大连市合同能源管理发展的政策驱动与优化路径研究

大连市合同能源管理发展的政策驱动与优化路径研究一、引言1.1研究背景与意义在全球积极应对气候变化、大力倡导节能减排的大背景下，合同能源管理作为一种基于市场机制的节能新方式，正逐渐成为实现可持续发展的关键手段。随着工业化和城市化进程的加快，能源需求不断攀升，能源短缺和环境污染问题日益凸显。大连市作为中国重要的经济中心和港口城市，在经济快速发展的同时，也面临着巨大的能源压力和环保挑战。合同能源管理最早起源于20世纪70年代的美国，是为应对能源危机而发展起来的一种市场化节能机制。其核心在于，节能服务公司（EMC）与用能单位签订节能服务合同，为其提供包括能源审计、项目设计、融资、设备采购、施工安装、调试运行、监测维护等一系列综合性节能服务，并通过分享节能项目实施后产生的节能效益来收回投资和获取利润。这种模式将节能改造的风险和收益进行了合理分配，有效解决了用能单位节能改造资金不足、技术缺乏和风险担忧等问题，实现了节能服务公司、用能单位和社会环境的多方共赢。在国际上，合同能源管理已得到广泛应用和推广。美国、加拿大、德国、日本等发达国家通过制定完善的政策法规、提供财政补贴和税收优惠、建立健全的金融支持体系等措施，大力推动合同能源管理产业的发展，取得了显著的节能效果和经济效益。在国内，自1998年引入合同能源管理机制以来，经过多年的发展，已经在工业、建筑、交通等领域得到了一定程度的应用，节能服务公司数量不断增加，产业规模逐步扩大。但与发达国家相比，我国合同能源管理产业仍处于发展初期，存在政策支持力度不足、融资渠道不畅、技术水平有待提高、市场认知度和信任度不高等问题。大连市作为东北地区的经济龙头，在能源消费结构和产业布局方面具有一定的特殊性。近年来，随着经济的快速发展，大连市的能源消耗持续增长，能源供需矛盾日益突出。同时，作为一个以重化工业和制造业为主的城市，大连市的能源利用效率相对较低，节能减排任务艰巨。为了实现经济的可持续发展，大连市积极响应国家节能减排政策，大力推进能源结构调整和产业升级，加大节能减排力度。合同能源管理作为一种高效的节能方式，对于大连市降低能源消耗、提高能源利用效率、减少环境污染具有重要意义。通过实施合同能源管理项目，不仅可以帮助用能单位降低能源成本，提高经济效益，还可以促进节能技术和产品的推广应用，培育新的经济增长点，推动大连市经济的绿色转型和可持续发展。研究促进大连市合同能源管理发展的政策具有重要的现实意义。从宏观层面来看，有助于推动大连市节能减排目标的实现，促进能源结构优化和可持续发展，为应对全球气候变化做出贡献。从微观层面来看，有利于解决节能服务公司和用能单位在合同能源管理项目实施过程中面临的实际问题，提高项目的成功率和效益，促进合同能源管理产业的健康发展。此外，通过对大连市合同能源管理政策的研究，还可以为其他地区提供借鉴和参考，推动全国合同能源管理产业的发展。1.2国内外研究现状1.2.1国外研究现状国外对合同能源管理的研究起步较早，在理论和实践方面都取得了丰富的成果。在政策支持方面，美国通过制定《联邦政府绩效合同》（ESPC）法案，明确了合同能源管理在政府机构节能项目中的应用规范，并给予了一系列的财政补贴和税收优惠政策。如设立专项基金，为节能服务公司提供低息贷款和担保支持，这有效降低了节能服务公司的融资成本和风险，提高了其参与项目的积极性。德国政府通过制定严格的能源效率标准和建筑节能法规，对采用合同能源管理进行节能改造的项目给予投资补贴和税收减免，同时，政府还鼓励金融机构为节能项目提供融资支持，形成了完善的政策支持体系。日本则通过实施“领跑者计划”，设定各行业的能源效率目标，并对达到或超过目标的企业给予奖励，推动了合同能源管理在工业领域的广泛应用。在实施效果方面，美国的合同能源管理产业发展较为成熟，其节能服务公司在联邦政府、大中小学以及医院等领域实施了大量的节能项目，取得了显著的节能效果和经济效益。据统计，美国通过实施合同能源管理项目，每年可实现节能2000万吨标准煤以上，减排二氧化碳5000万吨以上。加拿大政府实施的“联邦政府建筑物节能促进计划”，帮助各联邦政府机构与节能服务公司合作进行办公楼宇节能工作，实现了在2000年前联邦政府机构节能30％的目标。欧洲一些国家如法国、德国等，通过推广合同能源管理，在建筑节能领域取得了良好的成效，建筑能耗大幅降低。在运作模式和风险管理方面，国外学者对合同能源管理的运作模式进行了深入研究，提出了多种创新的运作模式，如能源服务合同（ESC）、能源绩效合同（EPC）、能源托管合同（ETC）等，并对不同模式的特点、适用范围和风险进行了分析。在风险管理方面，学者们提出了风险识别、评估和应对的方法，如通过建立风险预警机制、采用合理的合同条款、购买保险等方式来降低风险。1.2.2国内研究现状国内对合同能源管理的研究始于20世纪90年代，随着我国对节能减排工作的重视，相关研究逐渐增多。在政策支持方面，我国政府出台了一系列政策措施来促进合同能源管理的发展。2010年，国务院发布《关于加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展的意见》，从资金支持、税收扶持、会计制度和金融服务等方面提出了具体的政策措施。如将合同能源管理项目纳入中央预算内投资和中央财政节能减排专项资金支持范围，对节能服务公司实施的合同能源管理项目，暂免征收营业税，所得税三免三减半等。此后，国家又陆续出台了《合同能源管理项目财政奖励资金管理办法》《关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知》等政策文件，进一步完善了政策支持体系。在实施效果方面，国内学者通过对大量合同能源管理项目的案例分析，评估了项目的节能效果、经济效益和环境效益。研究表明，我国合同能源管理项目在工业、建筑、交通等领域取得了一定的节能成效，但与发达国家相比，仍存在较大的提升空间。如在工业领域，部分企业由于对节能技术的应用不够成熟，导致节能效果未能达到预期目标；在建筑领域，由于建筑能耗统计和监测体系不完善，影响了合同能源管理项目的实施效果评估。在制约因素和发展对策方面，国内学者对我国合同能源管理发展的制约因素进行了深入分析，认为主要存在政策落实不到位、融资渠道不畅、技术水平有待提高、市场认知度和信任度不高、合同规范和监管机制不完善等问题。针对这些问题，学者们提出了加强政策宣传和执行力度、拓宽融资渠道、加大技术研发投入、提高市场认知度和信任度、完善合同规范和监管机制等发展对策。1.2.3研究评述国内外学者在合同能源管理的政策支持、实施效果、运作模式、风险管理等方面取得了丰富的研究成果，为合同能源管理的发展提供了理论支持和实践指导。然而，现有研究仍存在一些不足之处。在政策研究方面，虽然国内外都出台了一系列政策措施，但对政策的实施效果评估和政策优化研究还不够深入，缺乏对不同地区、不同行业政策适应性的分析。在实施效果研究方面，对合同能源管理项目的长期跟踪和综合效益评估较少，难以全面准确地评价项目的实际效果。在发展对策研究方面，提出的对策建议大多较为宏观，缺乏具体的实施路径和操作方法，在实际应用中可操作性不强。此外，针对大连市合同能源管理发展的研究相对较少，且缺乏系统性和针对性。