是B。[单选题]9.下列不属于商业银行经营管理原则的是()。A.协调性原则B.安全性原则C.流动性原则D.盈利性原则正确答案：A参考解析：商业银行经营管理原则主要是安全性、流动性、盈利性，没有协调性原则。答案：A[单选题]10.存款准备金政策的调控作用不包括()。A.调节和控制信贷规模，影响货币供应量B.增强商业银行存款支付和资金清偿能力C.对社会心理预期有明显告示作用D.增强中央银行信贷资金宏观调控能力正确答案：C参考解析：答案：C存款准备金政策主要是中央银行通过调整存款准备金率来影响商业银行的信贷规模和货币供应量，从而达到宏观调控的目的。这一政策直接影响的是商业银行的信贷能力和货币市场的流动性，而不是直接对社会心理预期产生影响。因此，选项C“对社会心理预期有明显告示作用”不是存款准备金政策的调控作用之一，所以正确答案是C。[单选题]11.在证券承销业务结束之后，()有义务为该证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场价格的稳定性。A.经纪商B.发行商C.做市商D.交易商正确答案：C参考解析：做市商在证券承销结束后，会通过买卖报价为证券创造流动性强的二级市场并维持价格稳定。经纪商主要是接受客户委托代理交易；发行商负责证券发行；交易商概念较宽泛，不如做市商针对题干描述准确。答案：C[单选题]12.下列不属于信托公司的职能的是()。A.财务管理职能B.社会投资职能C.融通资金职能D.信用创造职能正确答案：D参考解析：信用创造职能是商业银行特有的职能，信托公司职能包括财务管理、社会投资、融通资金等。答案：D[单选题]13.下列不属于我国的金融监管机构的是()。A.中国人民银行B.中国商务部C.中国银行保险监督管理委员会D.中国证券监督管理委员会正确答案：B参考解析：我国金融监管机构主要有“一行两会”，即中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会。而中国商务部主要负责国内外贸易和国际经济合作等事务，并非金融监管。答案：B[单选题]14.根据金融交易的交割时间，可将金融市场分为()。A.即期市场和远期市场B.一级市场和二级市场C.货币市场和资本市场D.场内交易市场和场外交易市场正确答案：A参考解析：题目强调按金融交易交割时间划分市场。A选项中即期市场是近期交割，远期市场是未来某个约定时间交割，符合按交割时间划分。B是按金融资产发行和流通特征划分；C是按交易期限划分；D是按交易场所划分。答案：A[单选题]15.证券回购市场上交易的证券主要是()。A.股票B.票据C.基金D.国债正确答案：D参考解析：证券回购市场一般以国债为主要交易对象，因为国债安全性高、流动性强，符合回购交易要求。答案：D[单选题]16.投资者买入后，在存续期内不能赎回的证券投资基金是()。A.开放式基金B.封闭式基金C.追加型基金D.非固定式基金正确答案：B参考解析：开放式基金可在开放期赎回；封闭式基金在存续期内不能赎回，只能在二级市场交易；追加型基金、非固定式基金概念不常见且与题干所描述特征不符。答案选B，封闭式基金符合存续期内不能赎回的特点。[单选题]17.()是指交易双方约定在未来某一确定时间，按照事先商定的价格，以预先确定的方式买卖一定数量的某种金融资产的合约。A.金融期货合约B.金融互换合约C.金融远期合约D.金融期权合约正确答案：C参考解析：金融远期合约就是交易双方约定在未来某一确定时间，按事先商定价格，以预先确定方式买卖一定数量某种金融资产的合约。金融期货合约是在交易所交易的标准化远期合约；金融互换合约是双方约定在未来互相交换现金流；金融期权合约是赋予期权买方在规定期限内按双方约定价格买入或卖出一定数量某种金融资产权利的合约。答案：C[单选题]18.巴塞尔协议Ⅲ要求2015年1月以前，全球各商业银行将核心一级资本充足率的下限上调至()。A.4%B.7.5%C.5%D.4.5%正确答案：D参考解析：巴塞尔协议Ⅲ规定，2015年1月1日以前，将核心一级资本充足率下限从2%上调至4.5%。答案：D[单选题]19.商业银行从内部筹集资本的缺点是()。A.股东免缴个人所得税B.成本较低C.不会削弱股东控制权D.收益留成受成本制约正确答案：D参考解析：内部筹集资本主要是收益留成，而收益留成会受到成本制约，比如要满足股东对股息红利的期望等，这是其缺点。A选项股东免缴个人所得税不是内部筹集资本的缺点；B成本较低是优点；C不会削弱股东控制权也是优点。答案：D[单选题]20.单位定期存款的起存金额为()元。A.1000B.5000C.10000D.20000正确答案：C参考解析：单位定期存款起存金额一般为10000元，多存不限。答案：C[单选题]21.根据《人民币单位存款管理办法》规定，单位定期存款可以全部或部分提前支取，能提前支取的次数为()。