2026年新材料制造公司监事会合规监督检查管理制度

2026年新材料制造公司监事会合规监督检查管理制度第一章总则第一条为规范公司监事会合规监督检查工作，强化公司治理和经营管理的合规性管控，防范合规风险，保障公司股东、债权人及员工的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《企业合规管理指引》等相关法律法规及公司章程、内部治理规则，结合新材料制造企业研发投入高、产业链长、合规监管维度多的核心特点，制定本制度。第二条本制度适用于公司监事会开展的所有合规监督检查全流程，包括检查计划制定、检查事项立项、证据收集、现场核查、报告编制、问题整改、结果跟踪等环节，涉及监事会、董事会、经营管理层、财务、研发、生产、行政、风控等相关部门及监督检查、合规审核、问题整改等岗位人员。第三条监事会合规监督检查遵循以下基本原则：坚持合法合规，检查依据、程序、处置均符合法律法规和公司章程要求；坚持客观独立，监事会独立开展监督检查工作，不受其他部门或个人干预；坚持全面覆盖，检查范围涵盖公司治理、经营、财务、风控等所有合规关键领域；坚持权责对等，监督检查结果与责任追究、整改落实挂钩；坚持持续改进，以检查促整改、以整改促规范，完善公司合规管理体系。第四条监事会合规监督检查的核心目标：合规监督检查覆盖率100%，无合规监督空白领域；检查发现的合规问题整改完成率100%，无逾期未整改事项；公司重大经营决策合规审查率100%，无违规决策行为；合规风险预警及时率100%，有效防范重大合规风险；通过监督检查，公司合规管理体系有效性持续提升，合规风险发生率降至行业通用标准以下。第二章组织机构与职责第五条公司监事会为合规监督检查工作的责任主体，设立监事会合规监督检查工作组（以下简称“检查工作组”）具体执行监督检查事务。检查工作组组长由监事会主席担任，副组长由专职监事担任，成员包括监事代表、合规专员、财务稽核人员，所有成员需熟悉公司法、合规管理规范及新材料制造行业监管要求。第六条监事会主要职责：审定合规监督检查年度计划和专项检查方案；审议合规监督检查报告，提出整改要求和责任追究建议；监督整改事项的落实情况，复核整改效果；向股东会报告合规监督检查工作情况及重大合规问题；根据检查结果，提出完善公司合规管理制度的建议；保障监事会监督检查工作所需的人员、经费等资源。第七条各部门核心职责：检查工作组负责制定检查计划和方案，开展现场核查和证据收集，编制检查报告；董事会办公室负责配合提供公司治理相关文件，协调董事会相关人员接受检查问询；经营管理层负责组织相关部门落实整改要求，反馈整改进展；财务部门负责提供财务核算、资金使用等相关资料，配合财务合规核查；研发/生产部门负责提供研发项目合规、生产经营合规相关资料，解释业务合规性问题；风控部门负责提供合规风险评估报告，协助识别合规风险点。第八条岗位人员职责：监督检查专员负责拟定检查计划，开展具体核查工作，记录检查过程和发现的问题；合规审核员负责审核检查事项的合规性依据，判定问题性质和违规程度；证据管理员负责收集、整理、保管检查过程中的相关证据材料，确保证据完整可追溯；整改跟踪员负责跟踪整改事项进展，核验整改完成情况，反馈整改结果。第三章监督检查范围与核心标准第九条监督检查核心范围：治理合规检查，涵盖股东会、董事会、监事会议事规则执行，重大决策程序合规性，公司章程落实等；财务合规检查，涵盖资金使用、成本核算、税务申报、财务报表编制等财务行为合规性；经营合规检查，涵盖研发项目审批、生产经营许可、合同管理、供应链合规、环保合规等；风控合规检查，涵盖合规风险识别、评估、预警及应对措施的有效性；人员合规检查，涵盖高管履职合规、关键岗位人员从业规范、股权激励合规等；其他需监督检查的合规事项。