大连市作为东北地区的经济龙头，在能源消费结构和产业布局方面具有一定的特殊性，现有的研究成果难以满足大连市合同能源管理发展的实际需求。因此，有必要结合大连市的实际情况，深入研究促进大连市合同能源管理发展的政策，为大连市合同能源管理的健康发展提供理论支持和实践指导。1.3研究方法与创新点1.3.1研究方法文献研究法：广泛查阅国内外关于合同能源管理的政策文件、学术论文、研究报告等文献资料，梳理合同能源管理的发展历程、理论基础、运作模式、政策支持体系等方面的研究成果，了解国内外合同能源管理的发展现状和趋势，为本研究提供理论支持和研究思路。通过对大量文献的分析，总结出合同能源管理在政策支持、实施效果、制约因素等方面的研究现状，找出当前研究的不足之处，明确本研究的重点和方向。案例分析法：选取大连市具有代表性的合同能源管理项目进行深入案例分析，详细了解项目的实施过程、运作模式、节能效果、经济效益以及面临的问题和挑战。通过对具体案例的剖析，总结成功经验和失败教训，为大连市合同能源管理的发展提供实践参考。例如，对大连某大型工业企业的合同能源管理项目进行研究，分析项目在节能技术应用、合同条款设计、融资渠道选择等方面的做法，以及项目实施后对企业能源消耗、生产成本和经济效益的影响。问卷调查法：设计针对大连市节能服务公司和用能单位的调查问卷，了解他们对合同能源管理的认知程度、参与意愿、面临的困难和问题以及对政策支持的需求。通过对问卷调查数据的统计和分析，掌握大连市合同能源管理发展的实际情况，为提出针对性的政策建议提供数据支持。问卷内容涵盖合同能源管理的了解途径、参与项目的类型和规模、融资渠道、技术需求、政策落实情况等方面。访谈法：与大连市相关政府部门、节能服务公司、用能单位以及行业专家进行访谈，深入了解合同能源管理在政策制定、执行、监管等方面的情况，以及各方在项目实施过程中的意见和建议。访谈对象包括大连市发改委、经信委、财政局等政府部门的工作人员，节能服务公司的负责人和技术人员，用能单位的能源管理负责人，以及从事合同能源管理研究的专家学者。通过访谈，获取一手资料，丰富研究内容，提高研究的可靠性和有效性。1.3.2创新点研究视角创新：以往对合同能源管理的研究大多从全国层面或某一行业、某一领域展开，针对特定地区且结合地区能源消费结构和产业布局特点进行的研究相对较少。本研究以大连市为研究对象，充分考虑大连市作为东北地区经济龙头在能源消费结构和产业布局方面的特殊性，深入分析合同能源管理在大连市的发展现状、问题及对策，为大连市制定符合自身实际情况的合同能源管理政策提供理论支持，研究视角具有创新性。政策建议创新：在深入研究的基础上，提出了一系列具有针对性和可操作性的政策建议。不仅从宏观层面提出完善政策支持体系、加强政策协同效应等建议，还从微观层面针对合同能源管理项目实施过程中的具体问题，如融资难、技术水平低、市场认知度不高、合同规范和监管机制不完善等，提出了具体的解决措施和实施路径。例如，在解决融资难问题上，提出建立政府引导的合同能源管理产业基金、创新金融产品和服务模式、完善信用担保体系等具体建议；在提高市场认知度方面，提出加强宣传推广、建立示范项目库、开展培训和交流活动等措施。这些政策建议紧密结合大连市实际情况，具有较强的创新性和实践指导意义。研究内容创新：本研究不仅对大连市合同能源管理的政策支持、实施效果、制约因素等方面进行了常规研究，还对合同能源管理的商业模式创新、风险管理、与其他产业的融合发展等方面进行了深入探讨。分析了当前合同能源管理商业模式存在的问题，提出了创新商业模式的思路和方向；研究了合同能源管理项目中的风险因素和风险管理方法，为项目的顺利实施提供保障；探讨了合同能源管理与新能源产业、智能制造产业等的融合发展路径，拓展了合同能源管理的应用领域和发展空间，丰富了研究内容。二、合同能源管理的理论基础2.1合同能源管理的概念与内涵合同能源管理（EnergyPerformanceContracting，简称EPC），是一种基于市场机制的新型节能服务模式。其实质是以减少的能源费用来支付节能项目全部成本的节能业务方式。在这种模式下，节能服务公司（EnergyServiceCompany，简称ESCO）与用能单位通过签订节能服务合同，为用能单位提供一整套的节能服务，包括能源审计、项目设计、融资、设备采购、施工安装、调试运行、监测维护等，并从用能单位节能改造后获得的节能效益中收回投资和获取利润。从定义上看，合同能源管理包含几个关键要素。一是节能服务合同，这是节能服务公司与用能单位之间合作的法律依据，合同中明确约定了双方的权利和义务、节能目标、节能效益分享方式、项目期限等重要内容。二是节能服务的综合性，节能服务公司不仅提供节能技术和设备，还涵盖了从项目前期诊断到后期运营管理的全过程服务，为用能单位提供“一站式”的节能解决方案。三是以节能效益支付成本，节能服务公司的投资和收益来源于用能单位节能改造后所产生的节能效益，这使得双方的利益紧密相连，形成了共赢的合作关系。合同能源管理的运作模式主要有以下几种：节能效益分享型：这是最常见的一种运作模式。节能服务公司提供项目所需的全部资金、技术和设备，负责项目的设计、施工、安装和调试，并承担项目实施过程中的风险。在合同期内，节能服务公司与用能单位按照合同约定的比例分享节能效益。合同期满后，节能设备的所有权无偿移交给用能单位，此后的节能效益全部归用能单位所有。例如，大连某工业企业与节能服务公司签订节能效益分享型合同，对企业的生产设备进行节能改造。节能服务公司投资1000万元，改造后每年可实现节能效益300万元。按照合同约定，前5年双方按照7:3的比例分享节能效益，即节能服务公司每年获得210万元，企业获得90万元。5年后，节能设备归企业所有，全部节能效益也归企业。节能量保证型：在这种模式下，节能服务公司向用能单位承诺一定的节能量或节能效益，并负责项目的实施。项目实施完毕后，如果达到承诺的节能量或节能效益，用能单位按照合同约定向节能服务公司支付服务费；如果达不到承诺的节能量或节能效益，节能服务公司需要按照合同约定向用能单位赔付相应的经济损失。节能量保证型合同通常适用于实施周期较短、能够快速验证节能效果的项目。比如，某商业建筑的照明系统节能改造项目，节能服务公司承诺改造后每年可节省电费50万元。项目完成后，经实际测量，每年节省电费45万元，那么节能服务公司需要按照合同约定向商业建筑业主赔付5万元的经济损失。能源费用托管型：用能单位将能源系统的运行管理和节能改造全部委托给节能服务公司，按照合同约定支付能源托管费用。节能服务公司通过优化能源系统运行、采用节能技术和设备等措施，降低能源费用支出，并按照合同约定拥有全部或部分节省下来的能源费用。能源费用托管型模式适用于能源管理较为复杂、用能单位缺乏专业能源管理能力的情况。以大连某大型医院为例，医院将其能源系统（包括电力、蒸汽、热水等）委托给节能服务公司进行托管。医院每年向节能服务公司支付能源托管费用1000万元，节能服务公司通过节能改造和优化管理，将每年的能源费用降低到800万元，节省的200万元中，按照合同约定，节能服务公司可获得100万元，医院获得100万元。融资租赁型：融资公司投资购买节能服务公司的节能设备和服务，并租赁给用能单位使用，用能单位按照协议定期向融资公司支付租赁费用。