2024基金从业考试题库

2024基金从业考试题库法律法规与道德部分1.以下关于基金管理人的职责，说法错误的是（）。A.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户C.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格D.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料10年答案：D。解析：基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以上，而非10年，所以D选项错误。A、B、C选项均是基金管理人的职责。2.根据《证券投资基金法》规定，基金托管人应当履行的职责不包括（）。A.安全保管基金财产B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户C.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立D.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项，编制年度基金报告答案：D。解析：编制年度基金报告是基金管理人的职责，而非基金托管人。基金托管人职责包括安全保管基金财产、按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户、对所托管的不同基金财产分别设置账户确保基金财产的完整与独立等，所以选D。3.基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应注重（）的匹配，将基金销售适用性作为内部控制的组成部分。A.基金产品风险和基金投资人风险承受能力B.基金产品收益和基金投资人风险承受能力C.基金产品风险和基金投资人投资年限D.基金产品预期收益和基金投资人投资年限答案：A。解析：基金销售机构应注重基金产品风险和基金投资人风险承受能力的匹配，将基金销售适用性作为内部控制的组成部分，以保护投资者利益，所以选A。4.基金从业人员在宣传销售基金产品时，以下做法正确的是（）。A.向投资者承诺最低收益B.夸大基金业绩表现C.揭示基金产品的风险D.片面强调基金产品的收益答案：C。解析：基金从业人员在宣传销售基金产品时，应客观、全面地揭示基金产品的风险，不得向投资者承诺最低收益、夸大基金业绩表现或片面强调基金产品的收益，所以选C。5.关于基金职业道德规范中诚实守信的基本要求，以下说法错误的是（）。A.不得欺诈客户B.不得进行内幕交易和操纵市场C.不得进行不正当竞争D.可以进行适当的利益输送答案：D。解析：诚实守信要求基金从业人员不得欺诈客户、不得进行内幕交易和操纵市场、不得进行不正当竞争，严禁进行利益输送，所以D选项说法错误。6.基金管理人的合规管理目标不包括（）。A.建立健全基金管理人合规风险管理体系B.实现对合规风险的有效识别和管理C.促进基金管理人全面风险管理体系的建设D.确保基金持有人获得收益答案：D。解析：基金管理人的合规管理目标包括建立健全合规风险管理体系、实现对合规风险的有效识别和管理、促进全面风险管理体系的建设等，但无法确保基金持有人获得收益，因为基金收益受多种市场因素影响，所以选D。7.以下属于基金信息披露禁止行为的是（）。Ⅰ.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅱ.对证券投资业绩进行预测Ⅲ.违规承诺收益或者承担损失Ⅳ.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D。解析：基金信息披露禁止行为包括虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；对证券投资业绩进行预测；违规承诺收益或者承担损失；诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构等，所以选D。8.基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料。客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C。解析：基金销售机构客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存15年，所以选C。9.基金管理公司的督察长应由（）聘任。A.基金管理公司董事会B.基金经营所在地中国证监会派出机构C.基金管理公司总经理D.中国证监会答案：A。