2025年金融行业养老金融合规考核试卷及答案

2025年金融行业养老金融合规考核试卷及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项的字母填在括号内）1.根据《养老目标证券投资基金指引（试行）》，养老目标基金采用FOF形式运作，其权益类资产投资比例上限为（）。A.30%  B.50%  C.70%  D.80%答案：C2.2025年1月1日起施行的《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》明确，个人养老金基金销售机构须满足最近一年度基金销售规模不低于（）亿元。A.50  B.100  C.200  D.300答案：C3.某商业银行在代销个人养老金基金时，未对投资者进行风险测评即完成开户，该行为直接违反的监管文件是（）。A.《证券期货投资者适当性管理办法》B.《商业银行理财业务监督管理办法》C.《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》D.《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》答案：A4.根据《企业年金基金管理办法》，年金基金投资于单一银行定期存款的比例不得高于年金基金财产净值的（）。A.10%  B.20%  C.30%  D.50%答案：C5.2025版《保险公司养老保障管理业务管理办法》要求，养老保障管理产品投资非标资产的比例不得超过该产品账户价值的（）。A.15%  B.25%  C.35%  D.45%答案：B6.个人养老金账户年度缴费上限为（）元（2025年标准）。A.10000  B.12000  C.15000  D.20000答案：B7.某基金公司发行的养老目标日期基金，目标日期为2050年，若2025年该基金权益中枢比例为60%，则到达2045年时，权益比例上限应不高于（）。A.40%  B.50%  C.55%  D.60%答案：B8.根据《银行业保险业养老金融业务管理办法（试行）》，商业银行开展养老储蓄业务，须设置提前支取惩罚利率，提前支取部分按存入日同期限基准利率下浮（）BP执行。A.50  B.75  C.100  D.125答案：C9.信托公司发行养老信托产品，若采用“双25%”投资限制，则其全部养老信托计划投资于单一融资人及其关联方的非标债权余额合计不得超过该养老信托计划资产净值的（）。A.15%  B.20%  C.25%  D.30%答案：C10.个人养老金基金销售机构应在每季度结束后（）个工作日内向基金业协会报送个人养老金基金销售情况。A.5  B.10  C.15  D.20答案：C11.2025年起，银保监会将养老理财产品纳入《商业银行理财业务监督管理办法》统一登记系统，登记编码前缀为（）。A.LC  B.LP  C.LR  D.LT答案：C12.根据《养老保险公司开展个人养老金业务试点细则》，养老保险公司开展个人养老金账户管理业务，注册资本不得低于（）亿元。A.10  B.20  C.30  D.50答案：C13.某券商APP在个人养老金专区显著位置展示“保本保收益”字样，该行为涉嫌违反（）。A.《广告法》第八条B.《证券投资基金法》第七十八条C.《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》D.《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》第二十三条答案：D14.企业年金基金受托人出现重大违法违规行为时，人力资源社会保障部可暂停其新业务，暂停期限最长不超过（）个月。A.3  B.6  C.9  D.12答案：B15.2025版《养老目标基金风格漂移监控指引》要求，若基金实际权益比例连续（）个工作日偏离目标区间超过±5%，管理人须向证交所提交书面说明。A.3  B.5  C.10  D.15答案：B16.个人养老金基金Y类份额收取销售服务费的上限为（）。A.0.1%  B.0.2%  C.0.3%  D.0.5%答案：B17.商业银行发行养老储蓄产品，期限区间分为5年、10年、15年、20年四档，其中15年期产品利率定价基准为（）。A.1年期LPR  B.5年期LPR  C.10年期国债收益率  D.央行基准利率答案：B18.根据《关于扩大企业年金基金投资范围的通知》，年金基金可投资港股通股票，但比例不得超过年金基金资产净值的（）。A.10%  B.15% C.20% D.25%答案：C19.养老保险公司发行个人养老金专属商业养老保险，采用“保证+浮动”收益模式，其保证利率不得高于（）。A.2.0%  B.2.5%  C.3.0%  D.3.5%答案：B20.2025年起，基金业协会对个人养老金基金销售机构实施“白名单”动态管理，连续两次评级为C类的机构将被暂停业务（）个月。A.3  B.6  C.9  D.12答案：B21.某基金公司为养老目标日期基金设置“自动下滑航道”，若投资者2045年年满60岁退休，则下滑起始年份为（）。A.2035  B.2037  C.2039  D.2041答案：B22.根据《银行业保险业绿色金融指引》，养老金融产品投资标的涉及高碳排放企业的，应在产品说明书中披露碳排放信息，披露频率为（）。A.每季度  B.每半年  C.每年  D.每两年答案：C23.个人养老金基金销售机构向投资者发送短信营销，须提前获得投资者（）同意。A.口头  B.书面  C.默示  D.电子答案：D24.2025年，证监会发布《养老目标基金投资REITs指引》，允许养老目标基金投资公募REITs比例上限为（）。A.10%  B.15%  C.20%  D.25%答案：C25.企业年金基金投资管理人年度费率上限为（）。A.0.5%  B.0.8%  C.1.0%  D.1.2%答案：C26.个人养老金账户资金可用于购买商业养老保险，但保险公司须满足最近季度综合偿付能力充足率不低于（）。