2025年企业合规管理师初级模拟试卷及答案

2025年企业合规管理师初级模拟试卷及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填在括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》，企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.监事会C.合规管理委员会D.经理层答案：A2.下列哪项不属于企业合规风险识别的常用工具（）。A.合规风险清单B.合规风险热力图C.合规审计报告D.合规义务库答案：C3.某贸易公司拟向伊朗出口被列入美国EAR管制清单的芯片，公司最应优先关注的境外合规规范是（）。A.欧盟GDPRB.美国OFAC制裁条例C.中国出口管制法D.联合国反腐败公约答案：B4.关于合规举报制度，下列说法正确的是（）。A.企业可要求举报人必须实名B.企业应在15日内向举报人书面反馈调查结果C.企业不得对举报人进行打击报复D.举报线索必须先经合规部负责人审批方可立案调查答案：C5.根据《反不正当竞争法》，经营者向交易相对方支付折扣、佣金，应当（）。A.口头约定即可B.如实入账C.由财务总监单独保管D.无需向税务机关报告答案：B6.企业建立合规管理“三道防线”模型时，第二道防线通常指（）。A.业务部门B.合规管理职能部门C.内部审计部门D.外部审计机构答案：B7.下列关于数据出境安全评估的说法，错误的是（）。A.处理100万人以上个人信息应申报评估B.评估结果有效期为2年C.评估工作由省级网信部门统一组织D.企业应在数据出境前完成评估答案：C8.某公司拟上市，辅导机构发现其2019年曾发生商业贿赂事件但已整改，该事件应在招股说明书中（）。A.无需披露，因已过3年B.仅在监管问询时披露C.作为“其他重要事项”披露D.仅需在底稿中留存答案：C9.根据《公司法》，有限责任公司召开股东会会议，应当于会议召开前（）日通知全体股东。A.5B.10C.15D.20答案：C10.企业合规有效性评估的“五个维度”不包括（）。A.制度完备性B.执行有效性C.员工满意度D.保障机制答案：C11.下列哪项属于强制性国家标准编号（）。A.GB/T190012016B.GB4789.32016C.ISO45001:2018D.Q/XXX012023答案：B12.关于反垄断合规，下列行为构成“轴辐合谋”的是（）。A.行业协会组织企业达成价格联盟B.某平台要求入驻商家不得在其他平台降价C.多个供应商通过中间商交换价格信息D.具有竞争关系的经营者直接签订市场划分协议答案：C13.企业境外合规管理“红黄绿灯”预警机制中，黄灯状态通常指（）。A.风险已发生且造成损失B.风险尚未发生但概率高C.风险概率低且影响小D.风险已消除答案：B14.根据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息应当取得（）。A.口头同意B.明示同意C.书面同意D.单独同意答案：D15.下列关于合规考核与薪酬挂钩的做法，符合监管导向的是（）。A.仅对合规部员工设置合规考核指标B.将合规指标权重设定为不低于业务指标C.合规考核结果占业务条线绩效权重5%D.合规考核不合格仍可发放全额年终奖答案：C16.企业发生合规事件后，首要的危机应对步骤是（）。A.立即对外发布声明B.启动内部调查C.封存相关证据D.成立危机小组答案：D17.下列哪项不属于ESG合规中的“S”维度核心议题（）。A.员工多元化B.供应链劳工标准C.碳排放强度D.社区沟通答案：C18.根据《证券法》，上市公司董事、监事、高管在6个月内买卖本公司股票所得收益归（）所有。A.自己B.公司C.证监会D.交易所答案：B19.企业合规文化建设的“关键少数”是指（）。A.一线员工B.中层干部C.高级管理层D.外部顾问答案：C20.下列关于FCPA（美国《反海外腐败法》）的说法，正确的是（）。A.仅适用于美国公司B.允许“facilitationpayment”C.对中资企业无管辖权D.最高刑事罚金可达1亿美元答案：B21.企业建立“合规义务库”时，首要步骤是（）。A.梳理内部制度B.识别适用法律法规C.评估风险等级D.制定控制措施答案：B22.根据《破产法》，企业被宣告破产后，对其财产享有别除权的债权人是（）。A.税收债权B.职工债权C.有财产担保债权D.普通债权答案：C23.下列关于企业合规管理信息化的描述，错误的是（）。A.系统应支持合规风险动态监测B.系统可替代人工判断C.系统应保留完整审计日志D.系统权限应分级管理答案：B24.某企业计划收购欧洲公司，需进行反垄断申报，其全球及中国境内营业额门槛应同时达到（）。A.全球100亿元、中国4亿元B.全球120亿元、中国8亿元C.全球80亿元、中国4亿元D.全球100亿元、中国20亿元答案：A25.下列关于企业合规顾问选聘的说法，正确的是（）。A.必须采用公开招标B.可由合规部直接指定C.应进行利益冲突审查D.无需签订保密协议答案：C26.根据《安全生产法》，企业主要负责人对本单位安全生产工作负有（）。A.间接责任B.监督责任C.主体责任D.连带责任答案：C27.企业合规尽职调查“四眼原则”是指（）。A.业务、财务、法务、合规四部门独立审阅B.两人交叉审核C.内部审计与外部审计共同审阅D.业务与合规双人审批答案：A28.下列关于合规培训效果评估的“柯氏四级”模型，最高层级是（）。A.反应层B.学习层C.行为层D.结果层答案：D29.