公司内部控制股东权益保护专员面试核心能力测试含答案

2026年公司内部控制：股东权益保护专员面试核心能力测试含答案一、单选题（共10题，每题2分，总计20分）1.在中国，股东主要通过以下哪种途径行使股东知情权？（）A.参加年度股东大会B.查阅公司财务报告C.向董事会提出质询D.聘请外部审计机构2.若公司大股东通过关联交易损害中小股东利益，股东权益保护专员应首先采取哪种措施？（）A.直接起诉大股东B.向监管机构举报C.召集临时股东大会D.要求公司董事会调查3.《公司法》规定，股东可以请求查阅公司会计账簿的前提是？（）A.已缴纳全部出资B.持有公司10%以上股份C.公司章程允许D.董事会同意4.以下哪种行为不属于股东派生诉讼的适用范围？（）A.董事会违反忠实义务B.公司高管侵占公司财产C.公司未依法披露财务信息D.股东个人债务违约5.中国证监会对于上市公司股东减持的监管要求中，以下哪项是正确的？（）A.任何股东减持前需公告B.机构股东减持需提前30天报告C.自然人股东减持需提前15天报告D.所有减持行为均需股东大会批准6.若公司控股股东滥用股东权利，股东权益保护专员应重点核查以下哪项？（）A.控股股东关联交易的定价公允性B.控股股东个人财务状况C.公司高管薪酬水平D.公司市场竞争力7.《证券法》规定，上市公司信息披露的及时性要求中，以下哪项属于重大事项？（）A.公司高管离职B.公司年度业绩预告C.公司办公地址变更D.公司员工食堂调整8.股东权益保护专员在处理股东纠纷时，应优先遵循的原则是？（）A.维护公司利益最大化B.保护中小股东优先C.确保监管机构满意D.尽快达成和解9.若公司未按章程规定召开股东大会，股东权益保护专员可建议采取哪种补救措施？（）A.由监事会重新召集B.由法院指定临时股东会C.由董事会自行决定D.由外部律师协调解决10.中国《公司法》规定，股东会会议通知期限的最低要求是？（）A.10天B.15天C.30天D.60天二、多选题（共5题，每题3分，总计15分）1.股东权益保护专员在协助股东提起派生诉讼时，需收集的证据主要包括？（）A.公司财务报表异常记录B.高管违法行为证据C.股东损失计算依据D.监管机构处罚决定E.公司内部邮件往来2.以下哪些情形属于股东可以请求减资的情形？（）A.公司资本显著失实B.公司持续亏损且无改善计划C.股东因出资不足被追究责任D.公司净资产低于注册资本E.股东个人经济困难3.股东权益保护专员在处理关联交易纠纷时，需重点关注的风险点包括？（）A.关联交易的必要性B.关联交易的定价公允性C.信息披露的完整性D.董事会决策程序的合规性E.股东大会审议通过情况4.上市公司信息披露违规的常见类型包括？（）A.虚假陈述B.误导性陈述C.重大遗漏D.时间延误E.涉及股东利益冲突的披露不充分5.股东权益保护专员在制定股东维权方案时，需考虑的因素包括？（）A.股东持股比例B.公司治理结构C.监管政策变化D.股东诉求的合理性E.维权成本与收益三、判断题（共10题，每题1分，总计10分）1.股东可以委托他人出席股东大会，但需提供书面授权。（）2.上市公司股东减持需遵守的“预披露”制度仅适用于机构股东。（）3.股东派生诉讼的败诉风险由股东承担。（）4.公司章程可以约定限制股东查阅会计账簿的权利。（）5.上市公司信息披露的“及时性”要求仅适用于重大财务信息。（）6.股东权益保护专员在处理纠纷时，必须保持中立立场。（）7.股东可以因公司未召开股东大会而直接起诉公司。（）8.关联交易的定价公允性需通过独立第三方评估。（）9.股东派生诉讼的诉讼费用由公司承担。（）10.股东在行使知情权时，不得泄露公司商业秘密。（）四、简答题（共4题，每题5分，总计20分）1.