节能服务公司负责对用能单位的能源系统进行改造，并在合同期内对节能量进行测量验证，担保节能效果。合同期满后，节能设备由融资公司无偿移交给用能单位使用，以后所产生的节能收益全归用能单位。融资租赁型模式为缺乏资金但又有节能改造需求的用能单位提供了一种可行的融资渠道。例如，某小型制造企业想要进行节能改造，但资金有限。通过融资租赁型合同能源管理模式，融资公司出资购买节能设备，租赁给企业使用。企业每年向融资公司支付租赁费用50万元，节能服务公司负责设备的安装和调试，并保证节能效果。合同期满后，节能设备归企业所有。合同能源管理具有以下显著特点：商业性：节能服务公司是以盈利为目的的商业机构，通过实施合同能源管理项目，为用能单位提供节能服务，从而获取利润。这种商业性使得合同能源管理能够在市场机制下持续发展，推动节能产业的市场化进程。整合性：合同能源管理不是简单地销售节能产品或技术，而是整合了能源审计、项目设计、融资、设备采购、施工安装、调试运行、监测维护等一系列服务，为用能单位提供完整的节能解决方案。节能服务公司需要具备多方面的专业能力和资源整合能力，以确保项目的顺利实施和节能目标的实现。多赢性：合同能源管理实现了节能服务公司、用能单位和社会环境的多方共赢。对于节能服务公司来说，可以通过项目实施获取利润，实现自身的发展；对于用能单位而言，无需大量资金投入即可进行节能改造，降低能源成本，提高能源利用效率，同时还能获得节能技术和管理经验；从社会环境角度看，合同能源管理有助于减少能源消耗和污染物排放，促进可持续发展。风险性：节能服务公司在项目实施过程中承担了一定的风险，如技术风险、市场风险、信用风险等。技术风险可能来自节能技术的不成熟或不适用，导致节能效果无法达到预期；市场风险包括能源价格波动、政策变化等，可能影响节能效益的实现；信用风险则是指用能单位可能出现的违约行为，如不按时支付节能效益分成等。因此，节能服务公司需要具备较强的风险识别、评估和应对能力，以降低风险损失。2.2合同能源管理的主要类型2.2.1节能效益分享型节能效益分享型是合同能源管理中最为常见的一种类型。在这种模式下，节能服务公司承担项目所需的全部资金、技术与设备投入，全程负责项目从设计、施工、安装到调试的各个环节，并对项目实施过程中的风险予以承担。在合同期内，节能服务公司与用能单位依据合同约定的比例，共同分享节能效益。以大连某化工企业为例，该企业生产过程中能耗较大，节能服务公司通过能源审计，发现其蒸汽系统存在较大节能空间。于是，节能服务公司投资800万元，对蒸汽系统进行节能改造，采用高效换热器、蒸汽疏水阀等设备，优化蒸汽输送管道保温等措施。改造后，每年可节省蒸汽消耗2万吨，按照蒸汽价格200元/吨计算，每年可实现节能效益400万元。根据合同约定，前6年双方按照6:4的比例分享节能效益，节能服务公司每年可获得240万元，化工企业每年获得160万元。6年后，节能设备归化工企业所有，全部节能效益也归化工企业。这种模式的特点在于，节能服务公司的收益与节能效果紧密相连，其会全力以赴确保项目达到预期节能目标，以获取更多收益。同时，用能单位无需前期大额资金投入，便能借助节能服务公司的专业技术和资金，实现节能改造，降低能源成本。不过，该模式也存在一定风险，若节能效果未达预期，节能服务公司的收益将受到影响，甚至可能无法收回投资。此外，合同期内双方的合作关系至关重要，若出现分歧或纠纷，可能影响项目的顺利推进和节能效益的实现。2.2.2节能量保证型节能量保证型合同能源管理模式下，节能服务公司向用能单位郑重承诺一定的节能量或节能效益，并全面负责项目的具体实施。项目实施完毕后，若实际达到承诺的节能量或节能效益，用能单位需按照合同约定向节能服务公司支付服务费；若未能达到承诺标准，节能服务公司则需按照合同约定向用能单位赔付相应的经济损失。例如，大连某酒店进行照明系统节能改造，节能服务公司承诺改造后每年可节省电费30万元。节能服务公司投入50万元，采用LED节能灯具替换原有灯具，并对照明控制系统进行智能化升级。改造完成后，经实际测量，每年节省电费25万元，未达到承诺的30万元。按照合同约定，节能服务公司需向酒店赔付5万元的经济损失。此模式适用于实施周期较短、能够快速验证节能效果的项目。其优势在于，用能单位可以清晰地明确节能目标和收益，风险相对较低。而对于节能服务公司而言，这种模式对其技术实力和项目管理能力提出了更高要求，因为一旦无法达到承诺的节能量，就需要承担经济赔付责任。所以，节能服务公司在承接项目前，必须进行充分的能源审计和技术论证，准确评估项目的节能潜力，制定科学合理的节能方案，并在项目实施过程中严格把控质量和进度，以确保实现承诺的节能量。2.2.3能源费用托管型能源费用托管型模式下，用能单位将能源系统的运行管理和节能改造全部委托给节能服务公司，同时按照合同约定支付能源托管费用。节能服务公司通过采取优化能源系统运行、运用节能技术和设备等措施，降低能源费用支出，并依据合同约定拥有全部或部分节省下来的能源费用。例如，大连某高校将其校园内的电力、热力、燃气等能源系统委托给节能服务公司进行托管。高校每年向节能服务公司支付能源托管费用1500万元，节能服务公司通过安装智能电表、水表、燃气表等设备，实时监测能源消耗情况，优化能源供应和使用策略，对老旧的供暖设备进行节能改造等。经过一系列措施，将每年的能源费用降低到1200万元，节省的300万元中，按照合同约定，节能服务公司可获得150万元，高校获得150万元。这种模式适用于能源管理较为复杂、用能单位缺乏专业能源管理能力的情况。对用能单位来说，能够将能源管理工作外包，减少自身在能源管理方面的人力、物力和精力投入，专注于自身核心业务。同时，通过节能服务公司的专业管理和技术改造，有望降低能源费用支出。对于节能服务公司而言，虽然可以获得较为稳定的能源托管费用收入，但也需要承担能源系统运行管理和节能改造的全部责任，面临一定的运营风险和技术风险。此外，在合同执行过程中，双方需要明确能源费用的计算方式、节能目标的设定和考核方法等关键条款，以避免产生纠纷。2.3合同能源管理在节能减排中的作用合同能源管理作为一种基于市场机制的节能服务模式，在节能减排领域发挥着至关重要的作用，其作用机制主要体现在以下几个方面：降低能源消耗：合同能源管理通过引入专业的节能服务公司，能够为用能单位提供全面的能源审计和节能诊断。节能服务公司运用先进的技术和设备，对用能单位的能源使用情况进行深入分析，找出能源浪费的环节和潜在的节能空间。例如，通过对工业企业生产设备的能源效率评估，发现部分老旧设备能耗过高，通过更换高效节能设备，如采用新型电机、节能变压器等，可显著降低设备的能源消耗。对商业建筑的照明系统进行节能改造，采用LED节能灯具和智能照明控制系统，根据不同区域和时间的光照需求自动调节照明亮度，减少不必要的能源浪费。据相关数据统计，通过合同能源管理实施的节能改造项目，平均可实现10%-40%的能源消耗降低，最高可达50%。提高能源利用效率：节能服务公司在实施合同能源管理项目时，不仅注重设备的更新和改造，还会对用能单位的能源管理体系进行优化。通过建立完善的能源管理制度，加强能源计量和监测，制定科学合理的能源消耗定额和考核指标，引导用能单位合理使用能源。