制裁合规专员笔试题及解析

2026年制裁合规专员笔试题及解析一、单选题（共10题，每题2分，共20分）1.以下哪个国家或地区目前被列入美国OFAC的SDN名单，并对中国企业构成严格的贸易限制？A.巴西B.伊朗C.土耳其D.印度2.中国企业在向欧盟出口半导体设备时，需要重点关注的合规文件是？A.《联合国制裁决议》B.《欧盟出口管制条例》（EETR）C.《美国商业部出口管制条例》（EAR）D.《中国外商投资法》3.以下哪种行为最容易触发联合国对企业的制裁合规审查？A.向某国出口普通消费品B.向某国提供技术支持C.与某国前政要进行商业往来D.与某国企业签订标准商业合同4.中国银行在处理涉及俄罗斯客户的跨境交易时，必须参考的主要制裁名单是？A.OFACSDN名单B.EUConsolidatedFinancialSanctionsListC.中国商务部《外国制裁清单》D.以上都是5.根据《反洗钱法》，中国金融机构在识别客户时，以下哪项信息属于“高风险特征”？A.客户国籍为中国B.客户职业为律师C.客户账户金额超过100万元人民币D.客户涉及跨境交易6.某中国企业向缅甸出口农产品，但发现该国部分地区被美国列为“特别关注国家”（SDN），此时企业应采取的措施是？A.继续交易，但降低价格B.立即停止交易并上报合规部门C.与缅甸当地政府协商豁免可能性D.仅向缅甸政府报告即可7.以下哪个部门负责制定和执行中国的反洗钱监管政策？A.中国证监会B.中国人民银行C.中国商务部D.中国海关总署8.根据欧盟《非歧视指令》，以下哪种行为属于合规风险？A.对员工进行绩效考核B.基于宗教信仰拒绝招聘C.对不同国籍客户提供差异化服务D.员工培训中包含合规内容9.某跨国公司在俄罗斯运营，突然收到美国要求其披露与某俄寡头的交易记录，该事件最可能涉及哪种合规风险？A.出口管制违规B.联合国制裁违规C.美国FATCA尽职调查D.欧盟制裁合规10.中国企业在与某中东国家合作时，需特别注意的风险是？A.知识产权侵权B.联合国武器禁运C.税务筹划D.劳工权益二、多选题（共5题，每题3分，共15分）1.以下哪些行为可能触发欧盟《第六号制裁条例》（EUsixthsanctionsregime）的调查？A.与受制裁国家进行石油交易B.为受制裁个人提供资金支持C.向受制裁国家出口医疗设备D.在受制裁国家开设分公司2.中国企业在处理制裁合规时，应重点参考哪些国际组织发布的制裁名单？A.联合国安理会B.欧洲理事会C.美国财政部OFACD.英国经济与贸易部3.根据《反洗钱法》，金融机构需建立哪些客户身份识别措施？A.客户身份信息验证B.资金来源审查C.行业风险评估D.客户交易限额设定4.以下哪些国家或地区被美国列为《海外腐败风险国家指南》（OCRFG）中的重点监控对象？A.阿根廷B.巴西C.德国D.印度尼西亚5.中国企业在海外设立子公司时，需特别注意哪些制裁合规问题？A.子公司注册地的制裁法规B.母公司对子公司的管控C.子公司的独立决策权D.跨境资金流动的合规性三、判断题（共10题，每题1分，共10分）1.中国企业在出口军工产品时，只需遵守中国国内法规即可，无需考虑美国出口管制。（正确/错误）2.欧盟的制裁措施仅适用于欧盟境内企业，对中国企业无约束力。（正确/错误）3.如果客户身份信息模糊，企业可以暂时不进行尽职调查。（正确/错误）4.中国企业在俄罗斯投资时，即使项目不涉及受制裁行业，仍需进行制裁审查。（正确/错误）5.联合国制裁名单上的个人或实体在中国境内也受中国法律约束。（正确/错误）6.欧盟的“经济不合作组织”（ECO）成员国有权自主决定是否遵守欧盟制裁。（正确/错误）7.美国FATCA规定，中国金融机构必须向美国税务机关报告所有中国客户的账户信息。（正确/错误）8.中国企业通过香港公司向受制裁国家转账，可以规避制裁合规审查。（正确/错误）9.根据中国《反商业贿赂法》，企业可以接受外国客户的贿赂，只要其母公司允许。（正确/错误）10.日本企业在欧洲的制裁合规要求与中国企业相同。（正确/错误）四、简答题（共4题，每题5分，共20分）1.简述中国企业在与受制裁国家开展业务时，需履行的主要合规步骤。2.解释“长臂管辖”在制裁合规中的含义，并举例说明。3.描述金融机构在反洗钱合规中，如何识别“高风险客户”。4.比较中美两国在制裁合规监管方面的主要差异。五、论述题（1题，10分）结合当前国际制裁趋势，论述中国企业如何构建有效的全球制裁合规管理体系。答案及解析一、单选题答案及解析1.B.伊朗-解析：美国OFAC的SDN名单将伊朗列为受严厉制裁的国家，中国企业向伊朗出口任何商品或提供服务均需严格审查，否则可能面临巨额罚款。巴西、土耳其、印度虽存在部分制裁风险，但未达到SDN名单的严格级别。2.B.《欧盟出口管制条例》（EETR）-解析：欧盟对半导体等敏感技术的出口有专门管制，EETR是关键法规。美国EAR、中国外商投资法主要针对美国和中国国内监管，联合国制裁决议则需结合欧盟具体实施。3.C.