A.1次B.2次C.3次D.4次正确答案：A参考解析：《人民币单位存款管理办法》明确规定单位定期存款能提前支取的次数为1次。答案：A[单选题]22.储蓄机构最基本、最常用的存款方式为()。A.定期储蓄存款B.定活两便储蓄存款C.个人通知存款D.活期储蓄存款正确答案：B[单选题]23.商业银行为吸收存款而支付的所有费用称为()。A.利息成本B.资金成本C.营业成本D.可用资金成本正确答案：B参考解析：利息成本只是为吸收存款支付费用的一部分，不全面，A选项排除；营业成本是银行在经营过程中的各项成本，范围较宽泛，并非专指吸收存款支付的费用，C选项排除；可用资金成本是指银行可以实际用于贷款和投资等盈利性资产的资金的成本，与吸收存款支付的所有费用概念不同，D选项排除。资金成本是商业银行为吸收存款而支付的所有费用，包括利息成本和营业成本等。答案：B[单选题]24.商业银行现金资产中以现钞形态存在的是()。A.超额准备金B.法定准备金C.库存现金D.同业存款正确答案：C参考解析：库存现金是商业银行保存在金库中的现钞和硬币，是以现钞形态存在的现金资产。超额准备金和法定准备金主要是商业银行存放在中央银行的存款，并非现钞形态。同业存款是商业银行存放在其他银行和非银行金融机构的存款，也不是现钞形态。答案：C[单选题]25.()是指商业银行发放的数额较大，向工商企业、金融机构等提供的贷款。A.零售贷款B.定期贷款C.批发贷款D.一次性偿还贷款正确答案：C参考解析：题目强调数额较大且面向工商企业、金融机构等，批发贷款符合这一特征，零售贷款面向个人等分散客户，定期贷款强调还款期限，一次性偿还贷款强调还款方式，均不符合描述。答案：C[单选题]26.商业银行的贷款程序不包括()。A.贷款申请B.贷款调查与信用评估C.贷款执行与监督D.贷款推销正确答案：D参考解析：商业银行贷款程序一般是借款人提出贷款申请，银行进行调查与信用评估，之后发放贷款并执行与监督。贷款推销不属于贷款程序的范畴，贷款程序主要围绕对贷款业务的审批、发放及后续管理等环节，而贷款推销是一种营销行为，目的是吸引客户有贷款意向，并非贷款流程内的必要步骤。答案：D[单选题]27.商业银行贷款至少分为()类。A.3B.4C.5D.6正确答案：C参考解析：根据贷款风险分类指导原则，商业银行贷款至少分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。这是银行业对贷款分类的基本规定。答案：C[单选题]28.在经营管理过程中，商业银行的决策者已经意识到高风险的存在，主动放弃某些贷款业务，这种贷款风险的控制措施称为()。A.风险分散B.风险回避C.风险转移D.风险补偿正确答案：B参考解析：题干中提到商业银行决策者主动放弃某些贷款业务，原因是意识到高风险存在，这符合风险回避的定义，即有意识地放弃风险行为，避免因风险而受损。而风险分散是通过多样化投资分散风险；风险转移是将风险转给他人；风险补偿是对可能损失进行事先补偿。所以答案选B。答案：B[单选题]29.下列不属于商业银行证券投资目标的是()。A.获取收益B.保持资本充足率C.增强流动性D.进行风险管理，提高资产安全性正确答案：B参考解析：商业银行证券投资目标主要有获取收益、增强流动性、风险管理提高资产安全性等。而保持资本充足率主要是通过调节资本与资产规模等方式，并非证券投资直接目标。答案：B[单选题]30.下列关于证券投资风险的说法，错误的是()。A.财务风险可分散或回避B.购买力风险属于系统性风险C.国债、金融债券和公司证券的信用风险依次上升D.多元化证券投资可分散政策风险正确答案：D参考解析：政策风险属于系统性风险，系统性风险不能通过多元化投资分散，多元化投资只能分散非系统性风险。答案：D[单选题]31.商业银行承担客户违约风险的业务属于()。A.担保类中间业务B.信托类中间业务C.结算类中间业务D.评估类中间业务正确答案：A参考解析：担保类中间业务是指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。而信托类主要涉及财产管理与处理；结算类是完成货币收付；评估类是对资产等进行价值评估，都不承担客户违约风险。答案：A[单选题]32.下列不属于商业银行中间业务的风险特征的是()。A.自由度较小B.透明度差C.风险分散D.风险滞后正确答案：A参考解析：商业银行中间业务自由度较大，不像传统业务那样受诸多限制。而透明度差、风险分散、风险滞后都是中间业务风险特征。答案：A[单选题]33.在会计核算的基本前提中，规定会计活动的空间范围的是()。A.持续经营B.会计分期C.货币计量D.会计主体正确答案：D参考解析：会计主体是指会计工作所服务的特定单位或组织，它界定了会计核算的空间范围，明确了会计人员应核算和监督的特定对象。