大额资金存储管理制度

大额资金存储管理制度第一章总则第一条为规范公司大额资金存储管理，保障资金安全，提高资金使用效益，防范资金存储风险，根据国家相关法律法规及公司财务管理制度，结合公司实际情况，制定本制度。第二条本制度所称大额资金，是指公司在经营管理过程中，需存入银行或其他金融机构的、达到本制度规定额度的货币资金，具体额度标准由公司根据经营规模、资金状况另行确定并动态调整。第三条本制度适用于公司及所属各分公司、子公司（以下统称“各单位”）的大额资金存储管理活动。第四条大额资金存储管理遵循“安全优先、合规运作、统筹规划、效益兼顾”的原则，确保资金存储的安全性、流动性和效益性相统一。第五条公司财务部门是大额资金存储管理的归口管理部门，负责统筹协调大额资金存储的日常管理工作；审计部门负责对大额资金存储管理情况进行监督审计；各单位负责本单位大额资金存储的申请、执行及相关资料的归档工作。第二章存储银行选择第六条大额资金存储银行的选择应符合以下条件：（一）具有合法的金融业务经营资格，具备良好的商业信誉和较强的资金实力；（二）资本充足率、不良贷款率等核心监管指标符合国家金融监管要求；（三）具备完善的资金安全保障体系和便捷的资金结算服务能力；（四）近三年内无重大违法违规经营记录，未发生过重大资金安全事故。第七条公司应建立存储银行备选库，通过公开遴选、资质审核等方式确定备选银行名单，并定期对备选银行的经营状况、服务质量等进行评估，及时更新备选库。第八条大额资金存储应优先选择备选库内的银行，确需选择备选库外银行的，需经公司管理层审批通过，并按规定补充完成资质审核程序。第九条不得将大额资金存储于存在重大经营风险、信誉不良或不符合监管要求的金融机构。第三章存储审批流程第十条各单位因经营需要办理大额资金存储业务时，应提前制定资金存储方案，明确存储金额、存储期限、存储银行、存款类型（活期、定期、通知存款等）及预期收益等内容，并填写《大额资金存储审批表》，附上相关可行性分析资料，按以下权限履行审批程序：（一）存储金额在[X]万元以下的，由各单位负责人审核后，报公司财务部门审批；（二）存储金额在[X]万元（含）至[X]万元以下的，经各单位负责人、公司财务部门审核后，报公司分管财务领导审批；（三）存储金额在[X]万元（含）以上的，经各单位负责人、公司财务部门、分管财务领导审核后，报公司总经理办公会或董事会审批。第十一条审批部门及审批人应严格审核资金存储方案的可行性、合规性和安全性，重点关注存储银行的资质、存储期限与资金使用需求的匹配度等内容，对不符合要求的申请应退回并说明理由。第十二条经审批通过的《大额资金存储审批表》是办理大额资金存储业务的依据，财务部门应据此办理资金划转及存储手续，严禁无审批或超审批范围办理大额资金存储业务。第四章账户与资金管理第十三条大额资金存储账户的开立、变更和注销，应严格按照公司银行账户管理相关规定执行，经审批后由财务部门统一办理，严禁各单位擅自开立、变更或注销大额资金存储账户。第十四条财务部门应建立大额资金存储台账，详细记录存储银行、账户名称、账号、存储金额、存储期限、存款类型、利率、起息日期、到期日期、资金来源及去向等信息，定期与银行对账，确保账实相符。第十五条大额资金存储期间，财务部门应加强对资金的动态监控，密切关注存储银行的经营状况和市场利率变化。若发现存储银行出现重大经营风险，应及时向公司管理层报告，并采取提前支取、转移资金等风险防控措施。第十六条定期存款等有固定期限的大额资金，原则上不得提前支取。因特殊情况确需提前支取的，需按本制度第三章规定的审批权限履行审批程序，经批准后办理相关手续，并做好损失核算及说明。第十七条大额资金存储到期后，财务部门应及时办理支取或转存手续。如需继续存储，应重新履行审批程序；如需划转使用，应按公司资金支付管理相关规定办理。第五章风险防控第十八条公司应建立大额资金存储风险评估机制，定期对大额资金存储业务的风险状况进行评估，识别潜在风险点，制定相应的风险应对措施。第十九条大额资金存储应遵循分散存储原则，避免将大额资金集中存储于同一家银行或同一类存款产品，合理控制单一银行的资金存储比例，降低集中存储风险。第二十条严禁任何单位或个人以公司名义将大额资金用于违规借贷、担保、投资等活动，严禁挪用、侵占公司大额存储资金。第二十一条财务部门应加强对大额资金存储业务相关人员的管理，定期开展职业道德和风险防控培训，提高相关人员的风险意识和业务水平。第六章监督检查第二十二条审计部门应将大额资金存储管理情况纳入日常审计和专项审计范围，定期或不定期对大额资金存储的审批流程、账户管理、资金安全等情况进行监督检查，及时发现并纠正存在的问题。第二十三条财务部门应定期向公司管理层汇报大额资金存储管理情况，包括资金存储总额、分布情况、收益情况、风险状况等。第二十四条对在大额资金存储管理过程中存在违规操作、失职渎职等行为，导致公司资金损失或产生重大风险的，按照公司相关奖惩制度追究相关单位和人员的责任；涉嫌