解析：基金管理公司的督察长应由基金管理公司董事会聘任，所以选A。10.基金从业人员在执业过程中接触到的秘密不包括（）。A.商业秘密B.客户资料C.内幕信息D.公司战略决策信息答案：D。解析：基金从业人员在执业过程中接触到的秘密包括商业秘密、客户资料、内幕信息等，公司战略决策信息不属于通常意义上执业接触的秘密范畴，所以选D。11.基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资者提供（）。A.基金合同B.招募说明书C.基金产品资料概要D.以上都是答案：D。解析：基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资者提供基金合同、招募说明书、基金产品资料概要等文件，使投资者充分了解基金产品，所以选D。12.以下关于基金管理人内部控制的说法，错误的是（）。A.内部控制的目标是保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B.内部控制的原则包括健全性、有效性、独立性、相互制约和成本效益原则C.内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成D.内部控制只需要关注经营管理的合法合规性，不需要考虑成本效益答案：D。解析：内部控制需要遵循成本效益原则，即在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，所以D选项说法错误。A、B、C选项关于内部控制的目标、原则和制度组成的说法均正确。13.基金从业人员应当遵守保密义务，以下不属于保密内容的是（）。A.基金公司的投资策略B.基金经理的个人隐私C.基金份额持有人的交易记录D.基金公司的客户名单答案：B。解析：保密内容主要涉及基金公司的商业秘密、客户信息等，基金经理的个人隐私不属于基金从业人员保密义务的范畴，而基金公司的投资策略、基金份额持有人的交易记录、基金公司的客户名单等都属于保密内容，所以选B。14.基金销售适用性管理制度至少应包括（）。Ⅰ.对基金管理人进行审慎调查的方式和方法Ⅱ.对基金产品的风险等级进行设置、对基金产品进行风险评价的方式和方法Ⅲ.对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法Ⅳ.对基金产品和基金投资人进行匹配的方法A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D。解析：基金销售适用性管理制度至少应包括对基金管理人进行审慎调查的方式和方法、对基金产品的风险等级进行设置及对基金产品进行风险评价的方式和方法、对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法、对基金产品和基金投资人进行匹配的方法，所以选D。15.基金管理人合规管理的基本原则不包括（）。A.独立性原则B.客观性原则C.公正性原则D.全面性原则答案：D。解析：基金管理人合规管理的基本原则包括独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则和协调性原则，不包括全面性原则，所以选D。证券投资基金基础部分1.以下关于资产负债表的说法，错误的是（）。A.资产负债表反映了企业在某一特定日期的财务状况B.资产负债表的基本会计等式为：资产=负债+所有者权益C.资产负债表中的资产项目按照流动性从低到高排列D.资产负债表可以帮助投资者了解企业的偿债能力答案：C。解析：资产负债表中的资产项目按照流动性从高到低排列，而非从低到高，所以C选项说法错误。A、B、D选项关于资产负债表的描述均正确。2.某企业的流动资产为200万元，流动负债为100万元，存货为50万元，则该企业的速动比率为（）。A.2B.1.5C.1D.0.5答案：B。解析：速动比率=（流动资产存货）÷流动负债，代入数据可得（20050）÷100=1.5，所以选B。3.以下关于现金流量表的说法，正确的是（）。A.现金流量表反映了企业在一定会计期间的经营成果B.现金流量表中的现金包括库存现金、银行存款和其他货币资金C.现金流量表按照权责发生制编制D.现金流量表主要分为经营活动、投资活动和筹资活动三部分答案：D。解析：现金流量表反映了企业在一定会计期间的现金和现金等价物流入和流出情况，而非经营成果，A选项错误；现金流量表中的现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及现金等价物，B选项表述不准确；现金流量表按照收付实现制编制，C选项错误；现金流量表主要分为经营活动、投资活动和筹资活动三部分，所以D选项正确。