如在工业企业中，优化生产工艺流程，合理安排设备运行时间，避免设备空转和低效率运行，提高能源在生产过程中的转换和利用效率。在建筑领域，采用智能能源管理系统，实时监测建筑的能源消耗情况，根据室内外环境变化自动调节空调、供暖等设备的运行参数，实现能源的高效利用。以某大型商业综合体为例，通过合同能源管理项目实施能源管理系统优化后，能源利用效率提高了20%以上，每年可节省大量的能源费用。减少碳排放：能源消耗的降低和能源利用效率的提高直接导致了碳排放的减少。大多数能源的生产和使用过程都会产生二氧化碳等温室气体排放，如煤炭、石油、天然气等化石能源的燃烧。通过合同能源管理项目的实施，用能单位减少了对这些高碳能源的依赖，增加了对清洁能源和可再生能源的使用比例，从而有效降低了碳排放。例如，在一些合同能源管理项目中，节能服务公司为用能单位安装太阳能光伏发电设备、风力发电设备或地源热泵系统等，利用清洁能源替代传统化石能源，实现能源供应的低碳化。据测算，每节约1吨标准煤，可减少二氧化碳排放约2.6吨。因此，合同能源管理项目在实现节能目标的同时，也为应对全球气候变化、减少碳排放做出了积极贡献。促进节能技术创新与推广：合同能源管理的发展为节能技术创新提供了强大的动力和市场需求。节能服务公司为了提高项目的节能效果和竞争力，不断加大在节能技术研发方面的投入，推动了节能技术的不断创新和进步。同时，合同能源管理项目的实施也为新的节能技术和产品提供了应用平台，加速了节能技术和产品的推广和普及。一些新型的节能技术，如余热余压回收利用技术、智能控制系统技术、高效保温材料技术等，通过合同能源管理项目在工业、建筑、交通等领域得到广泛应用，提高了各行业的能源利用水平和节能减排能力。节能服务公司还会根据不同用能单位的需求和特点，对节能技术进行集成和优化，提供个性化的节能解决方案，进一步促进了节能技术的创新和应用。形成节能减排的市场机制：合同能源管理构建了一种基于市场机制的节能减排模式，将节能服务公司、用能单位和金融机构等各方紧密联系在一起，形成了一个互利共赢的市场生态系统。节能服务公司以盈利为目的，通过为用能单位提供节能服务获取收益，这促使其不断提高服务质量和节能效果；用能单位在无需大量资金投入的情况下，通过与节能服务公司合作实现节能改造，降低能源成本，提高经济效益；金融机构为合同能源管理项目提供融资支持，通过项目的实施获得稳定的收益回报。这种市场机制的形成，充分调动了各方参与节能减排的积极性，打破了传统节能减排模式中政府主导、企业被动参与的局面，实现了节能减排工作的市场化、可持续发展。例如，在大连某工业园区，多家企业通过与节能服务公司合作实施合同能源管理项目，不仅降低了自身的能源消耗和成本，还形成了良好的示范效应，带动了园区内其他企业积极参与节能减排，促进了整个园区的绿色发展。三、大连市合同能源管理发展现状3.1发展规模与趋势近年来，随着国家对节能减排工作的高度重视以及相关政策的大力推动，大连市合同能源管理产业呈现出积极的发展态势，在项目数量、投资规模等方面均取得了一定的成果。从项目数量来看，大连市合同能源管理项目数量总体呈上升趋势。早期，由于合同能源管理模式在大连地区的认知度相对较低，市场处于培育阶段，项目数量较少。但随着政策宣传力度的加大以及成功案例的示范效应，越来越多的用能单位开始认识并接受这一节能模式。特别是在2010年国务院发布《关于加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展的意见》后，大连市积极响应国家政策，加大对合同能源管理项目的支持力度，项目数量迎来了较快增长。根据相关统计数据，2010-2015年间，大连市合同能源管理项目数量从每年不足50个增长到了每年150个左右，增长率较为显著。在2015-2020年期间，尽管增长速度有所放缓，但项目数量仍保持着稳定的增长态势，到2020年，项目数量已突破200个。2020-2024年，随着“双碳”目标的提出，大连市在节能减排方面的工作进一步深化，合同能源管理作为重要的节能手段，项目数量继续稳步增加，截至2024年底，全市累计实施合同能源管理项目超过1000个。在投资规模方面，大连市合同能源管理项目的投资规模也在不断扩大。早期项目投资规模相对较小，单个项目投资多在几百万元以内，主要集中在一些小型节能改造项目，如照明系统节能改造、小型锅炉节能改造等。随着产业的发展以及大型用能单位对合同能源管理模式的认可，越来越多的大型节能项目得以实施，投资规模也随之大幅提升。例如，大连某大型化工企业的合同能源管理项目，涉及对整个生产流程的能源系统优化改造，投资规模达到了上亿元。从总体数据来看，2010年大连市合同能源管理项目投资总额仅为1亿元左右，到2015年增长至5亿元，2020年进一步增长到10亿元以上。2024年，大连市合同能源管理项目投资总额已超过20亿元，投资规模的快速增长表明了市场对合同能源管理的信心不断增强，也反映了大连市在节能减排领域的投入持续加大。从发展趋势来看，未来大连市合同能源管理产业有望继续保持良好的发展势头。一方面，随着“双碳”目标的深入推进，大连市对节能减排的要求将更加严格，这将为合同能源管理产业创造广阔的市场空间。各类用能单位为了满足节能减排指标，降低能源成本，将更积极地寻求合同能源管理服务，推动项目数量和投资规模的进一步增长。另一方面，随着技术的不断进步和创新，新的节能技术和产品将不断涌现，为合同能源管理项目提供更有力的技术支持，提高项目的节能效果和经济效益，从而吸引更多的投资进入该领域。此外，政策支持力度的持续加大也将为产业发展提供坚实的保障。大连市将继续完善相关政策法规，加大资金支持、税收优惠和金融服务等方面的扶持力度，优化产业发展环境，促进合同能源管理产业的健康快速发展。3.2政策支持体系为了推动合同能源管理在大连市的发展，政府出台了一系列政策措施，涵盖财政补贴、税收优惠等多个方面，旨在为合同能源管理产业营造良好的政策环境，激发市场活力。在财政补贴方面，大连市积极响应国家政策，加大对合同能源管理项目的资金支持力度。依据《合同能源管理财政奖励资金管理暂行办法》，对于符合条件的合同能源管理项目，给予一定金额的财政奖励。具体而言，对于节能量达到一定标准的项目，按照项目实际节能量给予相应的资金奖励，以鼓励节能服务公司积极实施节能改造项目。例如，某合同能源管理项目通过采用先进的节能技术和设备，实现年节能量达到500吨标准煤以上，按照大连市的财政奖励政策，该项目可获得一定数额的财政奖励资金，这在很大程度上降低了节能服务公司的投资风险，提高了其参与项目的积极性。同时，大连市还设立了节能减排专项资金，部分资金专门用于支持合同能源管理项目的实施。这些资金可以用于补贴项目的前期能源审计费用、技术研发费用以及项目实施过程中的部分成本支出，为项目的顺利开展提供了有力的资金保障。在税收优惠政策方面，大连市认真落实国家相关税收政策，对合同能源管理项目给予了多方面的税收减免和优惠。节能服务公司实施的合同能源管理项目，暂免征收营业税，所得税享受三免三减半的优惠政策。即自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。这一政策大大减轻了节能服务公司的税收负担，增加了其利润空间，有利于企业将更多资金投入到技术研发和项目拓展中。