第十条核心检查标准：检查计划需结合公司年度经营目标和行业监管重点制定，专项检查需针对风险高发领域或举报线索及时立项；检查程序需符合公司章程和本制度要求，检查人员需出示检查通知，被检查部门需配合提供真实、完整的资料；证据收集需客观、全面，涵盖书面文件、系统记录、访谈记录等，确保证据链完整；问题判定需依据明确的法律法规或公司制度，区分一般合规问题和重大合规问题；检查报告需事实清楚、定性准确，提出的整改建议具备可操作性。第十一条管理基准要求：年度合规监督检查计划需在年初公示，专项检查方案需在检查前告知相关部门；检查人员与被检查事项存在利害关系的，需主动回避；检查过程中需保护公司商业秘密，检查资料仅限授权人员查阅；重大合规问题需在发现后规定时间内上报监事会及股东会；检查结果需形成书面报告，存档期限不少于法定年限。第四章监督检查实施流程第十二条计划制定与立项：检查工作组每年底制定下一年度合规监督检查计划，明确检查范围、时间、重点及人员安排，报监事会审定；针对突发合规风险或举报线索，检查工作组可提出专项检查立项申请，经监事会主席批准后启动专项检查；检查计划和立项方案确定后，提前规定工作日向相关部门下发检查通知，明确检查要求和需配合事项。第十三条检查准备与实施：检查工作组提前梳理检查事项的合规依据，制定核查清单；被检查部门按通知要求准备相关资料，指定专人配合检查工作；检查人员通过查阅文件、系统核查、现场问询、实地查验等方式开展核查，记录检查过程和发现的问题；对发现的疑似违规问题，检查人员需收集完整证据，与被检查部门核对事实。第十四条报告编制与反馈：检查工作完成后，检查工作组在规定工作日内编制合规监督检查报告，列明检查情况、发现的问题、问题性质、整改建议及责任追究意见；检查报告初稿需反馈至被检查部门核对事实，被检查部门有异议的可在规定时间内提出书面申辩，检查工作组复核后调整报告；最终检查报告报监事会审议，监事会形成正式的检查结论和整改要求。第十五条档案归档：检查工作组在报告审议通过后，将检查计划、核查记录、证据材料、检查报告、申辩材料等整理归档；电子档案同步备份至专用存储设备，设置访问权限；档案管理员定期核查档案完整性，确保监督检查全流程可追溯。第五章结果处置与管控第十六条问题整改：被检查部门在收到整改要求后，需在规定时间内制定整改方案，明确整改措施、责任人、完成时限，报检查工作组备案；整改过程中，被检查部门需定期反馈整改进展，遇特殊情况无法按时整改的，需提交延期申请并说明理由；整改完成后，被检查部门提交整改完成报告及相关证明材料，申请整改核验。第十七条责任追究：对检查发现的违规行为，监事会根据违规程度和造成的影响，提出责任追究建议，包括约谈提醒、通报批评、绩效考核扣分、岗位调整等；涉及重大违规且造成公司损失的，追究相关人员赔偿责任，涉嫌违法的移交司法机关处理；责任追究结果纳入相关人员的履职评价档案。第十八条成本管控：检查工作组合理规划监督检查工作，优先利用内部人员开展检查，降低外部聘请专业机构的成本；优化检查流程，减少重复核查，提升检查效率；严格管控检查经费支出，确保经费使用符合公司财务管理制度。第六章监督优化与违规处理第十九条监督机制：监事会主席每月核查检查工作计划完成情况，每季度审议整改跟踪报告；股东会每年听取监事会合规监督检查工作汇报，监督监事会履职情况；设立合规监督反馈渠道，接受员工对违规行为、检查不公等问题的举报，核实后按规定处理。第二十条体系优化：检查工作组每半年评估合规监督检查制度的有效性，收集团队和各部门的改进建议；根据行业监管政策变化、公司经营发展需求，及时优化检查范围和标准；每年底总结监督检查工作经验，完善合规管理体系。第二十一条违规处理：被检查部门拒绝配合检查、提供虚假资料、隐瞒违规事实的，追究部门负责人责任，纳入绩效考核；检查人员滥用职权、徇私舞弊、泄露商业秘密的，暂停检查资格，追究