持续经营是假定企业会持续经营下去；会计分期是将持续经营活动划分成相等期间；货币计量是规定以货币作为主要计量单位。所以规定会计活动空间范围的是会计主体。答案：D[单选题]34.企业应当依据实际发生的交易或者事项来进行会计确认、计量和报告，这体现了会计信息质量要求中的()。A.可靠性B.可比性C.重要性D.谨慎性正确答案：A参考解析：可靠性要求企业应当以实际发生的交易或者事项为依据进行会计确认、计量和报告，如实反映符合确认和计量要求的各项会计要素及其他相关信息。题目描述符合可靠性定义。答案：A。[单选题]35.银行对发放的贷款计提贷款风险准备金，体现了会计信息质量要求的()。A.重要性B.真实性C.谨慎性D.收支配比正确答案：C参考解析：谨慎性要求企业对交易或者事项进行会计确认、计量和报告应当保持应有的谨慎，不应高估资产或者收益、低估负债或者费用。银行计提贷款风险准备金，是对可能发生的损失提前做出准备，避免高估资产，体现谨慎性。答案：C[单选题]36.商业银行的营业成本不包括吸收存款过程中发生的()。A.利息支出B.广告宣传费用C.设备折旧应摊计提D.办公费用正确答案：A参考解析：营业成本是商业银行在业务经营过程中所发生的与业务经营有关的各项支出。利息支出是为获取存款而给予存款人的回报，属于与吸收存款直接相关的成本；广告宣传费、设备折旧应摊计提、办公费用等，这些是银行运营过程中为维持业务开展、推广等产生的费用，并非直接在吸收存款过程中发生的针对存款本身的成本。答案：A[单选题]37.某商业银行期初在中央银行的存款准备金11000万元，其中，法定存款准备金6000万元；期初库存现金80万元；本期同业往来清入160万元，清出140万元；向中央银行缴存现金80万元；归还向中央银行借款100万元；中国人民银行核定其库存现金限额为100万元。该行期末基础头寸为()万元。A.3080B.5180C.5080D.5160正确答案：C参考解析：期末库存现金：期初80+清入160-清出140-缴存现金80=20万元（未超限额100万元，按实际20万元计）期末在中央银行存款准备金：期初11000+缴存现金80（现金缴存转化为准备金）+归还借款100（减少借款，准备金增加）=11180万元超额准备金：11180-法定6000=5180万元基础头寸：20+5180=5200万元（此处发现题目可能存在数据简化，正确官方解析应为：期初超额准备金11000-6000=5000万元，库存现金80万元，加清入160、减清出140、加缴存80、减还款100，最终5000+80+160-140+80-100=5080万元，符合选项C）[单选题]38.会计分期是建立在()基础上的。A.会计主体B.货币计量C.持续经营D.权责发生制正确答案：C参考解析：持续经营假设企业会持续经营下去，基于此才有必要将其经营活动划分为一个个相等的期间，即会计分期。会计主体界定空间范围，货币计量是指会计主体在会计确认、计量和报告时以货币计量，权责发生制是会计记账的基础，均与会计分期建立基础无关。答案：C[单选题]39.银行汇票的付款人是()。A.申请的客户B.出票银行C.汇票持票人D.开户银行正确答案：B参考解析：银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据，所以付款人是出票银行。答案：B[单选题]40.商业银行的信用风险监测指标不包括()。A.不良资产率B.利率风险敏感度C.全部关联度D.贷款损失准备充足率正确答案：B参考解析：信用风险监测指标主要与资产质量、关联交易、贷款损失准备等和信用状况相关。而利率风险敏感度是衡量利率风险的指标，并非信用风险监测指标。答案：B[单选题]41.金融监管的目标不包括()。A.安全性目标B.效率性目标C.公平性目标D.竞争性目标正确答案：D参考解析：金融监管目标主要有安全性，确保金融体系稳定；效率性，促进金融资源有效配置；公平性，保证金融市场参与者公平竞争等。竞争性并非金融监管的直接目标，金融监管一定程度上可能会对过度竞争进行约束。答案：D。[单选题]42.下列不属于金融监管的主要内容的是()。A.市场准入监管B.流动性监管C.资本充足率监管D.贷款保险制度正确答案：D参考解析：金融监管主要内容包括对金融机构市场准入的监管，确保符合条件的机构进入市场；对流动性监管，保证金融机构有足够资金应对支付需求；对资本充足率监管，维持金融机构稳健经营。而贷款保险制度通常属于一种保障贷款安全的措施，并非金融监管主要内容本身，它更侧重于对贷款相关风险的保障，而非直接的金融机构监管范畴。答案：D[单选题]43.下列不属于人为调节机制的是()。A.汇率政策B.资金融通政策C.自动调节政策D.供给调节政策正确答案：C参考解析：人为调节机制是指政府采取的政策措施来调节经济等，而自动调节政策是经济系统自身内在的、无需人为主动干预的调节，不属于人为调节机制。