金融基础知识精讲与习题集

金融基础知识精讲与习题集引言金融基础知识是理解现代经济运行、参与金融活动的核心基石。无论是备考金融类职业资格考试、从事金融行业，还是开展个人理财规划，扎实的金融基础认知都不可或缺。本精讲与习题集围绕货币、信用、金融市场、金融机构、货币政策等核心模块，结合理论讲解与实战习题，助力读者构建系统的金融知识体系。第一章货币与货币制度一、知识点精讲（一）货币的起源与职能货币是商品交换发展到一定阶段的产物，本质是一般等价物。商品经济中，货币承担五大职能：价值尺度：以自身价值衡量其他商品价值（如“手机5000元”的标价）；流通手段：充当商品交换的媒介（“一手交钱、一手交货”的即时交易）；贮藏手段：退出流通，作为财富保存（如黄金储备、储蓄存款）；支付手段：用于清偿债务、支付工资、税收等（延期支付场景，如房贷月供）；世界货币：在国际经济中充当一般等价物（如美元、欧元的国际结算）。（二）货币制度的演变货币制度是国家以法律形式规定的货币流通组织形式，核心是货币材料与发行管理。其发展经历四个阶段：1.银本位制：以白银为唯一本位货币，中世纪欧洲广泛使用；2.金银复本位制：同时以金、银为货币材料，“双本位”下政府规定比价，易引发“格雷欣法则”（劣币驱逐良币）；3.金本位制：以黄金为基础，包括金币本位（黄金自由铸造、兑换、输出入）、金块本位（纸币可兑换金块）、金汇兑本位（纸币间接兑换黄金）；4.信用货币制度：现代主流制度，货币由中央银行发行的纸币（或电子货币）构成，依赖国家信用与法律强制流通（如人民币、美元）。二、章节习题（一）选择题1.小明用支付宝购买奶茶，体现货币的（）职能。A.价值尺度B.流通手段C.支付手段D.贮藏手段解析：支付宝支付本质是“一手交钱（电子货币转移）、一手交货（奶茶）”，属于流通手段（即时交易媒介），选B。支付手段通常涉及延期（如发工资、还信用卡）。2.双本位制下，若政府规定金银比价为1:15，而市场比价为1:16，此时（）会充斥市场。A.金币B.银币C.同时流通D.都不流通解析：根据格雷欣法则，法定比价下，实际价值高的货币（良币）会被收藏，价值低的（劣币）流通。市场中1金币实际值16银币，法定只值15银币，因此金币（良币）会被熔化收藏，银币（劣币）流通，选B。第二章信用与利率一、知识点精讲（一）信用的主要形式信用是“以偿还和付息为条件的价值运动”，核心是信任与契约。主要形式包括：商业信用：企业之间的赊销、预付（如甲企业向乙企业赊购原材料）；银行信用：银行向企业或个人提供的贷款（如房贷、企业经营贷），是现代信用的主体；国家信用：政府以债务人身份筹资（如发行国债、地方政府债）；消费信用：对消费者的信用支持（如信用卡透支、住房按揭、消费分期）。（二）利率的分类与决定利率是资金的“价格”，反映借贷成本与投资收益。分类维度包括：名义利率vs实际利率：实际利率≈名义利率-通货膨胀率（费雪效应）；固定利率vs浮动利率：借贷期内利率是否调整（房贷常采用LPR浮动利率）；市场利率vs官定利率：由市场供求决定（如同业拆借利率）或政府/央行规定（如央行基准利率）。利率决定理论的核心争议是“利率由什么决定”：古典学派：利率由储蓄（资本供给）和投资（资本需求）的均衡决定；凯恩斯：利率由货币供求（流动性偏好）决定，货币需求包括交易、预防、投机动机；可贷资金理论：综合古典学派（实物因素）与凯恩斯（货币因素），认为利率由可贷资金的供求（储蓄+货币供给增量vs投资+货币需求增量）决定。二、章节习题（一）计算题若一年期存款名义利率为3%，预期通货膨胀率为2%，则实际利率为多少？解析：根据费雪效应，实际利率≈名义利率-通货膨胀率=3%-2%=1%（精确公式为：实际利率=(1+名义利率)/(1+通胀率)-1≈0.98%，考试中常简化为直接相减）。（二）简答题简述银行信用为何能成为现代信用的主导形式。解析：①突破商业信用“上下游企业”的局限，范围更广；②银行可聚集大量资金，满足大规模借贷需求；③期限、金额更灵活，适应不同主体的融资需求；④银行具有专业风控能力，降低信用风险。