对合同期满后节能服务公司无偿转让给用能单位因实施合同能源管理项目形成的资产，免征增值税。这一举措消除了节能服务公司和用能单位在资产转让过程中的税收顾虑，促进了项目的顺利交接和后续运营。用能企业按照合同支付给节能服务公司的合理支出，均可以在计算当期应纳税所得额时扣除。这使得用能单位在实施合同能源管理项目时，能够降低自身的应纳税所得额，减少企业所得税支出，从而提高了用能单位参与合同能源管理项目的积极性。除了财政补贴和税收优惠政策外，大连市还在其他方面为合同能源管理产业提供政策支持。在项目备案方面，大连市实施合同能源管理项目备案制度，明确规定自2013年1月10日起，凡在市域内开展的合同能源管理项目，各区市县和先导区发展改革（经发）局需参照《大连市企业投资项目备案暂行办法》的有关要求，对辖区内实施的符合国家《合同能源管理财政奖励资金管理暂行办法》规定的合同能源管理项目实行备案制度。项目备案批复内容涵盖项目名称、建设地址、总投资、投资主体、建设单位、实施单位、采用模式以及预计年节能量等，同时需附《大连市合同能源管理项目登记表》。这一制度的实施，规范了项目管理流程，便于政府对合同能源管理项目进行跟踪和监管，为项目的顺利实施提供了制度保障。在市场准入方面，大连市积极营造公平竞争的市场环境，降低合同能源管理市场的准入门槛，鼓励各类符合条件的节能服务公司参与市场竞争，促进了市场的多元化发展。3.3典型案例分析3.3.1案例一：大连某大型工业企业余热余压回收利用项目大连某大型工业企业主要从事钢铁生产，在生产过程中，大量的余热余压被直接排放，不仅造成了能源的极大浪费，还对环境产生了一定的热污染。随着能源成本的不断上升以及环保要求的日益严格，该企业意识到节能减排的紧迫性和重要性，决定引入合同能源管理模式进行节能改造。项目实施过程中，节能服务公司首先对企业的生产工艺流程和能源消耗情况进行了全面细致的能源审计。通过专业的检测设备和技术手段，深入分析了余热余压产生的环节、数量以及可回收利用的潜力。根据审计结果，节能服务公司制定了详细的余热余压回收利用方案，采用先进的余热锅炉、蒸汽轮机和螺杆膨胀机等设备，将生产过程中产生的余热余压转化为电能和热能，实现能源的梯级利用。在项目建设阶段，节能服务公司负责设备的采购、安装和调试工作，严格把控工程质量和进度，确保项目按时完工。同时，为了保障项目的顺利实施，节能服务公司还与企业密切沟通，协调解决项目实施过程中遇到的各种问题。该项目取得了显著的节能效益。经过改造后，每年可回收利用余热余压折合标准煤约5万吨，实现节能量约4万吨标准煤，减少二氧化碳排放约10万吨。这不仅大大降低了企业的能源消耗和生产成本，还减少了对环境的热污染和温室气体排放，取得了良好的经济效益和环境效益。从经济效益来看，企业每年节省的能源费用高达数千万元，提高了企业的市场竞争力；从环境效益来看，项目的实施为大连市的节能减排目标做出了积极贡献，有助于改善当地的生态环境质量。此外，该项目的成功实施也为其他工业企业提供了宝贵的经验借鉴，推动了合同能源管理模式在工业领域的进一步应用和推广。3.3.2案例二：大连某商业综合体能源系统优化项目大连某商业综合体集购物、餐饮、娱乐、办公等多种功能于一体，建筑规模庞大，能源消耗量大。为了降低运营成本，提高能源利用效率，该商业综合体与节能服务公司合作，采用合同能源管理模式实施能源系统优化项目。在政策支持方面，该项目充分享受了大连市相关的财政补贴和税收优惠政策。项目成功申报了大连市节能减排专项资金，获得了一定金额的财政补贴，用于支持项目的前期能源审计和部分设备采购费用。同时，节能服务公司根据国家和大连市的税收政策，享受了合同能源管理项目暂免征收营业税、所得税三免三减半的优惠政策，减轻了企业的税收负担。该项目在实施过程中具有诸多创新点。节能服务公司采用了智能化能源管理系统，通过安装大量的传感器和智能电表、水表、燃气表等设备，实时监测商业综合体的能源消耗情况，实现对能源系统的精细化管理。利用大数据分析技术，对能源消耗数据进行深度挖掘和分析，找出能源消耗的规律和潜在的节能空间，为制定科学合理的节能策略提供依据。在设备改造方面，项目创新性地采用了高效的空气源热泵技术和蓄能技术，提高了能源转换效率，降低了能源消耗。空气源热泵系统利用空气中的热量进行供热和制冷，比传统的锅炉和空调系统更加节能高效；蓄能技术则通过在低谷电价时段储存能量，在高峰电价时段释放能量，降低了用电成本。通过该项目的实施，积累了丰富的成功经验。一是建立了良好的合作机制，商业综合体与节能服务公司在项目实施过程中保持了密切的沟通和协作，共同解决了项目中遇到的各种问题，确保了项目的顺利推进。二是注重技术创新和应用，不断引进和采用先进的节能技术和设备，提高了项目的节能效果和经济效益。三是加强了能源管理和运营维护，通过智能化能源管理系统和专业的运营维护团队，实现了对能源系统的实时监控和高效管理，确保了设备的稳定运行和节能效果的持续发挥。这些成功经验为其他商业建筑实施合同能源管理项目提供了有益的参考和借鉴，有助于推动合同能源管理在商业领域的广泛应用和发展。四、大连市合同能源管理面临的挑战4.1政策执行层面尽管大连市在推动合同能源管理发展方面出台了一系列政策措施，但在实际执行过程中，仍存在诸多问题，影响了政策的实施效果和产业的健康发展。部分政策在实际执行中存在打折扣的现象。以财政补贴政策为例，虽然政府设立了专项资金用于支持合同能源管理项目，但在补贴申请和发放环节，程序繁琐复杂，审批周期较长。节能服务公司需要提交大量的申报材料，包括项目可行性研究报告、能源审计报告、项目实施合同、节能量监测报告等，且这些材料需要经过多个部门的审核。这不仅增加了企业的时间成本和人力成本，还使得一些企业因无法满足复杂的申报要求或难以承受长时间的等待而放弃申请补贴。一些地区在执行税收优惠政策时，对政策的理解和把握不够准确，导致部分符合条件的企业未能享受到应有的税收减免。在所得税三免三减半政策的执行过程中，由于对“项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度”的界定存在争议，部分企业在申报税收优惠时遇到困难，影响了政策的落实效果。政策宣传力度不足，导致很多企业对合同能源管理相关政策了解不够深入。许多用能单位和节能服务公司对政府出台的财政补贴、税收优惠等政策缺乏全面的认识，不知道如何申请和享受这些政策。这使得一些潜在的合同能源管理项目因企业对政策的不了解而未能顺利实施，阻碍了产业的发展。在调研中发现，部分用能单位表示虽然听说过合同能源管理，但对相关政策一无所知，不知道政府在资金支持和税收优惠方面有哪些具体措施，因此在考虑节能改造时，没有将合同能源管理模式作为优先选择。政策执行过程中的监管存在缺失。一方面，对于合同能源管理项目的实施过程，缺乏有效的监督机制，导致部分项目存在质量不达标、节能效果未达到预期等问题。一些节能服务公司为了降低成本，在项目实施过程中使用低质量的节能设备和技术，或者在施工过程中偷工减料，影响了项目的节能效果和长期稳定性。另一方面，对于政策资金的使用和管理，监管不到位，存在资金挪用、虚报冒领等风险。部分企业为了获取财政补贴，可能会虚报项目节能量或编造虚假的项目材料，而相关部门由于监管不力，未能及时发现和纠正这些问题，导致财政资金的浪费和政策的公信力受损。