证券从业资格证考试重点突破含答案

2026年证券从业资格证考试重点突破含答案一、单项选择题（共10题，每题1分）1.以下哪项不属于我国《证券法》规定的证券交易场所？（）A.上海证券交易所B.深圳证券交易所C.中国期货交易所D.北京证券交易所2.证券公司为客户开立信用证券账户时，以下哪项要求不符合《证券公司信用业务管理办法》？（）A.客户需提供本人有效身份证明文件B.客户需签署信用证券账户协议C.信用证券账户需与普通证券账户独立D.客户可授权他人代为签署协议3.以下哪种金融工具属于结构化产品？（）A.股票B.债券C.伞形结构票据D.货币市场基金4.根据我国《上市公司信息披露管理办法》，以下哪项属于临时信息披露的重大事件？（）A.公司董事长的日常任免B.公司重大资产重组C.公司董事会会议决议D.公司年度报告的披露5.以下哪项不属于证券公司客户资产管理业务的禁止行为？（）A.违规使用客户资产进行利益输送B.未经客户同意动用客户资产C.超越授权范围使用客户资产D.在合规框架内进行投资管理6.根据我国《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票的询价对象中，哪类机构不属于“机构投资者”？（）A.基金管理公司B.保险公司C.QFIID.个人投资者7.以下哪项不属于证券公司证券自营业务的禁止行为？（）A.违规使用内幕信息B.超出核定的自营业务范围C.未经客户授权动用客户资产D.在合规框架内进行证券交易8.根据我国《证券公司监督管理条例》，证券公司申请融资融券业务资格时，其净资本不得低于多少万元人民币？（）A.5000万B.1亿C.2亿D.5亿9.以下哪项不属于我国《公司法》规定的股东权利？（）A.参加股东大会并行使表决权B.查阅公司章程和财务会计报告C.公司清算时优先分配剩余财产D.依法转让其持有的股份10.根据我国《证券登记结算管理办法》，证券登记结算机构应当保证证券持有人权益的什么？（）A.完整性B.流动性C.收益性D.安全性二、多项选择题（共5题，每题2分）1.以下哪些属于我国《证券法》规定的证券交易原则？（）A.公开原则B.公平原则C.公正原则D.自愿原则2.证券公司从事资产管理业务时，以下哪些行为属于合规操作？（）A.制定并执行合理的投资策略B.向客户充分披露风险C.超越授权范围使用客户资产D.建立健全的合规风控制度3.根据我国《上市公司信息披露管理办法》，以下哪些属于公司年度报告的披露内容？（）A.公司财务会计报告B.管理层讨论与分析C.股东权益变动表D.重大诉讼事项4.证券公司申请融资融券业务资格时，以下哪些条件必须满足？（）A.净资本不低于2亿元B.具有健全的内部控制制度C.风险控制指标符合规定D.最近2年未因违法违规被处罚5.根据我国《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票的询价过程中，以下哪些行为属于禁止行为？（）A.投标报价超过发行价格B.未经批准擅自披露询价信息C.投标报价为发行价格D.投标报价低于发行价格三、判断题（共5题，每题1分）1.证券公司可以将其客户信用证券账户出租给其他机构使用。（）2.上市公司披露的财务会计报告必须经过审计机构审计。（）3.证券公司从事证券自营业务时，可以内幕交易。（）4.证券登记结算机构应当保证证券持有人名册和登记过户记录的真实、准确。（）5.证券公司从事资产管理业务时，可以承诺保本保收益。（）四、简答题（共3题，每题5分）1.简述我国《证券法》规定的证券交易场所的主要特征。2.简述证券公司从事资产管理业务的主要风险控制措施。3.简述上市公司信息披露的重大事项及其认定标准。五、综合题（共2题，每题10分）1.某证券公司申请融资融券业务资格，请列明其需要满足的主要条件，并说明净资本的计算标准。2.某上市公司披露的年度报告中存在以下事项：（1）公司因重大诉讼被列为被告，预计可能承担5000万元赔偿责任；（2）公司董事会决定增发新股，募集资金用于收购另一家上市公司；（3）公司管理层对行业前景进行悲观预期。请分析哪些事项属于重大事项，并说明披露要求。答案与解析一、单项选择题1.C解析：中国期货交易所属于期货交易所，不属于证券交易场所。2.D解析：客户必须本人签署信用证券账户协议，不得授权他人代签。3.C解析：伞形结构票据是典型的结构化产品，结合了固定收益和权益类资产特征。4.B解析：重大资产重组属于临时信息披露的重大事件。5.D解析：在合规框架内进行投资管理是合规行为。6.D解析：个人投资者不属于机构投资者。7.C解析：未经客户授权动用客户资产属于违规行为。8.C解析：根据《证券公司监督管理条例》，融资融券业务净资本不得低于2亿元。9.C解析：股东在公司清算时按出资比例分配剩余财产，优先分配属于债权人权利。10.A解析：证券登记结算机构保证证券持有人权益的完整性。二、多项选择题1.A、B、C解析：我国《证券法》规定证券交易原则为公开、公平、公正。2.A、B、D解析：C项属于违规行为。3.A、B、C解析：D项属于临时信息披露内容，不属于年度报告。4.A、B、C解析：D项要求不适用于所有融资融券业务申请。5.A、B解析：C项为合法报价行为，D项不属于禁止行为。三、判断题1.×解析：证券公司不得出租或出借客户信用证券账户。2.√解析：上市公司年度报告必须经过审计机构审计。3.×解析：内幕交易属于违规行为。4.√解析：证券登记结算机构保证登记过户记录的真实性。5.×解析：证券公司不得承诺保本保收益。四、简答题1.我国《证券法》规定的证券交易场所的主要特征-法律特许性：证券交易场所必须经国务院证券监督管理机构批准设立。-公开透明性：交易信息必须公开披露，确保市场透明。-自律管理性：交易场所实行自律管理，国务院证券监督管理机构进行监督。-多层次性：我国证券交易场所包括主板、科创板、创业板等，满足不同类型企业的融资需求。2.证券公司从事资产管理业务的主要风险控制措施-风险隔离：客户资产与公司自有资产严格分离。-授权管理：建立健全投资授权制度，防止越权操作。-风险评估：定期评估投资风险，确保投资策略与客户风险承受能力匹配。-信息披露：向客户充分披露投资风险和收益情况。3.上市公司信息披露的重大事项及其认定标准-重大事项标准：可能对公司股票价格产生较大影响的重大事项。-具体情形包括：重大资产重组、重大诉讼、自然灾害、高管变动等。-认定机构：由证券交易所或证监会认定是否属于重大事项。五、综合题1.证券公司申请融资融券业务资格的主要条件及净资本计算标准-主要条件：①净资本不低于2亿元；②具有健全的内部控制制度；③风险控制指标符合规定（如杠杆率不超过140%）；④最近2年未因违法违规被处罚。-净资本计算标准：根据《证券公司风险控制指标管理办法》，净资本=净资产-资产评估增值-投资性房地产-无形资产-其他资产-长期待摊费用-递延所得税负债+资产减值准备+其他负债。2.上市公司年度报告披露的重大事项分析-事项（1）属于重大事项，需披露预计赔偿金额及