企业收到监管机构的《行政处罚事先告知书》后，可行使的权利不包括（）。A.陈述申辩B.听证C.行政复议D.行政诉讼答案：C30.根据《企业境外经营合规管理指引》，境外合规风险评估频率应（）。A.每年至少一次B.每两年一次C.仅在投资前评估D.由总部随机决定答案：A二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下哪些属于企业合规管理的基本要素（）。A.合规制度B.合规风险识别C.合规审查D.合规问责E.合规文化答案：ABCDE32.企业建立跨境数据传输合规体系时，应重点关注（）。A.数据出境安全评估B.标准合同备案C.个人信息保护认证D.境外接收方所在国立法E.数据本地化要求答案：ABCDE33.下列哪些行为可能触发英国《现代奴隶法》合规风险（）。A.供应链存在强制劳工B.扣押外籍工人护照C.未支付最低工资D.拒绝工人结社自由E.超时加班答案：ABCD34.企业合规管理“有效性标准”包括（）。A.设计有效B.执行有效C.监督有效D.改进有效E.结果有效答案：ABCD35.根据《广告法》，下列哪些用语属于绝对化禁止用语（）。A.国家级B.最高级C.最佳D.顶级E.第一品牌答案：ABCDE36.企业开展出口管制合规筛查时，应核对的对象包括（）。A.最终用户B.最终用途C.物项ECCN编码D.运输路线E.承运人资质答案：ABCD37.下列关于合规举报热线的说法，正确的有（）。A.应支持多语言B.应允许匿名C.应由合规部独立运营D.应7×24小时开通E.应定期向董事会汇报统计情况答案：ABCE38.企业反洗钱合规中的“可疑交易”特征包括（）。A.与客户身份不符B.短期内分散转入集中转出C.明显规避大额交易报告D.交易对手为高风险国家E.频繁公转私答案：ABCDE39.下列关于ESG评级机构的说法，正确的有（）。A.评级结果影响融资成本B.评级方法完全统一C.企业可主动提交补充材料D.评级覆盖环境、社会、治理维度E.评级结果具有强制性法律效力答案：ACD40.企业合规管理“三张清单”制度包括（）。A.合规风险清单B.岗位职责清单C.流程管控清单D.合规义务清单E.处罚案例清单答案：ABC三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.企业合规负责人必须为公司董事会成员。（）答案：×42.根据《网络数据安全管理条例》，处理重要数据的企业每年需开展数据安全风险评估。（）答案：√43.企业境外合规风险事件仅需向商务部报告，无需通报其他部门。（）答案：×44.合规审查意见可以口头形式作出，但应留存记录。（）答案：√45.企业合规管理制度发布后，制度解释权属合规管理部门。（）答案：√46.美国《反海外腐败法》允许为加速政府日常行为支付“加速费”。（）答案：√47.企业合规有效性评估必须由第三方机构独立完成。（）答案：×48.根据《民法典》，法人章程对法定代表人权利的限制，不得对抗善意相对人。（）答案：√49.企业建立合规管理信息系统时，可完全采购外部标准软件，无需二次开发。（）答案：×50.合规问责对象包括直接责任人和负有管理责任的上级。（）答案：√四、简答题（每题10分，共20分）51.简述企业开展出口管制合规“五步法”并说明各步骤关键输出文件。答案：（1）物项识别：依据ECCN或海关HS编码，输出《物项分类报告》；（2）最终用户筛查：对接OFAC、BIS等名单，输出《筛查记录表》；（3）最终用途核实：收集最终用户声明、合同条款，输出《用途限制承诺函》；（4）许可证判定：依据EAR或中国《出口管制法》判定是否需许可证，输出《许可证判定表》；（5）运输与售后管控：在物流单据加注最终用户、用途限制条款，输出《运输合规检查单》及《售后使用跟踪报告》。52.简述企业建立合规举报保护机制应包含的八项核心制度。答案：（1）匿名与实名双轨受理制度；（2）举报人身份加密与分级知悉制度；（3）打击报复“零容忍”制度，明确解除劳动合同、降职等情形构成报复；（4）强制回避制度，凡与举报事项有利害关系人员必须回避调查；（5）15日初步反馈、3个月结论反馈的限时答复制度；（6）奖励制度，对查证属实并避免重大损失的举报给予1%—5%罚金或挽回金额奖励；（7）复核制度，举报人对结论不服可向审计委员会申请复核；（8）定期统计与年度报告制度，董事会每年审议举报数据及改进计划。五、案例分析题（每题20分，共20分）53.背景：A公司为中国主板上市公司，2024年6月通过欧洲中间商B向C国军方下属研究所销售一款高精度传感器，销售额3000万美元。2025年1月，美国BIS以违反EAR第744.11条“最终军事用户”规则为由，将A公司列入实体清单，导致其无法采购美国芯片，股价连续跌停。问题：（1）指出A公司出口管制合规体系存在的四项重大缺陷；（2）提出可落地的整改方案并说明时间表；（3）估算若完成整改并申请移除实体清单，需经历的美国法律程序及大致周期。答案：（1）缺陷：①未建立最终用户/最终用途筛查SOP，销售部门仅凭中间商声明即签约；②未对中间商B进行合规尽调，未发现其过往曾向C国军方转售记录；③物项分类错误，将ECCN7A994误判为EAR99，导致未申请许可证；④未设置出口合规一票否决机制，合规部意见被业务副总裁口头否决无记录。（2）整改方案：①立即成立由独立董事牵头的合规整改委员会，30日内完成全业务线出口管制风险评估；②引入第三方机构对过去三年所有出口交易进行回溯筛查，60日内出具《合规健康报告》；③修订《出口管制合规手册》，增设“军品最终用户黑名单”自动拦截功能，90日内完成系统