第三章金融市场一、知识点精讲（一）金融市场的分类按交易期限分为：货币市场：短期（1年以内）资金市场，工具包括同业拆借（银行间短期借贷）、商业票据（企业短期融资券）、国库券（政府短期债券）、回购协议（质押式/买断式回购）；资本市场：长期（1年以上）资金市场，工具包括股票（权益类）、债券（固定收益类）、证券投资基金等。按交易标的物分为外汇市场（交易外汇）、衍生品市场（交易期货、期权、互换等衍生工具）、黄金市场等。（二）金融市场的功能融资功能：为资金盈余方（如居民储蓄）和短缺方（如企业投资）提供对接渠道；定价功能：通过供求关系形成资产价格（如股票价格反映企业价值预期）；风险管理功能：通过衍生品（如股指期货对冲股市下跌风险）、保险等工具转移或分散风险；资源配置功能：引导资金流向高效益领域（如科创企业获得风投资金）。二、章节习题（一）判断题1.货币市场工具的特点是流动性强、风险低、收益高。（）解析：错误。货币市场工具流动性强、风险低，但收益通常低于资本市场工具（风险与收益正相关）。2.企业发行的短期融资券属于货币市场工具。（）解析：正确。短期融资券期限通常在1年以内，属于货币市场工具（商业票据的一种）。第四章金融机构体系一、知识点精讲（一）金融机构的分类现代金融机构体系以中央银行为核心，分为：中央银行：如中国人民银行，职能包括“发行的银行”（垄断货币发行）、“银行的银行”（为商业银行提供清算、再贷款）、“政府的银行”（代理国库、制定货币政策）；商业银行：以营利为目的，主要业务包括负债业务（吸收存款、发行债券）、资产业务（贷款、债券投资）、中间业务（转账结算、代收代付、理财顾问，不构成表内资产负债）；非银行金融机构：包括证券公司（承销证券、经纪交易）、保险公司（风险转移）、信托公司（受人之托、代人理财）、基金公司（集合投资）等。（二）商业银行的核心业务负债业务：资金来源，分为被动负债（如活期存款、定期存款）和主动负债（如同业拆借、发行金融债）；资产业务：资金运用，包括贷款（个人/企业贷款）、证券投资（国债、金融债等）、现金资产（备付金、库存现金）；中间业务：不占用自有资金，靠服务收费盈利，如银行卡业务、代理业务、投行顾问业务等（“表外业务”是中间业务的延伸，如信用证、保函，可能形成或有负债）。二、章节习题（一）选择题1.下列属于商业银行中间业务的是（）。A.住房按揭贷款B.吸收活期存款C.代理销售基金D.购买国债解析：中间业务是不形成表内资产负债的业务。A是资产业务，B是负债业务，D是资产业务（证券投资），C属于代理业务（中间业务），选C。2.中央银行的“银行的银行”职能体现在（）。A.发行货币B.代理国库C.为商业银行提供再贷款D.制定货币政策解析：“银行的银行”指央行与商业银行的关系，包括集中存款准备金、充当最后贷款人（再贷款）、组织清算。A是“发行的银行”，B是“政府的银行”，D是政策职能，选C。第五章货币政策一、知识点精讲（一）货币政策目标央行通过调节货币供应量与利率，实现四大目标（存在目标冲突，如“滞胀”时稳定物价与经济增长冲突）：稳定物价：控制通货膨胀率（通常目标2%~3%）；经济增长：促进GDP稳定增长；充分就业：降低失业率（自然失业率约4%~6%）；国际收支平衡：避免长期顺差/逆差引发汇率、储备波动。（二）货币政策工具一般性工具：调节整体货币供求，包括：法定存款准备金率：央行规定商业银行缴存的准备金比例（效果强但猛烈，慎用）；再贴现政策：央行对商业银行持有的未到期票据贴现的利率（引导市场利率）；公开市场操作：央行买卖国债等有价证券（最灵活，日常主要工具）。选择性工具：调节特定领域，如消费信贷控制、证券市场信用控制（融资融券保证金比例）。二、章节习题（一）案例分析题央行连续两次下调法定存款准备金率0.5个百分点，请分析这一政策的意图及对经济的影响。解析：意图：下调准备金率，商业银行可贷资金增加，货币乘数扩大，旨在宽松货币，刺激经济（如应对经济下行、企业融资难）。影响：①企业：贷款成本降低，投资意愿提升，促进实体经济扩张；②居民：房贷、消费贷利率可能下降，刺激消费；③金融市场：流动性增加，股市、债市可能受益（债券价格与利率反向变动，利率下降则债价上涨）；④潜在风险：若过度宽松，可能引发通货膨胀或资产泡沫。