与某国前政要进行商业往来-解析：联合国制裁常针对前政要及其关联方，涉及此类交易可能触发合规审查。普通消费品出口、技术支持、标准商业合同风险较低。4.D.以上都是-解析：中国银行需同时参考OFAC、欧盟制裁名单及中国商务部清单，俄罗斯因受制裁需全面审查。5.B.客户职业为律师-解析：律师职业可能涉及洗钱风险，需重点关注。客户国籍（A）通常不直接触发高风险，但需结合其他因素；大额交易（C）需评估资金来源；跨境交易（D）需审查目的地合规性。6.B.立即停止交易并上报合规部门-解析：美国SDN名单下的交易为非法，企业必须中止交易并启动内部调查。其他选项均不符合合规要求。7.B.中国人民银行-解析：中国人民银行负责反洗钱和反恐怖融资的监管，证监会侧重证券市场，商务部管外商投资，海关总署管进出口贸易合规。8.B.基于宗教信仰拒绝招聘-解析：欧盟反歧视指令禁止基于宗教、性别等因素的歧视，该行为构成合规风险。绩效考核（A）、差异化服务（C）需基于合法标准；合规培训（D）是合规措施。9.B.联合国制裁违规-解析：美国要求企业披露与俄寡头的交易，可能涉及联合国对俄制裁或美国“特别关注国家”名单。出口管制（A）通常针对特定产品；FATCA（C）是税务合规；欧盟制裁（D）需结合具体事件。10.B.联合国武器禁运-解析：中东部分国家（如伊朗、叙利亚）受联合国武器禁运影响，中国企业需严格审查交易是否涉及武器或相关技术。其他选项中，知识产权（A）需关注侵权风险；税务（C）是财务合规；劳工权益（D）属社会责任。二、多选题答案及解析1.A.与受制裁国家进行石油交易，B.为受制裁个人提供资金支持-解析：欧盟第六制裁条例重点打击支持受制裁实体（如伊朗、朝鲜）的经济活动，石油交易（A）和资金支持（B）属高风险行为。出口医疗设备（C）若无特定管制则合规；分公司（D）需确保当地合规，但本身不直接触发制裁。2.A.联合国安理会，C.美国财政部OFAC-解析：联合国安理会制裁具有法律效力，OFAC名单（SDN、SpeciallyDesignatedNationalsList）是全球企业必须参考的核心文件。欧洲理事会（B）更多是政治协调；英国（D）制裁法规与美国类似但范围不同。3.A.客户身份信息验证，B.资金来源审查，C.行业风险评估-解析：金融机构需验证客户身份（如证件、地址）、审查资金来源（如交易目的）、评估行业风险（如高加索地区）。交易限额（D）非核心识别措施。4.A.阿根廷，B.巴西-解析：美国OCRFG将阿根廷（腐败严重）、巴西列为高风险国家，企业在这些地区运营需加强反腐败审查。德国（C）合规环境较好；印度尼西亚（D）需关注部分地区风险。5.A.子公司注册地的制裁法规，B.母公司对子公司的管控，D.跨境资金流动的合规性-解析：海外子公司需遵守当地制裁法规（A），母公司需确保管控（B），跨境资金（D）需避免规避制裁。子公司独立决策权（C）需在合规框架内行使。三、判断题答案及解析1.错误-解析：中国出口管制条例与美国EAR存在重叠，军工产品需同时遵守两国法规。2.错误-解析：欧盟制裁措施通过“长臂管辖”约束非欧盟企业（如中国公司），需遵守欧盟制裁名单。3.错误-解析：模糊身份信息必须通过尽职调查澄清，否则企业将面临处罚。4.正确-解析：俄罗斯虽未被美国列为SDN，但受联合国、欧盟制裁，中国企业需全面审查。5.正确-解析：中国法律要求企业配合联合国制裁措施，如冻结受制裁资产。6.错误-解析：ECO成员国理论上需执行欧盟制裁，但实际执行力度不一。7.错误-解析：FATCA仅要求中国金融机构报告美国税务居民账户，非所有客户。8.错误-解析：通过中间地（如香港）规避制裁属违法行为，银行需识别并报告。9.错误-解析：中国反商业贿赂法禁止任何形式贿赂，母公司允许不改变合规责任。10.错误-解析：日本与美国制裁体系类似，但欧盟制裁标准更严格，需单独评估。四、简答题答案及解析1.中国企业在受制裁国家业务合规步骤-（1）识别风险：确认目标国家是否在制裁名单中。-（2）审查产品/服务：确保不涉及受禁技术或商品。-（3）尽职调查：核查交易对手及最终受益人。-（4）合规决策：如需交易，需内部审批并记录理由。-（5）持续监控：定期更新制裁名单并复核交易。2.“长臂管辖”含义及案例-含义：制裁国（如美国）将本国法律效力延伸至境外企业或个人。-案例：美国指控中国公司通过香港子公司向伊朗转移资金，即使交易不发生在美国境内，仍属违法行为。3.金融机构识别高风险客户的方法-地域：来自制裁国家（如朝鲜、伊朗）的客户。-职业：律师、律师助理、政府官员、前政要。-交易行为：大额现金交易、频繁跨境转账、缺乏商业目的的资金流动。4.中美制裁合规差异-美国：制裁范围广（SDN名单）、长臂管辖强（FATCA）、处罚严厉（罚款可达天价）。-中国：制裁以联合国决议为基础，强调“不合作不往来”，处罚以行政罚款为主。五、论述题答案及解析中国企业构建全球制裁合规管理体系1.建立合规架构：设立专门合规部门，明确负责人，确保高层重视。2.整合制裁信