4.已知某债券的票面利率为5%，面值为100元，期限为3年，每年付息一次，市场利率为4%，则该债券的发行价格为（）元。（保留两位小数）A.102.78B.98.22C.100D.105答案：A。解析：债券发行价格=每年利息×年金现值系数+面值×复利现值系数。每年利息=100×5%=5元，年金现值系数（n=3，i=4%）通过查询年金现值系数表可得约为2.7751，复利现值系数（n=3，i=4%）通过查询复利现值系数表可得约为0.8890。则债券发行价格=5×2.7751+100×0.8890≈102.78元，所以选A。5.以下关于股票估值方法的说法，错误的是（）。A.市盈率估值法是用公司的市盈率乘以每股收益来估计股票价值B.市净率估值法是用公司的市净率乘以每股净资产来估计股票价值C.现金流贴现模型是通过预测公司未来的现金流，然后将其贴现到当前来估计股票价值D.相对估值法不需要考虑市场整体情况答案：D。解析：相对估值法需要考虑市场整体情况，因为它是通过与同行业或类似公司的估值指标进行比较来评估股票价值，市场整体的估值水平会影响比较的结果，所以D选项说法错误。A、B、C选项关于股票估值方法的描述均正确。6.某基金的年化收益率为10%，标准差为15%，无风险利率为3%，则该基金的夏普比率为（）。A.0.47B.0.6C.0.7D.0.8答案：A。解析：夏普比率=（基金年化收益率无风险利率）÷标准差，代入数据可得（10%3%）÷15%≈0.47，所以选A。7.以下关于资产配置的说法，正确的是（）。A.资产配置是指将资金在不同资产类别之间进行分配B.资产配置的目的是为了降低风险，提高收益C.资产配置可以分为战略性资产配置、战术性资产配置和动态资产配置D.以上都是答案：D。解析：资产配置是指将资金在不同资产类别之间进行分配，其目的是为了降低风险、提高收益，资产配置可以分为战略性资产配置、战术性资产配置和动态资产配置等，所以选D。8.某基金的β系数为1.2，市场组合的预期收益率为10%，无风险利率为4%，则该基金的预期收益率为（）。A.11.2%B.10%C.9.6%D.8%答案：A。解析：根据资本资产定价模型，基金预期收益率=无风险利率+β×（市场组合预期收益率无风险利率），代入数据可得4%+1.2×（10%4%）=11.2%，所以选A。9.以下关于债券久期的说法，错误的是（）。A.久期是衡量债券价格对利率变动敏感性的指标B.债券的久期越长，其价格对利率变动的敏感性越高C.零息债券的久期等于其到期期限D.债券的票面利率越高，久期越长答案：D。解析：债券的票面利率越高，久期越短，因为票面利率高意味着前期现金流较多，债券收回成本的时间相对较短，对利率变动的敏感性降低，久期也就越短，所以D选项说法错误。A、B、C选项关于债券久期的描述均正确。10.某投资者持有一只股票，其当前价格为20元，预计下一年的股息为1元，股息增长率为5%，则该股票的内在价值为（）元。A.20B.21C.22D.23答案：B。解析：根据固定增长模型，股票内在价值=下一年股息÷（必要收益率股息增长率），本题中假设必要收益率等于股息增长率加上股息收益率，股息收益率=1÷20=5%，则必要收益率=5%+5%=10%，代入数据可得1÷（10%5%）=21元，所以选B。11.以下关于期货合约的说法，正确的是（）。A.期货合约是标准化的合约B.期货合约的交易双方都需要缴纳保证金C.期货合约的交割日期是固定的D.以上都是答案：D。解析：期货合约是标准化的合约，交易双方都需要缴纳保证金以保证合约的履行，期货合约的交割日期是固定的，所以选D。12.某基金投资组合中包含三种股票，其权重分别为20%、30%和50%，三种股票的预期收益率分别为10%、15%和20%，则该投资组合的预期收益率为（）。A.15%B.16%C.17%D.18%答案：C。解析：投资组合预期收益率=各资产权重×各资产预期收益率之和，即20%×10%+30%×15%+50%×20%=17%，所以选C。13.以下关于期权的说法，错误的是（）。A.期权是一种选择权，赋予持有人在特定时间内按约定价格买卖标的资产的权利B.期权分为看涨期权和看跌期权C.期权的买方需要支付期权费，卖方不需要D.期权的卖方只有义务，没有权利答案：D。解析：期权的卖方有义务履行合约，但也有收取期权费的权利，并非只有义务没有权利，所以D选项说法错误。A、B、C选项关于期权的描述均正确。14.某债券的麦考利久期为3年，当前市场利率为5%，若市场利率上升1个百分点，则该债券价格约（）。A.下降3%B.上升3%C.下降2.86%D.上升2.86%答案：C。解析：根据久期与债券价格的关系，债券价格变动百分比≈麦考利久期×利率变动幅度÷（1+市场利率），代入数据可得3×1%÷（1+5%）≈2.86%，即债券价格约下降2.86%，所以选C。