简述股东派生诉讼的启动条件及程序要点。2.若股东认为公司信息披露存在虚假陈述，股东权益保护专员应如何协助股东维权？3.股东权益保护专员在核查关联交易时，需关注哪些关键环节？4.结合中国《公司法》和《证券法》，简述股东权益保护专员在维护股东知情权方面的主要职责。五、案例分析题（共2题，每题10分，总计20分）1.案例背景：某上市公司A公司，控股股东通过多起关联交易将公司资金转移至个人账户，导致公司财务状况恶化。中小股东发现后要求公司核查，但董事会以“商业秘密”为由拒绝。股东权益保护专员应如何协助股东维权？请提出具体措施及法律依据。2.案例背景：某上市公司B公司，在年度报告中隐瞒了巨额债务，导致股价暴跌。部分股东在知晓真相后要求公司回购股份，但公司以“市场波动”为由拒绝。股东权益保护专员应如何评估股东诉求的合理性，并协助股东采取法律行动？答案与解析一、单选题答案与解析1.答案：B解析：股东知情权的核心体现是通过查阅公司财务报告了解公司经营状况，其他选项均为行使知情权的辅助途径。2.答案：B解析：举报是启动监管调查的第一步，其他选项或为后续行动或超出专员职责范围。3.答案：B解析：《公司法》规定，持有公司10%以上股份的股东可请求查阅会计账簿。4.答案：D解析：派生诉讼针对的是公司利益受损，股东个人债务不在此列。5.答案：B解析：机构股东减持需提前30天报告，自然人股东无此要求。6.答案：A解析：关联交易定价公允性是关键，其他选项或非核心或无直接关联。7.答案：B解析：业绩预告属于重大财务信息，其他选项均为一般事项。8.答案：B解析：保护中小股东优先是股东权益保护的核心原则。9.答案：B解析：未按章程召开股东会，股东可请求法院指定临时股东会。10.答案：A解析：《公司法》规定，通知期限不得少于10天。二、多选题答案与解析1.答案：A、B、C解析：证据需证明高管行为违法及股东损失，监管文件和邮件非核心证据。2.答案：A、B、D解析：减资需基于资本失实、亏损或净资产不足，个人困难不构成理由。3.答案：A、B、C、D解析：信息披露不充分也属于风险点，股东利益冲突需特别关注。4.答案：A、B、C、D解析：时间延误也属于违规类型，不充分披露也需关注。5.答案：A、B、C、D、E解析：所有因素均需综合考量，无遗漏项。三、判断题答案与解析1.答案：对解析：书面授权是法律要求。2.答案：错解析：自然人股东减持也需遵守预披露制度（如大额减持）。3.答案：错解析：败诉风险由股东承担，但公司需承担相应赔偿。4.答案：错解析：章程不能限制法定知情权。5.答案：错解析：非财务信息如重大合同也需及时披露。6.答案：对解析：中立是基本原则，但需兼顾股东利益。7.答案：错解析：需先通过股东会或监事会提起，不能直接起诉。8.答案：对解析：独立评估是定价公允性的重要依据。9.答案：对解析：诉讼费用由公司承担，但股东需承担部分必要支出。10.答案：对解析：查阅权不等于泄露权。四、简答题答案与解析1.答案：-启动条件：董事、高管、监事等存在损害公司利益的行为，股东可依《公司法》提起派生诉讼。-程序要点：需先向监事会或董事会申请，若其不作为，股东可依法提起诉讼。2.答案：-收集虚假陈述证据；-向证监会举报；-提起民事索赔诉讼；-要求公司澄清或回购股份。3.答案：-核查关联交易的必要性；-定价公允性评估；-信息披露是否完整；-决策程序是否合规。4.答案：-协助股东查阅公司文件；-监督关联交易；-维护信息披露合规；-代理股东提起派生诉讼。五、案例分析题答案与解析1.答案：-措施：1.向证监会举报控股股东行为；2.联合其他股东提起股东会提案，要求核查关联交易；3.若董事会拒绝，可申请法院指定临时股东会；4.代理股东提起派生诉讼，要求控股股东返还资金。-法律