会计师事务所项目经理审计业务质量绩效考核表

会计师事务所项目经理审计业务质量绩效考核表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入周期考核维度指标名称权重目标值评分标准得分审计计划与风险评估审计计划完整性20%100%根据计划内容的全面性、逻辑性、可执行性进行评分，完整覆盖所有审计要点得满分，每遗漏一项扣2分风险识别准确性90%根据风险识别的及时性、准确性进行评分，识别出所有重大风险得满分，每遗漏一项重大风险扣3分审计方案合理性85%根据审计程序的适当性、经济性进行评分，方案合理且高效得满分，每项不合理或低效程序扣2分资源分配有效性80%根据人员分配的合理性、任务分配的均衡性进行评分，资源优化得满分，分配不均或低效扣2分计划变更合规性95%根据计划变更的审批流程、记录完整性进行评分，所有变更合规记录完整得满分，每项违规扣2分审计执行与质量控制审计证据充分性30%90%根据证据的数量、质量、相关性进行评分，证据充分且可靠得满分，每项不足扣3分审计程序执行率95%根据审计程序的实际执行比例进行评分，100%执行得满分，每项未执行扣2分工作底稿规范性85%根据底稿的完整性、逻辑性、签字盖章进行评分，规范完整得满分，每项缺失扣2分问题发现与解决88%根据问题发现的及时性、解决的有效性进行评分，高效解决问题得满分，每项延误或低效扣2分内部复核通过率98%根据复核意见的采纳率、问题修正的准确性进行评分，100%通过得满分，每项未通过扣3分审计报告质量与合规性报告结论准确性25%95%根据报告结论与审计证据的一致性进行评分，结论准确得满分，每项偏差扣3分报告披露完整性90%根据披露内容的合规性、完整性进行评分，全面合规得满分，每项遗漏扣2分报告出具及时性88%根据报告提交的时效性进行评分，按时提交得满分，每延迟一天扣1分职业判断合理性92%根据判断的逻辑性、依据充分性进行评分，合理得满分，每项不合理扣3分法规遵循准确性96%根据报告对相关法规的遵循程度进行评分，完全遵循得满分，每项违规扣2分团队管理与沟通协作团队任务分配合理性25%85%根据任务分配的均衡性、匹配度进行评分，合理得满分，每项不合理扣2分团队协作效率88%根据团队沟通的及时性、问题解决的协同性进行评分，高效协作得满分，每项低效扣2分指导与培训有效性82%根据对团队成员的指导质量、培训效果进行评分，有效得满分，每项不足扣2分客户沟通满意度90%根据客户反馈、沟通的及时性进行评分，满意得满分，每项投诉扣3分项目文档管理规范性87%根据文档的归档及时性、完整性进行评分，规范得满分，每项缺失扣2分本考核表用于评估会计师事务所项目经理在审计业务中的质量表现，请根据各维度指标进行客观评分。权重分配体现核心业务指标（审计计划、执行、报告）占比更高，团队管理为重要补充。评分时需结合具体审计项目背景，确保评价的公正性。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：被考核者签名：