15.以下关于基金业绩评价的说法，正确的是（）。A.夏普比率越高，说明基金承担单位风险所获得的超额收益越高B.特雷诺比率越高，说明基金承担单位系统风险所获得的超额收益越高C.詹森α值大于0，说明基金表现优于市场基准D.以上都是答案：D。解析：夏普比率衡量了基金承担单位风险所获得的超额收益，比率越高越好；特雷诺比率衡量了基金承担单位系统风险所获得的超额收益，比率越高越好；詹森α值大于0，表示基金表现优于市场基准，所以选D。股权投资基金部分1.以下关于股权投资基金的说法，错误的是（）。A.股权投资基金主要投资于未上市企业股权或上市企业非公开交易股权B.股权投资基金通常具有较长的投资周期C.股权投资基金的收益主要来源于所投资企业的分红D.股权投资基金的投资决策通常具有较高的专业性和复杂性答案：C。解析：股权投资基金的收益主要来源于所投资企业的股权增值，而非分红，所以C选项说法错误。A、B、D选项关于股权投资基金的描述均正确。2.股权投资基金的募集方式包括（）。A.公开募集B.非公开募集C.公开募集和非公开募集D.以上都不是答案：C。解析：股权投资基金的募集方式包括公开募集和非公开募集，目前我国主要以非公开募集为主，所以选C。3.以下关于股权投资基金组织形式的说法，正确的是（）。A.公司型基金具有独立的法人地位B.合伙型基金的普通合伙人对基金债务承担有限责任C.契约型基金不具有独立的法律地位D.以上都是答案：A。解析：公司型基金具有独立的法人地位；合伙型基金的普通合伙人对基金债务承担无限连带责任，而非有限责任，B选项错误；契约型基金不具有独立的法人地位，但具有独立的法律地位，C选项错误，所以选A。4.某股权投资基金的投资目标企业处于初创期，该基金最可能采用的估值方法是（）。A.市盈率估值法B.市净率估值法C.现金流贴现模型D.创业投资估值法答案：D。解析：对于处于初创期的企业，由于其未来现金流难以准确预测，盈利和净资产等指标也不具有代表性，创业投资估值法是常用的估值方法，所以选D。5.股权投资基金的投资阶段通常包括（）。Ⅰ.项目开发与筛选Ⅱ.初步尽职调查Ⅲ.详细尽职调查Ⅳ.投资决策Ⅴ.签订投资协议A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案：C。解析：股权投资基金的投资阶段通常包括项目开发与筛选、初步尽职调查、详细尽职调查、投资决策、签订投资协议等环节，所以选C。6.以下关于股权投资基金的投后管理，说法错误的是（）。A.投后管理的目的是为了提高投资的收益和降低投资的风险B.投后管理主要包括项目跟踪与监控、增值服务等方面C.投后管理不需要关注被投资企业的战略发展D.投后管理可以帮助被投资企业提升价值答案：C。解析：投后管理需要关注被投资企业的战略发展，协助企业制定和调整战略，以实现企业的长期发展和投资价值的提升，所以C选项说法错误。A、B、D选项关于投后管理的描述均正确。7.某股权投资基金在投资后，发现被投资企业出现了业绩下滑的情况，该基金可以采取的措施不包括（）。A.要求被投资企业调整经营策略B.更换被投资企业的管理层C.增加对被投资企业的投资D.立即退出被投资企业答案：D。解析：当被投资企业出现业绩下滑情况时，基金可以要求被投资企业调整经营策略、更换管理层或增加投资等方式来帮助企业改善状况，而不是立即退出，应综合评估后再决定是否退出，所以选D。8.股权投资基金的退出方式包括（）。Ⅰ.上市转让退出Ⅱ.挂牌转让退出Ⅲ.协议转让退出Ⅳ.清算退出A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D。解析：股权投资基金的退出方式包括上市转让退出、挂牌转让退出、协议转让退出、清算退出等，所以选D。9.以下关于股权投资基金的清算退出，说法正确的是（）。A.清算退出是指股权投资基金通过被投资企业清算实现退出B.清算退出通常是在被投资企业经营不善、无法继续经营时采用C.清算退出的流程包括成立清算组、清理和确认债权债务、分配剩余财产等D.以上都是答案：D。解析：清算退出是指股权投资基金通过被投资企业清算实现退出，通常是在被投资企业经营不善、无法继续经营时采用，其流程包括成立清算组、清理和确认债权债务、分配剩余财产等，所以选D。10.某股权投资基金的投资协议中约定了优先清算权条款，当被投资企业清算时，该基金（）。A.优先于其他股东获得清算财产B.与其他股东按持股比例分配清算财产C.只能获得其投资本金D.不能参与清算财产的分配答案：A。解析：优先清算权条款是指在被投资企业清算时，投资基金优先于其他股东获得清算财产，以保障基金的投资权益，所以选A。11.股权投