企业合规考试题库及答案

企业合规考试题库及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）1.某跨国公司在华子公司因商业贿赂被市场监管部门立案调查，母公司总部立即启动内部合规调查。根据《中央企业合规管理办法》，下列哪一项不属于合规调查必须遵循的原则？A.独立性原则B.保密性原则C.效率优先原则D.客观性原则【答案】C2.2021年修订的《行政处罚法》新增“首违不罚”条款，企业合规部门据此主张对某首次轻微违法事项免罚。下列情形中，行政机关可以适用“首违不罚”的是：A.未取得食品经营许可从事网络订餐，货值金额不足2000元，及时改正B.排放水污染物超标0.1倍，造成跨市断面水质恶化C.虚开普通发票金额累计5万元，已补缴税款D.未经许可擅自设立外资代表机构，存续时间超过一年【答案】A3.某科创板拟上市企业报告期内受到环保行政处罚，拟在招股书中披露“该处罚不属于重大违法”。根据上交所科创板审核问答，判断“重大违法”的核心标准是：A.罚款金额占最近一年净利润比例≥5%B.处罚决定书载明“情节严重”C.导致停产停业或吊销许可证D.以上任意标准触发即构成重大【答案】D4.世界银行对参与其资助项目的企业实施制裁，最严厉的可处以：A.3年禁止参与世行项目B.永久禁止参与世行项目C.5年禁止参与多边开发银行项目D.10年禁止参与任何国际组织项目【答案】B5.某央企境外子公司因违反美国制裁规定，导致集团可能被美国财政部OFAC列入“特别指定国民名单”（SDN）。下列哪项措施最能体现“合规止损”？A.立即解雇境外子公司全体高管B.在30日内完成交易对手全面筛查并阻断涉美交易C.向中国驻美使馆提交书面说明D.启动公关公司游说美国国会【答案】B6.根据《数据出境安全评估办法》，处理个人信息达到多少条即触发省级网信部门安全评估申报义务？A.10万条个人信息或1万条敏感个人信息B.50万条个人信息或5万条敏感个人信息C.100万条个人信息或10万条敏感个人信息D.1000万条个人信息或100万条敏感个人信息【答案】C7.某企业建立“吹哨人”制度，对内部员工实名举报合规线索给予奖励。下列做法符合《关于加强打击商业贿赂违法行为的意见》的是：A.举报奖金从被举报人绩效奖金中直接扣除B.对举报属实员工给予不超过10万元奖励C.要求举报人先向外部媒体曝光再内部举报D.举报材料一律移交公安机关并公开举报人身份【答案】B8.在反垄断合规审查中，被称为“安全港”规则的市场份额阈值是：A.横向协议各方合计市场份额低于15%B.纵向协议各方市场份额均低于25%C.横向协议各方合计市场份额低于20%D.纵向协议各方市场份额均低于30%【答案】C9.某公司拟与竞争对手共同投标政府PPP项目，合规部出具法律意见认为存在风险。该风险最可能被认定为：A.横向垄断协议B.纵向垄断协议C.滥用市场支配地位D.经营者集中【答案】A10.根据《企业境外经营合规管理指引》，境外合规风险等级最高的国家（地区）应至少多久复评一次？A.每季度B.每半年C.每年D.每两年【答案】B11.某上市公司董事会下设合规委员会，其首要职责是：A.审议年度财务预算B.批准股权激励计划C.审议合规管理战略规划D.决定会计师事务所聘请【答案】C12.下列哪项不属于ISO37301:2021合规管理体系标准要求的“三道防线”？A.业务部门自我管控B.合规管理部门监测C.内部审计独立评价D.外部律师出具法律意见【答案】D13.某企业收到第三方赠送的纪念邮票一套，市场价值人民币800元。根据《反不正当竞争法》及配套规定，正确的处理方式是：A.一律拒绝接受B.接受后24小时内登记上交C.可接受但需在礼品台账登记并留存至少2年D.无需登记，因价值未超过5000元【答案】C14.