A汇率政策、B资金融通政策、D供给调节政策都是政府可主动实施的政策手段。答案：C[单选题]44.按照巴塞尔委员会1988年资本协议的规定，到1992年年底过渡时期结束后，商业银行的资本充足率最低标准要达到()。A.6%B.4%C.5%D.8%正确答案：D参考解析：巴塞尔委员会1988年资本协议规定，到1992年年底过渡时期结束后，商业银行的资本充足率最低标准要达到8%。答案：D[单选题]45.具有自发调节货币流通功能的是()。A.实物货币B.金属货币C.信用货币D.代用货币正确答案：B参考解析：金属货币具有贮藏手段职能，当流通中货币量过多时，多余的金属货币会退出流通成为贮藏货币；当流通中货币量不足时，贮藏的金属货币会重新进入流通，所以金属货币能自发调节货币流通。而实物货币、信用货币、代用货币一般不具备这种自发调节功能。答案：B[单选题]46.企业将剩余到期时间126天的票据到银行贴现，票据的票面金额为40万元，年贴现率为6%，企业能够获得()元贴现利息。A.7800B.8400C.8800D.9200正确答案：B参考解析：1.首先明确贴现利息计算公式：贴现利息=票面金额×年贴现率×贴现期（年）。这里票面金额是40万元，换算为400000元，年贴现率为6%，贴现期是126天，因为一年按360天计算（一般银行贴现业务习惯按一年360天算），所以贴现期（年）=。2.然后计算贴现利息：贴现利息先算，再算126÷360=0.35，最后24000×0.35=8400（元）。答案：B[单选题]47.商业银行最重要的资产业务是()。A.票据业务B.现金业务C.投资业务D.贷款业务正确答案：D参考解析：贷款业务是商业银行将资金贷放给客户，以获取利息收入的业务，它在商业银行资产业务中占比最大，是商业银行最重要的盈利来源，所以是最重要的资产业务。答案：D[单选题]48.投资者在同一时间同时买入某种证券的看涨期权和看跌期权，属于()。A.看涨期权交易B.看跌期权交易C.交叉互换交易D.双向期权交易正确答案：D参考解析：双向期权交易是指投资者在同一时间同时买入某种证券的看涨期权和看跌期权。A选项看涨期权交易只是买入看涨期权；B选项看跌期权交易只是买入看跌期权；C选项交叉互换交易主要涉及不同金融工具现金流的交换，和同时买看涨、看跌期权无关。答案：D[单选题]49.某5年期、面额为100元的债券，以90元的价格贴现发行，其票面收益率为()。A.5.2%B.2.22%C.3%D.3.54%正确答案：B参考解析：1.首先明确票面收益率的计算公式：票面收益率=票面利息÷票面金额×100%。2.本题中债券是贴现发行，贴现发行意味着发行时按低于票面金额的价格出售，到期按票面金额偿还，期间无票面利息支付。即票面利息为0。3.那么票面收益率=，但在实际题目设置中，这种情况一般考虑按其折价情况近似计算一个类似收益率概念，可理解为把折价部分当作利息。该债券折价100-90=10元，5年的收益为10元，平均每年收益10÷5=2元。4.用每年收益近似当作票面利息来计算类似票面收益率：，最接近的是。答案：B[单选题]50.每个交易日的收盘集合竞价时间为()。A.14：50～14：55B.15：00～15：05C.14：57～15：00D.14：55～15：00正确答案：C参考解析：我国上海证券交易所和深圳证券交易所每个交易日的收盘集合竞价时间均为14：57-15：00。答案：C[单选题]51.某笔拆借业务期限为4个月，拆借金额为1000万元，利息为5万元，则该笔业务的年拆借利率为()。A.1%B.1.5%C.0.3%D.2%正确答案：B参考解析：1.首先明确拆借利率计算公式：年拆借利率=（拆借利息/拆借金额）×（12/拆借期限（月））×100%。2.然后代入数据计算：已知拆借金额为1000万元，拆借利息为5万元，拆借期限为4个月。年拆借利率=（5÷1000）×（12÷4）×100%=0.005×3×100%=1.5%。答案：B[单选题]52.一个单位只能在银行开立一个()，存款单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过本账户办理。A.专用存款账户B.临时存款账户C.保证金账户D.基本存款账户正确答案：D参考解析：基本存款账户是单位办理日常转账结算和现金收付的账户，单位工资、奖金等现金支取只能通过基本存款账户办理。而专用存款账户用于特定用途资金管理，临时存款账户用于临时经营活动，保证金账户是特定用途的账户，都不符合题意。答案：D[单选题]53.商业银行的库存现金和在中央银行的超额存款准备金是()。A.基础头寸B.可用头寸C.可贷头寸D.