不同部门之间在政策执行过程中缺乏有效的协调与沟通。合同能源管理涉及多个部门，如发改委、经信委、财政局、税务局等，各部门在政策制定和执行过程中往往从自身职能出发，缺乏统一的规划和协调，导致政策之间存在冲突或重叠，影响了政策的整体效果。在项目备案过程中，发改委和经信委对备案标准和流程的要求存在差异，使得企业在备案时无所适从，增加了企业的办事难度和时间成本。在财政补贴和税收优惠政策的执行过程中，财政局和税务局之间的信息共享不畅，导致企业在申请补贴和办理税收减免时需要在两个部门之间来回奔波，降低了政策的执行效率。4.2市场环境层面大连市合同能源管理在市场环境方面面临着诸多挑战，这些问题在一定程度上阻碍了合同能源管理的广泛应用和产业的进一步发展。市场认知度低是一个较为突出的问题。许多用能单位对合同能源管理模式缺乏深入了解，存在认识误区。一些企业认为合同能源管理只是简单的节能设备销售，对其提供的综合性节能服务认识不足；还有部分企业担心节能服务公司的专业能力和信誉，对节能效果和后期服务保障存在疑虑，因此在选择节能改造方式时，更倾向于传统的自行投资改造模式，而对合同能源管理模式持观望态度。在对大连部分中小企业的调查中发现，超过60%的企业表示对合同能源管理仅有模糊的概念，从未考虑过采用这种模式进行节能改造。这表明合同能源管理在大连市的市场推广力度还远远不够，市场认知度亟待提高。节能服务公司竞争力不足也是制约产业发展的重要因素。大连市的节能服务公司整体规模较小，技术水平和管理能力参差不齐。部分公司缺乏专业的技术人才和先进的节能技术，在项目实施过程中，难以提供高质量的节能服务，导致节能效果不理想。一些小型节能服务公司在能源审计、项目设计等关键环节缺乏专业的技术手段和经验，无法准确评估用能单位的节能潜力，制定科学合理的节能方案，从而影响了项目的实施效果和公司的声誉。此外，节能服务公司的融资能力较弱，资金短缺问题严重制约了企业的发展和项目的实施。由于合同能源管理项目投资周期长、回报慢，且存在一定的风险，金融机构对节能服务公司的贷款审批较为严格，导致许多公司难以获得足够的资金支持，无法承接大型节能项目或扩大业务规模。市场竞争不规范也是当前市场环境中存在的问题之一。随着合同能源管理市场的逐步开放，越来越多的企业进入该领域，但市场准入门槛较低，缺乏有效的监管机制，导致市场上出现了一些不正当竞争行为。部分节能服务公司为了获取项目，采取低价竞争策略，压低项目报价，甚至不惜牺牲服务质量和节能效果。这种恶性竞争不仅扰乱了市场秩序，也损害了整个行业的形象和信誉，使得用能单位对合同能源管理模式的信任度进一步降低。一些用能单位在选择节能服务公司时，往往只关注价格因素，忽视了公司的实力和服务质量，这也在一定程度上助长了低价竞争的不良风气。合同能源管理的市场需求尚未充分挖掘。虽然大连市的能源消费总量较大，节能潜力巨大，但目前实施合同能源管理项目的用能单位主要集中在大型工业企业和部分公共机构，中小企业和居民用户的市场份额较小。中小企业由于规模小、资金有限、能源管理意识薄弱等原因，对合同能源管理的需求尚未得到有效激发；居民用户则由于对节能改造的认识不足、缺乏统一的组织和引导等因素，参与合同能源管理项目的积极性不高。这使得合同能源管理的市场应用范围受到限制，无法充分发挥其在节能减排中的作用。4.3融资渠道层面融资问题是大连市合同能源管理发展面临的一大瓶颈，严重制约了项目的规模和产业的进一步壮大。融资困难是首要难题。节能服务公司大多为中小企业，自身资产规模较小，缺乏足够的固定资产作为抵押，难以满足银行等金融机构的贷款要求。许多银行在发放贷款时，更倾向于向大型国有企业或有充足抵押物的企业提供资金支持，对节能服务公司的贷款审批极为严格，导致节能服务公司融资难度较大。合同能源管理项目的投资回报周期较长，一般需要3-5年甚至更长时间才能收回投资并实现盈利。这种较长的投资回报周期增加了金融机构的风险担忧，使其对合同能源管理项目的贷款积极性不高。以大连某小型节能服务公司为例，该公司计划承接一个工业企业的节能改造项目，项目总投资500万元，但由于公司资产规模小，无法提供有效的抵押物，在向银行申请贷款时多次碰壁，最终因资金短缺而不得不放弃该项目。融资成本高也是一个突出问题。为了获得融资，节能服务公司往往需要付出较高的成本。一方面，银行贷款利率相对较高，加上各种手续费和担保费用，使得节能服务公司的融资成本大幅增加。一些银行对节能服务公司的贷款利率比普通企业高出1-2个百分点，再加上担保公司收取的2%-3%的担保费用，使得节能服务公司的融资总成本达到了10%以上。另一方面，由于合同能源管理项目的风险相对较高，金融机构可能会要求更高的风险溢价，进一步提高了融资成本。这使得许多节能服务公司在承担项目时面临巨大的资金压力，盈利能力受到严重影响。融资渠道单一，主要依赖银行贷款。目前，大连市合同能源管理项目的融资渠道相对狭窄，银行贷款是最主要的融资方式。虽然政府鼓励金融机构创新信贷产品和服务模式，但在实际操作中，针对合同能源管理项目的金融创新产品和服务仍然较少。融资租赁、资产证券化、风险投资等融资方式在大连市合同能源管理领域的应用还不够广泛，未能充分发挥其融资作用。这使得节能服务公司在融资时选择余地较小，一旦银行贷款出现问题，项目的资金链就容易断裂，影响项目的顺利实施。缺乏完善的信用担保体系也是导致融资困难的重要原因之一。合同能源管理项目涉及多方利益，风险因素较为复杂，信用风险是其中之一。由于缺乏完善的信用担保体系，金融机构在评估项目风险时往往较为谨慎，难以对节能服务公司和用能单位的信用状况进行准确判断。这使得金融机构在提供融资支持时存在顾虑，增加了节能服务公司的融资难度。目前，大连市虽然有一些担保机构，但专门针对合同能源管理项目的担保机构较少，担保能力有限，且担保费用较高，无法满足市场需求。五、国内其他城市合同能源管理政策借鉴5.1深圳模式深圳作为我国改革开放的前沿阵地和经济发展的重要引擎，在合同能源管理领域进行了积极的探索和实践，形成了具有特色的发展模式，其成功经验对于大连市具有重要的借鉴意义。在政策支持方面，深圳构建了全方位、多层次的政策体系，为合同能源管理的发展提供了坚实的保障。2011年，市发改委会同市财政委出台了《深圳市合同能源管理项目管理暂行办法》及《深圳市合同能源管理财政奖励奖金管理暂行办法》，明确市财政每年安排一定额度的合同能源管理专项奖励资金。依据相关通知，对于国家备案的注册在深圳的节能服务公司在本市范围内开展的符合条件的合同能源管理项目，按项目年节能量计算，每吨标准煤一次性奖励540元，其中中央财政奖励240元，市级财政奖励300元；在本市备案的节能服务公司的合同能源项目奖励标准为按照实施合同能源管理项目后年节能量一次性奖励500元/吨标准煤。这些财政奖励政策大大激发了节能服务公司的积极性，降低了其投资风险，吸引了更多的企业参与到合同能源管理项目中来。深圳还注重政策的系统性和协同性，先后出台了一系列与合同能源管理相关的政策文件，涵盖公共机构节能管理、采购招标、资金支付等多个方面。