在出口管制合规中，EAR99分类的商品是指：A.受《出口管理条例》管控但未被列入CCL清单的物项B.完全不受美国出口管制管辖的物项C.仅受ITAR管控的军用物项D.需取得商务部产业安全局（BIS）许可证的军民两用物项【答案】A15.某企业拟收购欧洲目标公司，触发欧盟外商投资审查门槛。欧盟审查的核心关注是：A.是否影响成员国财政赤字B.是否影响关键基础设施、技术、原材料安全C.是否导致目标公司股价异常波动D.是否违反竞争政策【答案】B16.根据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息未取得个人单独同意，可能面临的最高罚款为：A.100万元B.5000万元C.上一年度营业额5%D.上一年度营业额10%【答案】C17.某企业建立“合规一票否决”制度，下列情形中应当启动否决的是：A.某业务毛利率低于5%B.某业务存在无法排除的实质性制裁风险C.某业务合同条款过于苛刻D.某业务竞争对手报价更低【答案】B18.在FCPA执法中，美国司法部最常采用的量刑计算依据是：A.美国《联邦量刑指南》B.英国《反贿赂法》C.OECD《反贿赂公约》D.联合国《反腐败公约》【答案】A19.某企业因商业贿赂被法院判处罚金500万元，同时需缴纳违法所得200万元。根据《公司法》，对直接负责的主管人员可并处：A.1万元以上10万元以下B.5万元以上50万元以下C.10万元以上100万元以下D.20万元以上200万元以下【答案】C20.下列哪项不属于合规有效性评估“五要素”？A.高层基调B.风险评估C.内部举报D.纪律处分【答案】C21.某企业境外子公司被当地环保部门责令限产，合规部需在几小时内向集团总部报告？A.12小时B.24小时C.48小时D.72小时【答案】B22.根据《证券法》，上市公司披露虚假记载信息，对直接负责的主管人员可处：A.10万元以上100万元以下B.50万元以上500万元以下C.100万元以上1000万元以下D.200万元以上2000万元以下【答案】C23.某企业拟在越南新设工厂，合规部出具国别风险报告，应重点关注的美国法域外效力法规是：A.《反海外腐败法》B.《反抵制法》C.《反洗钱法》D.《反倾销法》【答案】A24.在合规尽职调查中，被称为“红旗指标”的是：A.目标公司曾接受媒体正面报道B.目标公司股东为知名PE机构C.目标公司曾使用第三方代理支付“咨询费”D.目标公司财务报表无保留意见【答案】C25.某企业收到匿名电子邮件举报高管利益冲突，合规部最优先采取的措施是：A.立即报警B.向媒体澄清C.初步评估线索可信度并启动调查D.要求举报人提供身份证复印件【答案】C26.根据《反垄断法》修订草案，达成垄断协议的经营者主动报告并提供重要证据，可获得的罚款减免幅度最高为：A.30%B.50%C.80%D.100%【答案】D27.某企业建立“合规积分”与晋升挂钩制度，员工出现下列哪项行为将被一次性扣完当年积分？A.迟到三次B.报销单据填写错误C.伪造客户签字D.未按时提交周报【答案】C28.在跨境数据传输合规中，标准合同（SCC）机制最早由哪一组织发布？A.欧盟委员会B.美国商务部C.中国网信办D.亚太经合组织【答案】A29.某企业因违反《网络安全法》被罚款50万元，属于下列哪类行政处罚？A.申诫罚B.财产罚C.资格罚D.人身罚【答案】B30.下列关于合规文化建设的表述，正确的是：A.合规文化仅需合规部门推动B.合规文化可通过一次培训形成C.合规文化需要高层持续示范与全员参与D.合规文化与企业战略无关【答案】C二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.根据《中央企业合规管理办法》，下列哪些属于“重点领域”合规？A.