2025年度合规管理能力提升培训试卷及答案

2025年度合规管理能力提升培训试卷及答案一、单项选择题（每题1分，共20分。每题只有一个正确答案，请将正确选项的字母填在括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（2022年国资委令第42号），企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.合规管理部门C.经理层D.企业本身答案：D2.2025年3月1日起施行的《公司法（修订草案三审稿）》新增“合规治理”专章，首次将合规义务上升为（）。A.道德义务B.法定义务C.自律义务D.社会责任答案：B3.某央企境外子公司因违反美国FCPA被处以2亿美元罚金，根据《中央企业境外合规经营指引》，总部应在知悉违规后（）内向国资委书面报告。A.12小时B.24小时C.48小时D.72小时答案：B4.下列哪一项不属于ISO37301:2021合规管理体系标准中提出的“三道防线”模型角色（）。A.业务部门B.合规职能C.内部审计D.外部律师答案：D5.2024年12月，国家市场监管总局对某平台企业开出“数据杀熟”顶格罚单，其处罚依据主要援引（）。A.反垄断法第22条B.个人信息保护法第24条C.价格法第14条D.电子商务法第18条答案：B6.根据《证券期货业经营机构合规管理办法》，证券公司应在（）之前完成2025年度合规管理有效性评估并向证监局报备。A.3月31日B.4月30日C.5月31日D.6月30日答案：B7.2025年5月，某银行因未对AI催收模型进行合规审查，被银保监会认定为“模型风险”案件，其违规性质属于（）。A.信用风险B.操作风险C.合规风险D.市场风险答案：C8.下列关于“合规文化”描述正确的是（）。A.合规文化可通过一次培训快速形成B.合规文化仅对高管有约束力C.合规文化需要嵌入绩效考核与激励D.合规文化无需与企业文化融合答案：C9.2025年1月，国务院国资委发布《合规管理强化年工作清单》，要求央企在年内实现合规管理“三张清单”覆盖率100%，其中不包括（）。A.风险识别清单B.岗位合规职责清单C.业务流程管控清单D.供应商黑名单清单答案：D10.某企业在德国设立工厂，依据《德国供应链尽职调查法》（LkSG），2025年起须建立涵盖（）级供应商的尽职调查程序。A.1级B.2级C.3级D.全链条答案：B11.2025年7月，国家网信办对某生成式AI产品作出“暂停算法备案”决定，其直接触发条款为（）。A.算法推荐管理规定第20条B.生成式AI管理办法第11条C.数据安全法第36条D.网络安全法第65条答案：B12.下列哪项不属于合规审计的“五大要素”（）。A.审计目标B.审计证据C.审计假设D.审计结论答案：C13.2025年4月，财政部发布《关于进一步加强财会监督工作的意见》，将会计师事务所纳入“国家财会监督体系”的（）。A.第一梯队B.第二梯队C.第三梯队D.观察梯队答案：A14.2025年6月，某上市公司独立董事因未对ESG报告异议签字，被上交所通报批评，其违规依据为（）。A.上市规则第3.1.4条B.上市规则第3.2.2条C.独立董事备案办法第5条D.ESG披露指引第8条答案：B15.2025年8月，国务院发布《公平竞争审查条例（征求意见稿）》，首次将（）纳入审查对象。A.地方政府规章B.国资委文件C.行业协会章程D.企业内部制度答案：C16.2025年9月，某央企在墨西哥中标风电项目，根据OECD《反贿赂公约》及墨西哥《联邦反腐败法》，下列礼品申报门槛为（）美元以上须备案。A.50B.100C.150D.200答案：B17.2025年10月，国家能源局对某央企未批先建海上风电项目开出停工令，其合规风险属于（）。A.战略风险B.法律风险C.声誉风险D.财务风险答案：B18.2025年11月，某券商因研报“夸大AI芯片性能”被认定为误导性陈述，其归责原则适用（）。A.过错推定B.无过错责任C.过错责任D.严格责任答案：A19.2025年12月，全国人大常委会通过《刑法修正案（十二）》，将“非法披露ESG重要信息”纳入（）犯罪。A.欺诈发行证券罪B.违规披露重要信息罪C.操纵市场罪D.内幕交易罪答案：B20.2025年12月，某企业首次建立合规管理体系并通过ISO37301认证，其认证有效期为（）。A.1年B.2年C.3年D.5年答案：C二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）21.下列哪些情形构成“实质性合规风险”（）。A.境外项目未做FCPA尽调B.高管个人行贿被刑拘C.员工未按时提交差旅发票D.环保设施未验收即投产答案：A、B、D22.2025年3月，国务院国资委发布《合规管理强化年》指标体系中，属于“一票否决”项的有（）。A.重大合规事件隐瞒不报B.合规管理岗位空缺超6个月C.未建立合规举报通道D.未按时提交年度合规报告答案：A、B23.依据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息应满足的法定条件包括（）。A.取得单独同意B.告知处理必要性C.进行个人信息保护影响评估D.向省级以上网信部门备案答案：A、B、C24.2025年5月，某银行因“AI换脸”欺诈导致客户资金损失，其合规整改措施应包括（）。A.升级人脸识别算法B.建立AI模型合规评审委员会C.向人民银行提交风险事件报告D.