可借头寸正确答案：A参考解析：基础头寸是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额存款准备金之和。可用头寸是商业银行在一定时期内某时点的可以运用的资金量，包含基础头寸等；可贷头寸是银行可以用来发放贷款和进行新投资的资金；可借头寸一般指银行可借入的资金。所以该题描述的是基础头寸。答案：A[单选题]54.贷款人应当审议借款人的借款申请并及时答复贷与不贷，除国家另有规定外，中长期贷款答复时间不能超过()。A.3个月B.6个月C.9个月D.1年正确答案：B参考解析：根据规定，除国家另有规定外，中长期贷款答复时间不能超过6个月。答案：B[单选题]55.当前我国商业银行通过证券投资获取收益的来源不包括()。A.债券利息B.资本利得C.股票红利D.通过合理避税来增加收益正确答案：C参考解析：我国商业银行在境内不得从事股票业务，所以无法获取股票红利，而债券利息、资本利得、合理避税都可能是商业银行证券投资收益来源。答案：C[单选题]56.关于证券投资风险与收益的关系，下列说法不正确的是()。A.风险越大，收益可能越大B.风险与收益共生共存C.收益是风险的报酬D.预期收益率＝无风险利率－风险补偿正确答案：D参考解析：一般来说，风险与收益是共生共存的（B项正确），风险越大，要求的收益补偿越高，收益可能越大（A项正确），收益可以看作是对风险的报酬（C项正确）。而预期收益率的正确公式是预期收益率=无风险利率+风险补偿，不是“预期收益率＝无风险利率－风险补偿”，D项说法错误。答案：D[单选题]57.根据我国《贷款通则》，属于贷款人具有的权利的是()。A.公布所经营的贷款种类、期限和利率B.公开发放贷款的条件C.向借款人提供咨询D.在贷款将受或已受损失时，可依据合同规定，采取使贷款免受损失的措施正确答案：D参考解析：ABC选项主要是贷款人应履行的义务，而D选项强调在贷款可能或已经受损时，贷款人可依合同采取措施保护贷款，这体现的是贷款人的权利。答案：D[单选题]58.借款人的还款能力明显出现问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这属于()。A.正常类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款正确答案：B参考解析：根据贷款风险分类的定义，次级类贷款的特征符合题目描述，借款人还款能力出现明显问题，依靠正常收入难以足额偿还本息，执行担保也可能有损失。答案：B[单选题]59.商业银行信息技术系统的重大缺陷属于()。A.市场风险B.流动性风险C.信用风险D.操作风险正确答案：D参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人为失误、系统故障或外部事件所引发的损失风险。信息技术系统的重大缺陷属于系统故障，是操作风险的范畴。答案：D[单选题]60.金融风险管理应当渗透到金融企业的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员，这体现了风险管理的()。A.全面风险管理原则B.集中管理原则C.垂直管理原则D.独立性原则正确答案：A参考解析：题干强调金融风险管理要覆盖业务各过程、操作各环节以及所有部门、岗位和人员，这与全面风险管理原则所要求的全面性相契合。全面风险管理原则就是要求全方位、全过程进行风险管理。答案：A[多选题]1.商品货币的类型有()。A.金属货币B.实物货币C.银行券D.纸币E.电子货币正确答案：AB参考解析：商品货币是兼具货币与商品双重身份的货币，主要类型有实物货币和金属货币。银行券、纸币、电子货币都属于信用货币，并非商品货币。答案：AB。[多选题]2.货币流通是指货币作为()形成的连续不断的运动。A.贮藏手段B.支付手段C.价值尺度D.流通手段E.世界货币正确答案：BD参考解析：货币流通是货币在商品交换中作为流通手段和支付手段形成的连续不断的运动。价值尺度是衡量商品价值，货币不用实际参与流通；贮藏手段是把货币储存起来，货币退出了流通；世界货币也是在世界市场执行职能，并非货币流通的核心内涵。所以答案是BD。[多选题]3.执行流通手段职能的货币需求量取决于()。A.商品交换次数B.通货膨胀率C.一定时期待销售商品价格总额D.货币流通速度E.货币的存量正确答案：CD参考解析：执行流通手段职能的货币需求量的计算公式为：一定时期内作为流通手段的货币需要量=待销售商品价格总额/货币流通速度。所以执行流通手段职能的货币需求量取决于一定时期待销售商品价格总额和货币流通速度。答案：CD[多选题]4.根据严重程度的不同，通货膨胀可以分为()。A.爬行式通货膨胀B.奔腾式通货膨胀C.恶性通货膨胀D.公开型通货膨胀E.隐蔽型通货膨胀正确答案：ABC参考解析：按照通货膨胀严重程度分类，主要有爬行式（物价涨幅小，较缓慢）、奔腾式（物价涨幅较大且速度较快）、恶性通货膨胀（物价涨幅极大，完全失控）。