A.100%  B.120%  C.150%  D.200%答案：C27.商业银行发行养老储蓄产品，提前支取部分利息计税方式为（）。A.按活期利息计税  B.按票面利率计税  C.按靠档计息并计税  D.免征利息税答案：C28.2025年起，基金业协会建立养老目标基金“风格漂移”黑名单，首次列入黑名单的基金经理将被暂停新发养老基金资格（）年。A.1  B.2  C.3  D.5答案：B29.根据《信托公司受托管理企业年金基金管理办法》，信托型年金计划受托人提取的风险准备金余额达到受托管理年金基金资产净值（）时可停止提取。A.5%  B.8%  C.10%  D.12%答案：C30.个人养老金基金销售机构应在投资者首次购买前要求其签署《个人养老金投资风险告知书》，该文件保存期限不得少于（）年。A.5  B.10  C.15  D.20答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下关于个人养老金基金Y类份额的特征，正确的有（）。A.不收取申购费  B.收取不高于0.2%的销售服务费  C.管理费和托管费实行五折优惠  D.赎回费按持有期递减  E.仅面向企业客户答案：ABCD32.根据《企业年金基金投资管理办法》，年金基金可投资的境内品种包括（）。A.国债期货  B.可转债  C.资产支持证券  D.银行活期存款  E.私募可转债答案：BCD33.商业银行开展养老理财产品投资运作，须同时满足的条件有（）。A.净值型管理  B.5年以上封闭期  C.风险等级R2及以下  D.投资非标资产比例≤35%  E.投资股票比例≤80%答案：ABCD34.养老保险公司发行个人养老金专属商业养老保险，可采用的收益模式有（）。A.保证利率  B.万能结算利率  C.分红型  D.投连型  E.变额年金答案：ABC35.以下属于养老金融产品销售“十不准”的有（）。A.承诺保本保收益  B.预测收益率超过5%  C.使用“养老钱零风险”字样  D.向70岁以上投资者销售R4产品  E.以赠送实物方式诱导购买答案：ABCE36.2025年起，基金业协会对养老目标基金实施“风格漂移”监控，触发情形包括（）。A.权益比例连续5日偏离目标区间±5%  B.行业集中度超过基准2倍  C.前十大重仓股与基准重合度低于30%  D.债券久期偏离基准超过1年  E.现金比例高于30%答案：ABCD37.信托公司开展养老信托业务，须向银保监会报送的文件包括（）。A.养老信托可行性报告  B.信托财产运用方案  C.受益人大会规则  D.风险处置预案  E.信托经理履历答案：ABCDE38.个人养老金基金销售机构合规内控要求包括（）。A.建立养老金业务专岗  B.每季度开展反洗钱培训  C.销售录音录像保存≥20年  D.年度合规审计报告报基金业协会  E.设置养老金基金风险准备金答案：ABCD39.根据《绿色金融指引》，养老金融产品投资标的需披露的ESG信息包括（）。A.碳排放量  B.公司治理结构  C.社会责任报告  D.绿色债券募集资金用途  E.员工多样性答案：ABCD40.以下关于养老目标日期基金“下滑航道”设计的说法，正确的有（）。A.权益比例随目标日期临近而降低  B.下滑起始点一般为退休前10—15年  C.到达目标日期后权益比例不低于20%  D.允许临时提高权益比例应对牛市  E.须在产品招募说明书披露完整下滑曲线答案：ABCE三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.个人养老金基金Y类份额可以收取1%的申购费。（×）42.企业年金基金投资港股通股票无需单独设置比例限制。（×）43.养老理财产品可以设置收益平滑基金，但不得用于弥补亏损。（√）44.养老保险公司发行个人养老金专属商业养老保险，保证利率可以高于3%。（×）45.商业银行发行养老储蓄产品，提前支取部分利息靠档计息并计税。（√）46.养老目标基金投资REITs比例上限为30%。（×）47.信托公司开展养老信托，可接受单一委托人以现金方式设立。（√）48.基金业协会对养老目标基金“风格漂移”实施黑名单管理，首次列入暂停新发资格2年。（√）49.个人养老金账户资金可用于购买R5级公募基金。（×）50.绿色金融指引要求养老金融产品每年披露碳排放信息。（√）四、简答题（每题10分，共30分）51.简述2025版《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》对基金销售机构“适当性管理”的三项核心要求。答案：（1）投资者首次购买前必须完成风险测评，测评结果有效期两年，过期须重新测评；（2）销售机构须将个人养老金基金风险等级与投资者风险承受能力进行匹配，禁止向保守型投资者销售R4及以上产品；（3）销售过程须“双录”，录音录像资料保存不少于20年，确保可追溯；（4）建立养老金基金销售专区，专区页面不得出现“保本”“零风险”等违规字样；（5）每季度开展适当性自查，自查报告10个工作日内报基金业协会备案。52.概述《银行业保险业养老金融业务管理办法（试行）》对商业银行养老储蓄产品“利率定价机制”的具体规定。答案：（1）利率定价以同期LPR为基准，5年期产品挂钩5年期LPR，10年期产品挂钩10年期国债收益率曲线；（2）商业银行可在基准上下浮动，浮动区间由总行统一制定并向银保监会报备；（3）设置收益平滑基金，按产品管理费收入的30%提取，用于平滑收益波动；（4）提前支取实行靠档计息，按存入日同期限基准利率下浮100BP执行，并缴纳利息税；（5）利率调整周期为每年一次，调整日前30日公告，确保信息透明。53.阐述养老目标基金“风格漂移”监控指标体系中“权益比例偏离”的触发条件、报告流程与监管措施。答案：触发条件：基金实际权益比例连续5个交易日偏离招募说明书约定的目标区间±5%，或单日偏离超过8%。报告流程：（1）T+1日风控系统预警；（2）T+2日投资部提交书面说明至证交所；（3）T+3日证交所转报证监会；（4）T+5日基金业协会网站公示。监管措施：首次触