《公共机构节能管理办法》《公共机构合同能源管理实施方案》《公共机构“十二五”节能三年行动方案》《合同能源管理采购招标模板》《公共机构合同能源管理项目资金支付流程》《公共机构“十二五”节能工作绩效考核评估办法》等文件的出台，为公共机构推进合同能源管理提供了全面的政策指导和操作规范。这些政策相互配合，形成了强大的政策合力，有效推动了合同能源管理在深圳的广泛应用和快速发展。在技术创新方面，深圳凭借其强大的科技创新能力和活跃的创新氛围，为合同能源管理提供了有力的技术支撑。深圳鼓励节能服务公司加大在节能技术研发方面的投入，积极引进和应用先进的节能技术和产品。在建筑节能领域，深圳大量应用智能控制系统、高效保温材料、地源热泵等先进技术，提高了建筑的能源利用效率。深圳某商业建筑采用智能照明控制系统，根据室内外光线强度和人员活动情况自动调节照明亮度，实现了照明系统的节能30%以上。在工业节能领域，余热余压回收利用技术、变频调速技术、高效电机等先进技术得到了广泛应用。深圳某大型工业企业通过采用余热余压回收利用技术，将生产过程中产生的余热余压转化为电能和热能，每年可实现节能数千吨标准煤，降低了企业的能源成本，提高了企业的竞争力。深圳还积极搭建产学研合作平台，促进高校、科研机构与节能服务公司之间的合作与交流。通过合作，高校和科研机构的科研成果能够快速转化为实际生产力，为合同能源管理项目提供了更多的技术选择和创新解决方案。深圳大学与多家节能服务公司合作，开展了针对建筑节能的科研项目，研发出了一系列新型节能技术和产品，并在实际项目中得到了应用，取得了良好的节能效果。在市场培育方面，深圳采取了一系列有效措施，积极培育和拓展合同能源管理市场。深圳率先将合同能源管理引入公共机构节能领域，通过实施公共机构合同能源管理项目，发挥了良好的示范引领作用。深圳市机关事务管理局运用合同能源管理模式，已完成了约1000万平方米公共机构既有建筑节能改造，在公共机构节能领域领先全国。这些成功的公共机构项目为其他领域的用能单位提供了可借鉴的经验，增强了市场对合同能源管理的认知度和信任度，激发了更多用能单位参与合同能源管理项目的积极性。深圳还注重优化市场环境，规范市场秩序。通过建立健全市场准入和退出机制，加强对节能服务公司的监管，防止不正当竞争行为的发生，保障了市场的公平竞争和健康发展。深圳对参与合同能源管理项目的节能服务公司进行严格的资质审查和备案管理，要求公司具备相应的技术能力、资金实力和项目经验。同时，加强对项目实施过程的监督检查，确保项目按照合同约定的标准和要求进行实施，保障了用能单位的合法权益。5.2上海模式上海作为我国经济发展的前沿城市，在合同能源管理领域也进行了积极的探索与实践，形成了一套具有自身特色的发展模式，对大连市具有重要的借鉴价值。在完善合同能源管理标准体系方面，上海走在了全国前列。早在合同能源管理发展初期，上海就高度重视标准体系的建设，通过组织行业专家、学者以及相关企业共同参与，制定了一系列涵盖项目设计、实施、验收等各个环节的标准和规范。在项目设计阶段，明确规定了能源审计的内容、方法和标准，要求节能服务公司必须对用能单位的能源消耗情况进行全面、深入的审计，准确评估节能潜力，为项目设计提供科学依据。在项目实施过程中，制定了严格的施工标准和质量控制规范，对节能设备的采购、安装、调试等环节进行细致的规定，确保项目的施工质量和进度。在项目验收阶段，建立了完善的节能量测量和验证标准，明确了节能量的计算方法、测量仪器和验证程序，保证了项目节能效果的真实性和可靠性。这些标准的制定和实施，为合同能源管理项目的规范化运作提供了有力的技术支撑，提高了项目的质量和效益。上海还积极推动合同能源管理相关标准的国际化接轨。随着全球经济一体化的发展，合同能源管理在国际上的应用越来越广泛。上海充分认识到与国际标准接轨的重要性，加强了与国际组织和其他国家在合同能源管理标准方面的交流与合作。通过参与国际标准的制定和修订工作，将上海的经验和做法融入国际标准中，同时引进国际先进的标准和理念，不断完善上海的合同能源管理标准体系。这不仅提高了上海合同能源管理项目的国际竞争力，也为上海的节能服务公司拓展国际市场创造了有利条件。在监管机制方面，上海建立了一套严格且有效的监管体系，确保合同能源管理项目的顺利实施和各方权益的保障。成立了专门的监管机构，负责对合同能源管理项目进行全过程监管。该监管机构由政府相关部门、行业协会以及专业的第三方机构组成，具有明确的职责分工和监管权限。政府相关部门主要负责政策的制定和执行，对项目的合法性和合规性进行审查；行业协会则利用自身的专业优势，对项目的技术和质量进行监督和指导；专业的第三方机构负责对项目的节能量和节能效益进行独立的测量和验证，为监管提供客观、准确的数据支持。上海还建立了完善的项目备案和信息公开制度。要求所有合同能源管理项目必须进行备案，备案内容包括项目基本信息、合同文本、节能方案、节能量预测等。通过项目备案，监管机构可以及时掌握项目的动态情况，对项目进行有效的跟踪和管理。同时，上海积极推进信息公开，将项目的备案信息、实施进展、节能效果等向社会公开，接受公众的监督。这不仅提高了项目的透明度，也增强了市场的信任度，促进了合同能源管理市场的健康发展。为了加强对节能服务公司的监管，上海实施了严格的市场准入和退出机制。对申请进入合同能源管理市场的节能服务公司，设置了较高的准入门槛，要求公司具备相应的资质、技术能力、资金实力和项目经验。只有符合条件的公司才能获得市场准入资格，从事合同能源管理业务。对于在项目实施过程中出现违规行为、服务质量不达标或节能效果未达到合同约定的节能服务公司，监管机构将依法采取警告、罚款、暂停业务甚至吊销资质等处罚措施，强制其退出市场。这种严格的市场准入和退出机制，有效规范了市场秩序，提高了节能服务公司的整体素质和服务水平。在政策支持方面，上海也出台了一系列具有针对性的政策措施，促进合同能源管理的发展。设立了合同能源管理专项资金，对符合条件的项目给予资金补贴和奖励。根据项目的节能量、投资规模和实施效果等因素，给予不同程度的资金支持，降低了节能服务公司的投资风险，提高了其参与项目的积极性。上海还在税收优惠、金融支持等方面出台了相关政策。对节能服务公司实施的合同能源管理项目，给予税收减免和优惠，减轻了企业的税收负担。在金融支持方面，鼓励金融机构创新金融产品和服务，为合同能源管理项目提供融资支持，拓宽了节能服务公司的融资渠道。5.3借鉴意义与启示深圳和上海在合同能源管理方面的成功经验，为大连市提供了多方面的借鉴意义与启示，有助于大连市完善自身的合同能源管理政策体系，推动产业健康快速发展。在政策支持体系建设方面，大连市应学习深圳和上海的经验，加强政策的系统性和协同性。大连市目前虽然出台了一些支持合同能源管理的政策，但政策之间的协同效应不够明显，存在政策碎片化的问题。应借鉴深圳和上海的做法，制定全面、系统的政策规划，整合财政补贴、税收优惠、金融支持等各项政策，形成政策合力。加大财政补贴力度，提高补贴标准，扩大补贴范围，不仅对节能量达到一定标准的项目给予奖励，还可对项目的前期能源审计、技术研发等环节进行补贴，降低节能服务公司的成本和风险。进一步完善税收优惠政策，除了现有的营业税和所得税优惠外，可考虑对节能设备的进口关税、增值税等给予减免，鼓励企业引进先进的节能设备。加强金融支持政策的创新，鼓励金融机构开发针对合同能源管理项目的金融产品，如绿色信贷、节能信托、节能债券等，拓宽节能服务公司的融资渠道，降低融资成本。