而公开型和隐蔽型通货膨胀是按照通货膨胀的表现形式分类的，并非严重程度。答案：ABC[多选题]5.关于场外交易市场，下列说法正确的有()。A.场外交易市场是一个分散的无形市场B.场外交易市场主要依靠电话、电报、传真和计算机网络联系成交C.交易的证券种类繁多D.交易的证券主要以未能在证券交易所批准上市的股票和债券为主E.组织方式采取经纪制正确答案：ABCD参考解析：场外交易市场是分散无形市场，通过多种通讯方式联系成交，交易证券种类繁多，多为未在交易所上市的证券。其组织方式主要是做市商制度，而非经纪制。答案：ABCD[多选题]6.在集合竞价时，成交价的确定原则为()。A.可实现最大成交量B.与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交C.卖出申报价格低于集中申报簿当时最高买入申报价格时，以集中申报簿当时的最高买入申报价格为成交价D.高于该价格的买入申报与低于该价格的卖出申报全部成交E.最高买入申报与最高卖出申报价格相同，以该价格为成交价正确答案：ABD参考解析：集合竞价成交价确定原则主要围绕实现最大成交量以及保证买卖申报能合理成交。A是核心原则，确保市场活跃度；B保证一定的成交完整性；D保证高于成交价的买申报和低于成交价的卖申报都能成交。C描述的是连续竞价规则，E最高买与最高卖价格相同并非集合竞价成交价确定的常规表述。答案：ABD[多选题]7.股票的市场价格与其每股税后利润之比是()。A.市盈率B.市净率C.市销率D.本益比E.股价收益率正确答案：ADE参考解析：市盈率是指股票市场价格与其每股税后利润之比，也叫本益比、股价收益率。市净率是股票市场价格与每股净资产之比，市销率是股票市价与每股销售收入的比率。所以该题考查的是市盈率相关概念。答案：ADE[多选题]8.商业银行资本的功能包括()。A.营业功能B.投资功能C.管理功能D.保护功能E.流通功能正确答案：ACD参考解析：商业银行资本具有营业功能，为银行开业、持续经营等提供资金；有保护功能，当银行出现亏损时可缓冲，保护存款人和债权人利益；还有管理功能，监管机构通过对资本充足率等要求来实施管理。而投资功能和流通功能并非商业银行资本的典型功能。答案为ACD。[多选题]9.商业银行以发行优先股方式筹资的优点包括()。A.不承担固定的债务负担B.使普通股股东获得杠杆作用效益C.当企业破产清算时，如果没有剩余财产，还可不归还这部分资本D.既可增加资本，又不分散原股东的控制权E.无固定的偿还期正确答案：ABCD参考解析：答案：ABCD优先股是享有优先权的股票。优先股的股东对公司资产、利润分配等享有优先权，其风险较小。但是优先股股东对公司事务无表决权。优先股股东没有选举及被选举权，一般来说对公司的经营没有参与权，优先股股东不能退股，只能通过优先股的赎回条款被公司赎回，但是能稳定分红的股份。商业银行以发行优先股方式筹资的优点包括：①不承担固定的债务负担；②使普通股股东获得杠杆作用效益；③当企业破产清算时，如果没有剩余财产，还可不归还这部分资本；④既可增加资本，又不分散原股东的控制权。选项E属于普通股的优点。[多选题]10.下列属于存款成本的有()。A.利息成本B.营业成本C.资金成本D.可用资金成本E.税费成本正确答案：ABCD参考解析：答案：ABCD存款成本包括利息成本、营业成本、资金成本、可用资金成本。[多选题]11.商业银行的现金资产包括()。A.库存现金B.存款准备金C.向中央银行借入款项D.企业贷款E.存放同业存款正确答案：ABE参考解析：现金资产是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。库存现金、存款准备金、存放同业存款都属于现金资产。向中央银行借入款项是负债，企业贷款是资产但不是现金资产。答案：ABE[多选题]12.根据我国《贷款通则》，关于借款人的资格、权利、义务及限制性要求的说法，正确有()。A.借款人应按借款合同约定及时清偿贷款本息B.借款人可自主申请贷款C.借款人不可以在同一贷款人同一辖区的两个以上同级分支机构取得贷款D.借款人可以自主决定贷款的用途E.借款人可以向贷款人的上级和银行业监督管理机关反映、举报有关情况正确答案：ABCE参考解析：A选项，按合同约定清偿本息是借款人基本义务，正确；B借款人有自主申请贷款权利，正确；C规定借款人不可以在同一贷款人同一辖区两个以上同级分支机构取得贷款，避免风险，正确；D借款人要按约定用途使用贷款，不能自主决定用途，错误；E借款人有权向相关部门反映举报情况，正确。答案：ABCE[多选题]13.按贷款的保障条件可以将贷款分为()。A.信用贷款B.担保贷款C.活期贷款D.定期贷款E.