反垄断B.反商业贿赂C.出口管制D.数据合规【答案】ABCD32.企业在应对世界银行调查时，可采取的补救措施包括：A.自愿暂停投标B.建立符合世行要求的合规体系C.聘请独立合规监督员D.向世行提供虚假陈述以尽快结案【答案】ABC33.下列哪些情形可能触发美国OFAC“50%规则”？A.被制裁个人持有实体51%股权B.被制裁实体持有实体50%股权C.被制裁个人与实体合计持有实体50%股权D.被制裁实体持有实体49%股权【答案】ABC34.根据《个人信息保护法》，处理个人信息应当具备下列哪些合法基础？A.取得个人同意B.为履行法定职责C.为公共利益实施新闻报道D.为追求企业利润最大化【答案】ABC35.企业在进行第三方合规尽职调查时，应重点关注：A.股东及实际控制人背景B.政府关系及中间人费用C.过往被调查或诉讼记录D.员工年龄结构【答案】ABC36.下列哪些文件属于ISO37301:2021要求的“成文信息”？A.合规方针B.合规风险评估表C.培训签到表D.董事会会议记录【答案】ABCD37.根据《反垄断法》，经营者集中达到申报标准但未申报，可能面临的后果有：A.处50万元以下罚款B.责令恢复原状C.处上一年度销售额10%以下罚款D.吊销营业执照【答案】BC38.企业建立“吹哨人”制度时，应满足哪些要求？A.匿名举报渠道B.禁止打击报复C.15日内答复举报人处理结果D.公开举报人身份以示公正【答案】ABC39.下列哪些属于FCPA规定的“行贿”对象？A.外国政党官员B.国有企业高管C.联合国官员D.私营公司采购经理【答案】ABC40.企业在进行合规有效性评估时，可采用的方法包括：A.抽样测试B.访谈C.数据分析D.现场观察【答案】ABCD三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.企业合规部门可以直接向董事会汇报，无需经过CEO。【答案】√42.只要第三方代理合同写明“禁止行贿”，企业即可完全免责。【答案】×43.根据《数据安全法》，重要数据出境必须通过省级网信部门安全评估。【答案】√44.世界银行的制裁决定对所有多边开发银行具有自动约束力。【答案】×45.企业被纳入“严重违法失信名单”后，三年内不得申请政府采购。【答案】√46.合规风险评估只需在年度初进行一次即可。【答案】×47.美国《反海外腐败法》适用于在美国上市的中国企业。【答案】√48.企业合规官可以同时兼任财务总监以提高效率。【答案】×49.根据《反垄断法》，纵向价格限制在中国适用“合理原则”而非“本身违法”。【答案】√50.合规培训记录保存期限不得少于三年。【答案】√四、简答题（每题10分，共20分）51.简述企业在境外并购项目中识别和应对美国法域外制裁风险的三项具体措施。【答案】（1）交易前筛查：利用OFAC、BIS等公开数据库对目标公司、股东、董事、关键供应商进行100%名单匹配，并应用“50%规则”穿透至二级股东；（2）合同条款：在SPA中设置制裁陈述保证、交割先决条件及“制裁触发”终止权，要求卖方披露所有政府合同及涉美技术占比；（3）持续合规：并购完成后30日内完成IT系统升级，嵌入自动筛查工具，对后续采购、销售、融资合同进行实时拦截，并建立季度回溯审计机制。52.结合《个人信息保护法》，说明企业在处理员工个人信息时应履行的四项特定义务。【答案】（1）告知同意：在劳动合同或员工手册中单独章节列明处理目的、方式、种类、保存期限，并取得员工单独同意；（2）最小必要：仅收集与人力资源管理直接相关的信息，禁止收集恋爱、信仰等与工作无关信息；（3）安全保护：采用加密、访问控制、日志审计等技术措施，确保敏感个人信息分级存储；（4）权利响应：建立员工行权窗口，在15日内完成查阅、更正、删除、撤回同意等请求，并留存记录