对受损客户先行赔付答案：A、B、C、D25.下列属于《反垄断法（2025修订）》新增的“轴辐协议”特征的有（）。A.纵向关系中达成横向合意B.利用算法协调价格C.通过数据共享排除限制竞争D.行业协会组织价格联盟答案：A、B、C26.2025年7月，某医药企业因“带金销售”被财政部处罚，其合规管理缺陷表现为（）。A.未建立礼品招待审批系统B.销售费用列支不真实C.未对经销商进行合规尽调D.内审未覆盖CSO公司答案：A、B、C、D27.2025年9月，某上市公司董事会审议关联交易时，合规部门应重点核查（）。A.定价公允性B.决策程序合规性C.信息披露完整性D.是否属于重大资产重组答案：A、B、C28.2025年10月，某央企在印尼投资镍矿，根据OECD《负责任商业行为尽责管理指南》，应实施（）。A.环境尽责B.人权尽责C.税务尽责D.供应链尽责答案：A、B、D29.2025年11月，某券商因研报引用未公开数据被认定为“抢跑”，其合规管控薄弱环节包括（）。A.跨墙管理失效B.研报发布审批流于形式C.合规系统未与Wind终端对接D.分析师未签署静默期承诺答案：A、B、D30.2025年12月，某企业建立“合规管理信息系统”，应具备的功能有（）。A.法律法规库动态更新B.风险事件在线上报C.合同智能审查D.合规培训学时自动统计答案：A、B、C、D三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）31.2025年1月起，所有央企必须设立首席合规官，并由董事长兼任。（）答案：×32.2025年修订的《证券法》将“合规有效性”作为券商分类评价加分项。（）答案：√33.依据《数据出境安全评估办法》，个人信息出境1万人以下无需评估。（）答案：×34.2025年7月，国家市场监管总局明确“二选一”行为可适用反垄断法第17条“限定交易”条款。（）答案：√35.2025年10月，全国人大常委会首次将“碳排放数据造假”纳入刑法修正案。（）答案：√36.2025年12月，某企业通过ISO37301认证后可免除监管部门现场检查。（）答案：×37.2025年11月，国务院发布《外资准入负面清单（2025版）》，取消新能源汽车整车制造外资股比限制。（）答案：√38.2025年9月，某央企因未建立合规管理“三张清单”被国资委降为B类企业。（）答案：√39.2025年8月，证监会发布《上市公司ESG披露指引》，采取“不披露就解释”原则。（）答案：√40.2025年12月，某企业合规审计报告无需向董事会审计委员会备案。（）答案：×四、简答题（每题10分，共30分）41.结合2025年最新监管动态，阐述“生成式AI合规治理”应重点关注的三类风险及对应管控措施。答案：（1）数据合规风险：训练数据来源需合法，建立数据溯源台账，对敏感数据脱敏并开展个人信息保护影响评估；（2）算法合规风险：模型上线前须完成算法备案、安全评估及第三方伦理审查，设置关键词过滤与人工复核机制；（3）输出合规风险：建立实时内容审核系统，对金融、医疗等高风险场景设置“双签字”输出确认，保存日志不少于三年，并建立7×24小时应急响应通道。42.2025年10月，某央企境外子公司因违反当地环保法规被勒令停产，请从合规管理角度提出整改路径。答案：第一步：事件报告——24小时内向总部和国资委双线报告，启动重大合规事件应急预案；第二步：原因调查——聘请境外独立律所、环保顾问开展尽职调查，识别违规环节与责任主体；第三步：整改措施——停产期间完成环保设施升级，重新取得排放许可证，对受影响社区实施补偿；第四步：制度完善——修订《境外项目合规指引》，将环保尽调纳入投资评审一票否决项，建立境外合规巡查机制；第五步：考核问责——对项目负责人给予降职处分，将环保合规指标纳入境外机构绩效考核权重30%。43.2025年12月，国务院国资委发布《合规管理强化年考核细则》，设置“合规管理有效性”评价指标，请列举五项核心指标并说明评分要点。答案：（1）合规风险识别覆盖率：要求覆盖全部业务、全部岗位、全部流程，抽查缺失率每超1%扣2分；（2）重大合规事件数量：年度内发生被监管处罚或媒体负面报道的重大事件，每起扣10分；（3）合规培训完成率：按人均学时≥12小时、覆盖率100%测算，未达标每低1%扣1分；（4）合规审查介入率：重大决策、重大合同、重大项目合规审查意见书归档率须达100%，缺失每份扣3分；（5）问题整改闭环率：内外部检查发现问题应在3个月内完成整改并提交验证材料，未闭环每项扣5分。五、案例分析题（20分）44.背景材料：2025年11月，A集团下属B公司（上市公司）与C公司（实际控制人系B公司董事长之侄）签订《技术服务协议》，合同金额2亿元，占B公司最近一期经审计净资产49%。协议未履行招投标程序，价格较市场均价高25%。B公司合规部出具“无异议”意见，但未留存书面审查底稿。12月，证监局现场检查发现该事项未披露，拟对B公司责令改正并处以罚款。问题：（1）指出B公司至少存在的四项合规缺陷；（2）作为A集团首席合规官，请提出系统性整改方案。答案：（1）合规缺陷：①关联交易未履行董事会、股东大会审议程序，违反上市规则10.2.4条；②未执行招投标或比选程序，违反《招标投标法》及公司采购制度；③合规审查流于形式，未对定价公允性进行市场对比，未留存底稿；④信息披露重大遗漏，违反《证券法》第80条及《上市公司信息披露管理办法》。（2）整改方案：①交易叫停与追责：立即暂停付款，启动独立董事专项调查，