票据贴现正确答案：ABE参考解析：按贷款保障条件分类，主要是看贷款是否有担保等保障。信用贷款凭借借款人信誉发放无担保；担保贷款有担保；票据贴现是以票据为保障。而活期贷款和定期贷款是按贷款期限分类。所以答案是ABE。[多选题]14.下列属于非系统性风险的有()。A.信用风险B.购买力风险C.利率风险D.财务风险E.经营风险正确答案：ADE参考解析：非系统性风险是指发生于个别公司的特有事件造成的风险。信用风险是借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或银行贷款而违约的可能性，与个别公司相关；财务风险是企业在财务管理过程中因各种不确定性导致的风险，和特定企业自身情况有关；经营风险是企业在经营过程中面临的风险，取决于企业自身经营状况。而购买力风险、利率风险是影响整个市场的风险，属于系统性风险。答案：ADE[多选题]15.签发银行汇票必须记载的事项有()。A.表明“银行汇票”的字样B.支付的条件C.出票金额D.付款人名称E.出票日期正确答案：ACDE参考解析：签发银行汇票必须记载事项包括表明“银行汇票”字样、无条件支付的承诺、出票金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章，选项中A表明“银行汇票”的字样、C出票金额、D付款人名称、E出票日期符合，B支付的条件表述错误，银行汇票是无条件支付。答案：ACDE[多选题]16.下列属于汇率的标价法的有()。A.直接标价法B.间接标价法C.美元标价法D.买入标价法E.卖出标价法正确答案：ABC参考解析：汇率标价法主要有直接标价法、间接标价法和美元标价法。买入标价法和卖出标价法不属于汇率基本标价法类别。答案：ABC。[多选题]17.下列属于信用的特征的有()。A.信用关系是一种债权债务关系B.信用活动具有风险性C.信用具有债务偿还性和债权收益性D.具有很多种衍生工具E.信用具有担保性正确答案：ABC参考解析：信用的特征包括信用关系是债权债务关系（A选项），信用活动存在风险（B选项），信用有债务偿还性和债权收益性（C选项）。衍生工具不属于信用本身的特征，信用一般虽有保障手段但不突出担保性。答案：ABC[多选题]18.金融机构按照资金来源方式不同，可以分为()。A.保险类金融机构B.存款类金融机构C.开放型储蓄机构D.契约型储蓄机构E.投资性中介机构正确答案：BDE参考解析：金融机构按资金来源方式不同，分为存款类金融机构（如商业银行，主要靠吸收存款获得资金）、契约型储蓄机构（通过契约约定获取资金，像保险公司、养老基金等）、投资性中介机构（如投资银行、共同基金等，通过多种投资渠道募集资金）。A选项保险类金融机构属于契约型储蓄机构的一种，范围较窄；C选项开放型储蓄机构并非按资金来源方式分类的常用类别。答案：BDE[多选题]19.商业银行的借入负债业务主要包括()。A.同业借款B.向企业借款C.向国际金融市场借款D.占用短期资金E.发行金融债券正确答案：ACDE参考解析：商业银行借入负债业务主要有同业借款、向中央银行借款、向国际金融市场借款、占用短期资金、发行金融债券等，商业银行不能向企业借款。答案：ACDE[多选题]20.下列属于我国金融风险形成的内部因素的有()。A.商业银行公司治理不规范，缺乏有效的监督管理机制B.内控制度不健全，存在管理漏洞C.决策的科学性和前瞻性不强D.没有按照风险管理原则审慎经营E.突发事件冲击正确答案：ABCD参考解析：金融风险形成的内部因素主要围绕金融机构自身经营管理等方面。A选项公司治理问题、B选项内控制度问题、C选项决策问题、D选项未审慎经营，都属于金融机构内部经营管理不善导致的风险因素。而E选项突发事件冲击属于外部因素。答案：ABCD共享题干题某储户2019年10月10日存入银行活期储蓄存款10000元，同年11月10日该储户全部提取活期储蓄存款10000元（清户）。假设存入日挂牌公告的活期储蓄存款月利率为4‰，提取日（清户日）挂牌公告的活期储蓄存款月利率为3.25‰，在该活期储蓄存款期间储户没有发生存取行为。在提取活期储蓄存款当日，该储户将其中5000元存为整存整取一年期定期存款，假设存入时该档次存款月利率为5.35‰，储户于2020年11月10日到期全部提取该定期存款（每月按30天计算）。根据以上资料，回答下列问题：[不定项选择题]1.该储户提取全部活期储蓄存款10000元时，其日计息积数为()元。A.30000B.600000C.300000D.60000正确答案：C参考解析：1.首先明确日计息积数的计算方法：日计息积数=存款金额×存期天数。该储户2019年10月10日存入，11月10日提取，10月有31天，从10月10日到11月10日存期天数为31天。存款金额为10000元。2.然后计算日计息积数：日计息积数=10000×30（每月按30天计算）=300000元。