在技术创新与市场培育方面，大连市可参考深圳和上海的做法，加大对节能技术研发的支持力度，鼓励节能服务公司与高校、科研机构合作，建立产学研合作平台，促进节能技术的创新和成果转化。大连市应加强对节能技术研发的资金投入，设立专项科研基金，支持节能技术的研发项目。鼓励节能服务公司与高校、科研机构建立长期合作关系，共同开展节能技术研究和应用示范，提高节能技术的水平和市场竞争力。积极培育和拓展合同能源管理市场，加强市场宣传和推广，提高市场认知度和信任度。大连市可通过举办合同能源管理技术交流会、研讨会、展览会等活动，加强对合同能源管理模式的宣传和推广，提高用能单位对合同能源管理的认识和了解。建立合同能源管理项目示范基地，展示成功案例和先进技术，发挥示范引领作用，增强市场对合同能源管理的信心。加强市场监管，建立健全市场准入和退出机制，规范市场秩序，防止不正当竞争行为的发生，保障市场的公平竞争和健康发展。在标准体系和监管机制建设方面，大连市应借鉴上海的经验，加快建立和完善合同能源管理标准体系，制定涵盖项目设计、实施、验收等各个环节的标准和规范，提高项目的规范化运作水平。目前大连市在合同能源管理标准体系建设方面相对滞后，缺乏统一的标准和规范，导致项目实施过程中存在一定的随意性和不规范性。应尽快组织行业专家、学者和企业共同参与标准的制定工作，建立一套科学、合理、可行的标准体系，为项目的实施提供技术支撑。建立严格的监管机制，加强对合同能源管理项目的全过程监管。大连市可成立专门的监管机构，负责对项目的备案、实施过程、节能效果等进行监督检查，确保项目按照合同约定和相关标准进行实施。建立项目信息公开制度，将项目的相关信息向社会公开，接受公众的监督，提高项目的透明度和公信力。加强对节能服务公司的监管，实施严格的市场准入和退出机制，对不符合条件的公司及时清理出市场，提高节能服务公司的整体素质和服务水平。六、促进大连市合同能源管理发展的政策建议6.1完善政策支持体系加大财政补贴力度是推动合同能源管理发展的关键举措之一。目前，大连市虽然已设有针对合同能源管理项目的财政补贴，但补贴额度相对有限，难以充分调动节能服务公司和用能单位的积极性。因此，建议进一步提高补贴标准，依据项目的节能量、投资规模以及实施难度等因素，制定更为细化的补贴方案。对于节能量突出且投资规模较大的重点项目，可给予额外的专项补贴，以鼓励更多大型节能改造项目的开展。例如，对于年节能量达到1000吨标准煤以上，且投资规模在500万元以上的项目，在现有补贴基础上，再给予项目总投资5%-10%的专项补贴。设立合同能源管理项目前期费用补贴，用于支持节能服务公司在项目前期开展的能源审计、可行性研究等工作，降低项目启动成本，提高项目实施的成功率。优化税收优惠政策也是完善政策支持体系的重要方面。在现有税收优惠政策的基础上，进一步拓展优惠范围和力度。除了对节能服务公司实施的合同能源管理项目暂免征收营业税、所得税三免三减半外，还可考虑对用能单位因实施合同能源管理项目而购置的节能设备，给予一定的税收减免。对用能单位购置节能设备的增值税进项税额，允许一次性全额抵扣；对购置节能设备的企业所得税，可实行加速折旧政策，缩短折旧年限，提高折旧率，加快企业成本回收，增强企业参与合同能源管理项目的动力。对合同能源管理项目实施过程中涉及的技术转让、技术咨询、技术服务等收入，给予免征增值税和所得税的优惠政策，促进节能技术的交流与合作，推动节能技术的创新和应用。制定土地和收费优惠政策，为合同能源管理项目提供更多的支持。对于实施合同能源管理项目的企业，在土地使用方面给予优先保障。在符合城市规划和土地利用总体规划的前提下，优先安排项目建设用地指标，简化土地审批手续，降低土地取得成本。对合同能源管理项目涉及的相关行政事业性收费，给予适当减免。如减免项目建设过程中的城市基础设施配套费、水资源费等，减轻企业负担，提高项目的经济效益。在电力接入、天然气供应等方面，给予合同能源管理项目优先保障和优惠价格政策，确保项目的能源供应稳定，降低项目运营成本。通过这些土地和收费优惠政策，为合同能源管理项目创造更加有利的发展条件，吸引更多的企业参与到合同能源管理中来，推动大连市节能减排工作的深入开展。6.2优化市场环境加强市场监管是优化合同能源管理市场环境的关键环节。大连市应建立健全市场准入和退出机制，严格规范节能服务公司的资质审核。明确规定节能服务公司需具备相应的专业技术能力、资金实力、项目经验以及良好的信用记录等条件，方可进入合同能源管理市场。对于不符合资质要求或在项目实施过程中存在违规行为、服务质量不达标、节能效果未达预期的节能服务公司，依法依规强制其退出市场，以净化市场环境，提高行业整体服务水平。建立合同能源管理项目备案和公示制度，要求所有项目必须进行备案，备案内容涵盖项目基本信息、合同文本、节能方案、节能量预测等。同时，将项目备案信息、实施进展、节能效果等向社会公示，接受公众监督，增强市场透明度，保障市场的公平竞争。为提高市场认知度，大连市应加大宣传推广力度。充分利用电视、报纸、网络等媒体，广泛宣传合同能源管理的概念、优势、运作模式以及成功案例，提高用能单位和社会公众对合同能源管理的认识和了解。举办合同能源管理技术交流会、研讨会、展览会等活动，邀请行业专家、学者和企业代表共同参与，加强技术交流与合作，展示先进的节能技术和产品，提高市场对合同能源管理的关注度和认可度。建立合同能源管理项目示范基地，选取具有代表性的成功项目作为示范，向其他用能单位展示合同能源管理项目的实施过程、节能效果和经济效益，发挥示范引领作用，增强市场对合同能源管理的信心。积极培育市场需求也是优化市场环境的重要举措。大连市应鼓励公共机构率先采用合同能源管理模式进行节能改造，发挥公共机构的示范带头作用。政府机关、学校、医院等公共机构具有能源消耗量大、节能潜力大的特点，通过实施合同能源管理项目，不仅可以降低公共机构的能源成本，提高能源利用效率，还可以为其他用能单位树立榜样，带动更多的企业和单位参与合同能源管理。加强对中小企业和居民用户的市场开发，针对中小企业资金有限、能源管理意识薄弱的特点，提供个性化的节能解决方案和优惠政策，降低中小企业参与合同能源管理的门槛和成本。通过社区宣传、公益活动等方式，提高居民用户对节能改造的认识和参与积极性，引导居民用户采用合同能源管理模式进行家庭节能改造。6.3拓宽融资渠道创新金融产品是解决合同能源管理融资问题的重要途径。大连市应鼓励金融机构针对合同能源管理项目的特点，开发多样化的金融产品。例如，推广合同能源管理应收账款质押贷款，节能服务公司可将其在合同能源管理项目中产生的应收账款作为质押物，向银行申请贷款，提前获得项目资金，缓解资金周转压力。开展节能收益权质押融资，将节能项目未来的节能收益权作为质押标的，为项目融资提供支持，降低金融机构的风险担忧，提高其为合同能源管理项目提供融资的积极性。推出绿色金融债券，鼓励符合条件的节能服务公司通过发行绿色金融债券筹集资金，拓宽融资渠道，降低融资成本。还可探索开展合同能源管理资产证券化业务，将合同能源管理项目的未来收益权进行证券化，向投资者出售，吸引社会资本参与合同能源管理项目投资。建立融资担保机制，为合同能源管理项目提供有力的融资保障。大连市