融资租赁顾问面试题及答案解析

2026年融资租赁顾问面试题及答案解析一、单选题（共5题，每题2分）1.题干：在中国，融资租赁公司若要开展跨境租赁业务，通常需要满足以下哪项核心条件？A.本土注册资本不低于1亿元人民币B.拥有至少3年境内租赁经营经验C.获得商务部和外汇管理局的双重批准D.专注于特定行业的租赁项目答案：C解析：根据中国《融资租赁公司管理办法》及外汇管理规定，跨境租赁业务需经商务部备案并取得外汇管理局的批准，资本规模和行业专注度并非强制条件。2.题干：某制造企业计划通过融资租赁购置设备，但信用评级较低。租赁顾问应优先推荐哪种方案以降低企业融资成本？A.直接租赁B.售后回租C.委托租赁D.租赁与贷款组合模式答案：B解析：售后回租可为企业带来即时现金流，且以资产抵押降低风险，适合信用不足的企业。直接租赁和委托租赁对承租人信用要求较高，组合模式则增加复杂性。3.题干：在长三角地区，某科技公司寻求租赁无人机用于农业植保，最适合的租赁形式是？A.经营租赁（短期）B.融资租赁（5年期限）C.转租赁D.委托租赁答案：A解析：农业植保领域设备使用周期短、技术迭代快，经营租赁更灵活，便于后期升级或退出。长三角农业租赁需求集中，短期租赁可匹配季节性需求。4.题干：若融资租赁合同中约定“承租人破产时租赁物归出租人所有”，该条款可能违反以下哪项原则？A.流动性优先原则B.风险隔离原则C.合同自由原则D.资产保全原则答案：B解析：该条款可能违反《民法典》关于风险负担的规定，即租赁物所有权转移不改变承租人破产时的风险承担，出租人需自行承担损失。5.题干：在粤港澳大湾区，某医药企业需租赁符合FDA标准的设备，租赁顾问应重点核查出租方的哪种资质？A.中国银保监会备案登记B.美国FDA注册代理权C.税务一般纳税人资格D.中国海关跨境租赁许可答案：B解析：FDA认证是进口医疗设备的强制性要求，出租方需具备合规渠道才能保障租赁物合法性，尤其对大湾区跨境租赁业务至关重要。二、多选题（共4题，每题3分）1.题干：融资租赁业务中，出租方的核心风控环节包括哪些？A.承租人财务报表真实性核查B.租赁物技术参数评估C.担保措施有效性（如抵押/保证）D.支付方式设计答案：ABC解析：风控需覆盖信用、实物、担保三维度，D项支付方式属于交易结构设计，非核心风控要素。2.题干：在珠三角地区，某汽车经销商开展售后租赁业务，可能面临哪些政策风险？A.财政补贴政策调整B.二手车交易税收政策变化C.金融租赁公司牌照限制D.出租车行业监管政策变动答案：AB解析：珠三角汽车租赁受地方财政补贴和二手车税收影响大，C项牌照限制仅适用于金融机构，D项与出租车行业无关。3.题干：融资租赁合同中常见的违约条款包括哪些？A.提前还款罚息B.租金逾期滞纳金C.租赁物擅自处置D.承租人破产时的资产追偿权答案：BCD解析：A项罚息较少见于租赁合同，通常适用于贷款，B、C、D是租赁业务核心违约条款。4.题干：在京津冀地区，某新能源企业租赁光伏组件，租赁顾问需考虑哪些环境因素？A.地方碳排放配额政策B.电网接入容量限制C.租赁物回收补贴D.施工用地环保审批答案：ABC解析：新能源租赁受碳排放政策、电网容量、回收补贴影响，D项属于项目前期而非租赁交易范畴。三、判断题（共5题，每题1分）1.题干：融资租赁的租金通常包含设备原值、利息和手续费，但不含税费。（×）解析：租金构成中可能包含增值税等税费，具体取决于合同约定。2.题干：中国融资租赁公司可在香港发行美元债，无需额外资质审批。（×）解析：美元债发行需通过国家发改委备案，属于跨境融资行为。3.题干：在西南地区，租赁飞机用于物流运输的合同期限通常不超过3年。（√）解析：飞机租赁周期受航线需求和飞机折旧影响，3年属于常见范围。4.题干：租赁顾问的职业道德要求其对客户保持中立，不得利益冲突。（√）解析：中国《租赁业协会自律公约》明确禁止利益冲突行为。5.题干：租赁物残值率越高，承租人的租赁成本越低。（×）解析：残值率影响出租人收益，但对承租人成本影响有限，主要取决于利率和手续费。四、简答题（共3题，每题5分）1.题干：简述长三角地区制造业企业开展融资租赁的主要优势。答案：-政策支持：长三角自贸区试点跨境租赁政策，关税减免等优惠；-产业集群：机器设备租赁需求集中，交易效率高；-产业链协同：制造企业可通过租赁实现技术升级，符合绿色制造趋势；-金融生态完善：多家金融机构参与租赁，融资渠道多元化。2.题干：解释“售后回租”与“融资租赁”的核心区别。答案：-售后回租：承租人先将自有资产出售给出租人，再通过租赁形式返租，本质是变相贷款；-融资租赁：出租人直接购入设备租赁给承租人，融资与融物紧密结合，租赁物通常由出租人选择。3.题干：针对中小企业开展租赁业务，租赁顾问应如何设计交易方案？答案：-轻资产方案：经营租赁降低保证金要求；-组合融资：结合政府补贴或担保公司增信；-定制化条款：允许延期支付或分期还款，匹配现金流；-二手设备租赁：利用珠三角二手车市场资源，降低成本。五、计算题（共2题，每题6分）1.题干：某科技公司租赁一台价值500万元的设备，租期5年，年利率6%，手续费2%。若采用等额本息还款，计算每年需支付多少租金？（结果保留两位小数）答案：-每年租金=[500万×6%×(1+6%)^5]/[(1+6%)^5-1]+500万×2%/5≈130.63万元解析：利率按年复利计算，手续费按年分摊。2.题干：出租方某租赁公司购入一辆价值80万元的货车，计划5年回收，预计残值率40%，年利率5%。若采用直线法计提折旧并出租给物流企业，每年租金多少？（结果保留两位小数）答案：-每年租金=(80万-80万×40%)/5+80万×5%≈19.6万元解析：折旧与利息分开计算，残值率影响租金基数。六、论述题（1题，10分）题干：结合粤港澳大湾区政策特点，论述融资租赁如何助力新能源产业发展。答案：1.政策驱动：粤港澳大湾区《租赁业发展行动计划》鼓励跨境租赁，新能源设备可通过租赁实现快速部署；2.资金解决方案：融资租赁为新能源企业（如光伏、储能）提供低成本资金，解决轻资产企业融资难题；3.技术升级推动：租赁促进企业采用先进设备（如智能风电叶片），加速技术迭代；4.跨区域协同：粤港澳三地租赁公司可联合开发项目，如香港租赁光伏设备供澳门使用，符合“一国两制”金融创新方向