市生态环保局运维费用管控办法

市生态环保局运维费用管控办法第一章总则第一条为规范市生态环境局（含下属事业单位，以下简称“局系统”）运维费用管理，强化资金使用效益，保障生态环境监测、执法、应急等核心业务高效运转，根据《中华人民共和国预算法》《行政事业单位内部控制规范（试行）》《党政机关厉行节约反对浪费条例》及省、市财政管理相关规定，结合本局实际，制定本办法。第二条本办法所称运维费用，是指局系统为维持正常运行及保障生态环保专业设备、信息化系统、实验室、办公场所、公务车辆等资产持续发挥效能，所产生的日常维护、保养、检测、更新及相关服务购买等费用。具体包括但不限于：（一）环境监测设备（大气、水、土壤等在线监测仪、实验室分析仪器）运维费；（二）信息化系统（污染源监控平台、政务办公系统、数据中心）运维费；（三）办公场所（局机关及派出机构办公用房、监测站实验室）设施（空调、消防、电梯、供电、给排水）运维费；（四）公务车辆（执法车、监测车、应急车）燃油、维修、保险及年检费；（五）其他经认定需纳入管理的专项运维费用。第三条运维费用管理遵循以下原则：（一）预算约束原则。严格执行“先预算、后支出”，无预算或超预算不得列支；（二）合规性原则。费用支出须符合国家法律法规、财经纪律及本局内控制度要求；（三）绩效导向原则。强化“花钱必问效、无效必问责”，将资金使用效益与预算安排挂钩；（四）勤俭节约原则。倡导绿色办公，避免重复投入，优先选择经济适用的运维方案。第二章管理职责第四条财务科是运维费用管理的统筹部门，主要职责包括：（一）制定运维费用管理制度及定额标准；（二）审核各业务部门运维费用预算申报，编制局系统年度运维费用总预算；（三）监督预算执行进度，定期分析支出情况并预警；（四）组织运维费用绩效评价，汇总评价结果；（五）办理资金支付及账务处理，归档财务凭证。第五条业务部门（含各分局、监测站、执法支队等，下同）是运维费用的使用主体，主要职责包括：（一）根据年度业务计划，申报本部门运维需求及费用预算；（二）执行经批准的预算，确保运维项目按进度实施；（三）对运维服务质量、设备运行效果进行验收，留存验收记录；（四）归集本部门运维费用台账，配合财务科、审计科开展监督检查；（五）对预算执行偏差进行说明，提出改进措施。第六条审计科负责运维费用的监督检查，主要职责包括：（一）对运维费用预算编制、执行、决算全过程实施内部审计；（二）核查费用支出的真实性、合规性及效益性；（三）对违规行为提出整改意见并跟踪落实；（四）参与运维费用绩效评价，提供审计结论。第七条办公室负责资产基础管理，主要职责包括：（一）建立全局资产台账，动态更新设备购置时间、使用年限、维护记录等信息；（二）会同业务部门制定资产报废标准，审核运维必要性；（三）统筹公务车辆、办公场所等公共资产的运维协调工作。第三章预算编制与审批第八条运维费用预算编制依据：（一）国家、省、市生态环保重点工作部署及本局年度工作计划；（二）各类资产的使用年限、技术参数、维护周期等基础信息；（三）财政部门发布的公用经费定额标准及行业运维成本参考数据；（四）上年度运维费用实际支出及绩效评价结果。第九条预算编制程序：（一）需求申报（每年9月）。业务部门根据下年度业务需求，结合资产台账及历史支出，填报《运维费用预算申报表》，注明运维项目名称、内容、周期、费用明细（人工、材料、服务等）及绩效目标（如设备完好率≥95%、系统故障响应时间≤2小时等），经部门负责人签字后提交财务科。（二）初审论证（每年10月）。财务科会同办公室、审计科对申报项目进行初审，重点核查：是否符合业务必要性、是否存在重复运维、预算金额是否合理（参照市场价格或历史成本）。对技术复杂的项目（如大型监测设备运维），可邀请第三方专家参与论证。（三）汇总平衡（每年11月）。财务科根据初审结果，结合年度可用财力，编制《局系统运维费用预算草案》，明确各业务部门预算额度及调整原因，提交局务会审议。（四）审议批准（每年12月）。