基金从业资格考试高频考点精讲含答案

2026年基金从业资格考试高频考点精讲含答案一、单选题（共10题，每题1分）1.关于基金管理人内部控制的目标，以下说法错误的是？A.确保基金资产的安全B.防止欺诈行为C.最大化基金投资收益D.保障基金运作符合有关法律法规2.下列哪项不属于基金募集信息披露的内容？A.基金招募说明书B.基金合同C.基金产品资料概要D.基金管理人年度业绩报告3.QDII基金投资海外市场的主要风险不包括？A.汇率风险B.政策风险C.信用风险D.市场流动性风险4.以下哪种基金类型通常不收取销售服务费？A.混合型基金B.股票型基金C.货币市场基金D.指数型基金5.基金份额持有人大会的表决机制中，以下哪项说法错误？A.事项重大时需单独表决B.每个基金份额拥有同等表决权C.需要超过2/3的持有人同意方通过D.临时持有人大会可由1/3以上持有人提议6.关于基金业绩评估，以下哪项指标最能反映基金长期表现？A.夏普比率B.最大回撤C.信息比率D.累计净值增长率7.ETF基金与普通开放式基金的主要区别在于？A.投资策略B.交易方式C.费用结构D.风险水平8.以下哪种行为可能违反基金从业人员的廉洁纪律？A.收取合理业绩报酬B.接受基金公司提供的必要业务支持C.利用未公开信息进行交易D.参与基金公司的合规培训9.LOF基金与ETF基金的主要区别在于？A.投资范围B.申购赎回方式C.指数跟踪误差D.交易场所10.基金估值的主要依据是？A.市场情绪B.基金合同约定C.交易员主观判断D.管理人收益预期二、多选题（共5题，每题2分）1.基金管理人内部控制的主要内容包括哪些方面？A.财务控制B.风险控制C.信息披露控制D.投资决策控制2.QDII基金投资海外市场可能面临的主要风险有哪些？A.法律风险B.政治风险C.信用风险D.操作风险3.基金合同的主要内容应包括哪些？A.基金运作方式B.基金费用C.基金资产净值的计算方法D.基金当事人的权利义务4.基金份额持有人大会的议事规则包括哪些？A.召集通知B.表决方式C.事项分类D.表决通过标准5.基金信息披露的主要作用有哪些？A.保护投资者利益B.提高市场透明度C.规范基金运作D.增强基金竞争力三、判断题（共10题，每题1分）1.基金管理人可以自行销售基金产品，无需符合相关资质要求。（×）2.LOF基金可以在交易所和场外市场同时进行交易。（√）3.基金从业人员的忠实义务要求其始终将基金份额持有人利益置于个人利益之上。（√）4.基金业绩评估中，夏普比率主要衡量基金的绝对收益。（×）5.ETF基金的交易价格与其净值完全一致。（×）6.基金合同是基金运作的法律基础，其内容必须经监管机构审批。（√）7.QDII基金投资海外市场无需遵守中国相关法律法规。（×）8.基金份额持有人大会作出的决议对全体持有人具有约束力。（√）9.货币市场基金的风险水平通常低于股票型基金。（√）10.基金从业人员的回避义务要求其在涉及利益冲突时主动披露并回避。（√）答案与解析一、单选题答案与解析1.C-解析：基金管理人内部控制的目标是确保基金资产安全、防止欺诈、保障合规，最大化收益属于投资目标而非内控目标。2.D-解析：基金募集信息披露包括招募说明书、基金合同、产品资料概要等，年度业绩报告属于后续信息披露。3.C-解析：QDII基金的主要风险包括汇率风险、政策风险、市场流动性风险，信用风险通常指国内市场信用债风险。4.C-解析：货币市场基金通常不收取销售服务费，其余类型基金可能收取。5.C-解析：重大事项需单独表决，持有人大会需2/3以上同意通过，临时大会可由1/10以上持有人提议。6.D-解析：累计净值增长率反映长期表现，夏普比率衡量风险调整后收益。7.B-解析：ETF可在交易所交易，普通开放式基金通过场外申购赎回。8.C-解析：利用未公开信息交易属于内幕交易，违反廉洁纪律。9.B-解析：LOF场外申购赎回，ETF场内交易。10.B-解析：基金估值依据合同约定，参考市场报价但非主观判断。二、多选题答案与解析1.A、B、C、D-解析：内控包括财务、风险、信息披露、投资决策等全面控制。2.A、B、C、D-解析：QDII基金面临法律、政治、信用、操作等多重风险。3.A、B、C、D-解析：基金合同需明确运作方式、费用、估值方法及各方权利义务。4.A、B、C、D-解析：议事规则包括召集通知、表决方式、事项分类、通过标准等。5.A、B、C、D-解析：信息披露作用包括保护投资者、提高透明度、规范运作、增强竞争力。三、判断题答案与解析1.×-解析：基金管理人销售基金需符合监管资质要求。2.√-解析：LOF兼具场内外交易灵活性。3.√-解析：忠实义务要求优先服务持有人利益。4.×-解析：夏普比率衡量风险调整后超额收益。5.×-解析：ETF价格受供求影响，可能偏离净值。6.√-解析：基金合同需合规且经监管审批。7.×-解析：QDII基金需遵守