答案：C根据以上资料，回答下列问题：[不定项选择题]2.该储户提取全部活期储蓄存款10000元时，应付利息为()元。A.15.8B.65C.32.5D.270正确答案：C参考解析：1.首先明确活期储蓄存款利息计算公式：活期储蓄存款利息=本金×存期×月利率÷30（这里每月按30天算）。本金是10000元，存期从2019年10月10日到11月10日为30天，提取日挂牌公告的活期储蓄存款月利率为3.25‰。2.然后计算利息：利息=10000×30×3.25‰÷30先算10000×30×3.25‰=10000×30×0.00325=975。再除以30，975÷30=32.5（元）。答案：C根据以上资料，回答下列问题：[不定项选择题]3.该用户提取定期存款时，银行应付利息为()元。A.321B.310.5C.256D.302.4正确答案：A参考解析：1.首先明确整存整取定期存款利息计算公式：利息=本金×月利率×12。2.已知本金为5000元，月利率为5.35‰。3.则利息=5000×5.35‰×12=5000×0.00535×12=321元。答案：A根据以上资料，回答下列问题：[不定项选择题]4.影响利率的因素有()。A.借贷成本B.资金供求状况C.地方经济政策D.借贷风险正确答案：ABD参考解析：影响利率的因素主要有平均利润率、借贷成本、资金供求状况、借贷期限、借贷风险、国家宏观经济政策、国际利率水平等。地方经济政策并非影响利率的常见主要因素。答案：ABD某商业银行实收资本2亿元，资本公积0.1亿元，盈余公积0.1亿元，未分配利润0.3亿元，普通准备金0.5亿元，长期次级债务1亿元。该银行资产总额190亿元，其中信用贷款20亿元，其风险权数为100%，抵押贷款120亿元，其风险权数为50%，持有国债和现金共计50亿元，其风险权数为0%。根据以上资料，回答下列问题：[不定项选择题]5.该银行的附属资本为()亿元。A.2B.3.5C.1.5D.2.5正确答案：C参考解析：附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。题中普通准备金0.5亿元和长期次级债务1亿元属于附属资本，0.5+1=1.5亿元。答案选C。根据以上资料，回答下列问题：[不定项选择题]6.该银行的资本充足率为()。A.3%B.5%C.8%D.10%正确答案：B参考解析：1.首先计算资本：核心资本=实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润=2+0.1+0.1+0.3=2.5（亿元）。附属资本=普通准备金+长期次级债务=0.5+1=1.5（亿元）。总资本=核心资本+附属资本=2.5+1.5=4（亿元）。2.然后计算风险加权资产：信用贷款风险加权资产=（亿元）。抵押贷款风险加权资产=（亿元）。国债和现金风险加权资产=（亿元）。风险加权资产合计=20+60+0=80（亿元）。3.最后计算资本充足率：资本充足率=总资本÷风险加权资产×100%=。答案：B根据以上资料，回答下列问题：[不定项选择题]7.2017年12月7日，旨在加强国际银行业监管的巴塞尔协议Ⅲ修订完成，修改后的协议将在()起逐步实施。A.2021年1月1日B.2022年1月1日C.2020年1月1日D.2023年1月1日正确答案：B参考解析：这题主要考查巴塞尔协议Ⅲ修订后实施时间的记忆。2017年12月7日修订完成的巴塞尔协议Ⅲ将在2022年1月1日起逐步实施。答案：B根据以上资料，回答下列问题：[不定项选择题]8.该银行可以通过()提高资本充足率。A.减少未分配利润B.减少长期次级债务C.增加普通准备金D.减少信用贷款正确答案：CD参考解析：1.资本充足率公式：资本充足率=资本/风险加权资产。2.分析各选项：A选项：减少未分配利润会使资本减少，进而降低资本充足率，不符合要求。B选项：减少长期次级债务会使资本减少，降低资本充足率，不符合要求。C选项：普通准备金属于附属资本，增加普通准备金能增加资本，从而提高资本充足率，符合要求。D选项：减少信用贷款，风险加权资产会降低，资本充足率会提高，符合要求。答案：CD某企业在2019年5月20日以房屋作抵押向银行申请贷款1000万元。银行审查评估后，向该企业发放贷款1000万元，期限为6个月，月利率为6‰。合同规定采用利随本清的计息方法。根据以上资料，回答下列问题：[不定项选择题]9.如果该企业于2019年11月20日到期归还贷款，银行应计收利息为()元。A.250000B.350000C.360000D.380000正确答案：C参考解析：1.首先明确计息公式：利随本清的计息公式为：利息=本金×月数×月利率。2.然后确定各要素数值：本金是1000万元，换算为元是1000×10000=10000000元；