预算草案经局务会集体研究通过后，按程序报市财政局审批；获批后，财务科于15个工作日内下达各业务部门执行。第十条预算调整。年度预算执行中，因重大政策变化、突发环境事件（如重污染天气应急监测设备超负荷运转）或资产意外损坏等原因需调整预算的，业务部门应提交书面申请（附情况说明、追加预算依据及绩效目标调整方案），经财务科审核、分管领导签批后，报局主要领导审批；单次调整金额超过原预算10%或5万元以上的，须经局务会审议。第四章费用支出管理第十一条运维服务采购管理。单次运维费用超过分散采购限额标准（按市财政局当年规定执行）的，须通过政府采购程序选择供应商；未达到限额的，由业务部门通过比价（至少3家）或竞争性谈判确定，留存比价记录及供应商资质证明。采购合同须明确服务内容、质量标准、费用明细、支付方式（可约定分阶段支付，验收合格后支付尾款）、违约责任等条款，经业务部门负责人、财务科审核、分管领导签批后签订。第十二条费用审批流程。运维费用支出实行“分级审批、责任到人”：（一）单笔支出5000元（含）以下的，由业务部门负责人审批；（二）单笔支出5000元至2万元（含）的，经业务部门负责人初审、分管领导审批；（三）单笔支出2万元以上的，经业务部门负责人初审、分管领导审核、局主要领导审批；（四）同一项目分批次支出的，累计金额按上述标准执行，不得拆分规避审批。第十三条报销凭证要求。费用报销时须提供以下材料（缺一不可）：（一）合规发票（须注明服务内容、数量、单价，电子发票需查验真伪并标注“未重复报销”）；（二）采购合同（协议）或服务确认单（单次小额运维可提供）；（三）验收证明（由业务部门2名以上工作人员签字，注明运维效果是否达标）；（四）费用明细清单（如维修更换零部件名称、数量、单价，软件升级模块说明等）；（五）审批单（按第十二条流程签署的审批意见）。第十四条特殊情况处理。因应急需要（如暴雨导致监测站电路故障需紧急维修）无法提前签订合同或履行完整审批程序的，业务部门应在支出发生后2个工作日内补办审批手续，并附情况说明（由部门负责人签字确认）；未及时补办的，财务科不予报销。第十五条资金支付方式。运维费用原则上通过银行转账或公务卡结算，禁止现金支付（除小额零星支出且不超过1000元外）。财务科须在收到完整报销材料后5个工作日内完成支付；因材料不全需补充的，应一次性告知业务部门。第五章监督与考核第十六条内部监督。审计科每半年对运维费用管理开展专项检查，重点内容包括：（一）预算执行进度（是否按计划实施，进度滞后的原因）；（二）支出合规性（凭证是否完整、审批是否到位、是否存在超范围列支）；（三）运维效果（设备完好率、系统稳定度等绩效目标完成情况）；（四）内控制度落实（采购流程、资金支付是否规范）。检查结束后形成《监督检查报告》，报局务会审议，并反馈至相关部门整改。第十七条外部监督。主动接受市财政局、审计局等部门的监督检查，如实提供运维费用相关资料；对检查中发现的问题，须在10个工作日内制定整改方案并落实。第十八条绩效评价。财务科会同业务部门、审计科，于每年12月底前完成运维费用绩效评价。评价指标包括：（一）经济性指标：运维成本与资产价值的比率、单位运维成本产出效率；（二）效率性指标：运维项目完成及时率、故障修复平均时间；（三）效果性指标：设备/系统对业务支撑的保障率（如监测数据有效率≥98%）、群众对运维服务的满意度；（四）可持续性指标：运维方案的技术先进性、成本节约潜力。评价结果分为“优”“良”“中”“差”四个等级，作为下年度预算安排的重要依据：评价结果为“优”的项目，优先保障预算；“良”的项目，维持现有额度；“中”的项目，核减10%-20%预算；“差”的项目，暂停下年度预算并约谈相关责任人。第十九条责任追究。对违反本办法的行为，按以下规定处理：（一）虚列运维费用、伪造报销凭证的，追回资金，对直接责任人给予警告或记过处分；情节严重的，移交纪检监察机关；（二）无预算、超预算支出或拆分支出规避审批的，通报批评并扣减部门下年度10%公用经费；（三）因管理失职导致运维效果未达标的，对业务部门