2025年初级银行从业资格之初级公司信贷综合练习试卷A卷附答案

2025年初级银行从业资格之初级公司信贷综合练习试卷A卷附答案一、单项选择题（共20题，每题1分，共20分。每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分）1.下列关于公司信贷基本要素的表述中，错误的是（）。A.信贷金额是银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额B.贷款利率是借款人为取得货币资金的使用权而支付给银行的价格C.还款方式仅指一次性还款或分期还款，不涉及还款顺序D.担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置2.某制造企业向银行申请1年期流动资金贷款，银行贷前调查发现其最近一年流动比率为1.8，速动比率为0.9，存货周转率为4次/年。针对上述指标，信贷人员应重点关注的风险是（）。A.短期偿债能力不足B.存货周转过慢导致流动性风险C.应收账款管理不善D.长期资本结构不合理3.根据《流动资金贷款管理暂行办法》，贷款人应通过（）等方式，核查贷款支付是否符合约定用途。A.账户分析、凭证查验、现场调查B.财务报表分析、行业对比、信用评级C.抵押品价值重估、保证人代偿能力评估D.现金流测算、盈利预测、市场前景分析4.下列关于贷款审批原则的表述中，正确的是（）。A.审贷分离是指将贷款调查、审查、审批环节完全分离，由不同部门或岗位负责B.分级审批是指根据贷款金额大小，由总行、分行、支行逐级审批C.信贷决策权可完全下放至客户经理，以提高审批效率D.只要借款人信用记录良好，可忽略其经营状况直接审批5.某企业以名下工业用地（评估价值1200万元）抵押申请贷款，当地同类工业用地市场波动较大，近一年价格跌幅达20%。银行在确定抵押率时，最合理的取值是（）。A.70%（常规工业用地抵押率）B.50%（考虑市场波动后的调整值）C.90%（企业信用等级高）D.30%（仅覆盖贷款本金）6.贷后管理中，银行发现借款人将贷款资金用于购买股票，根据合同约定，银行可采取的最直接措施是（）。A.要求借款人提前归还贷款B.提高贷款利率C.增加担保措施D.向监管部门报告7.下列关于项目评估中财务净现值（NPV）的表述，正确的是（）。A.NPV>0时，项目在财务上不可行B.NPV=0时，项目刚好收回成本，无盈利C.NPV的计算不考虑资金时间价值D.NPV越大，项目盈利能力越弱8.保证担保中，若保证合同未明确约定保证方式，按照《民法典》规定，应认定为（）。A.一般保证B.连带责任保证C.最高额保证D.共同保证9.某企业申请固定资产贷款用于新建生产线，银行贷前调查需重点核实的内容不包括（）。A.项目可行性研究报告的审批文件B.企业现有生产线的产能利用率C.项目所在地的环境影响评价批复D.企业实际控制人的个人消费习惯10.不良贷款重组中，银行与借款人协商变更贷款条款时，最核心的考量因素是（）。A.借款人的还款意愿B.重组后贷款的风险缓释效果C.保证人的代偿能力D.抵押品的市场价值11.下列关于公司信贷客户评级的表述，错误的是（）。A.客户评级是对客户偿债能力和偿债意愿的综合评价B.评级结果可用于贷款定价、风险限额管理C.同一客户在不同银行的评级结果必然一致D.评级需结合财务指标与非财务因素12.某小微企业因订单增加申请贷款，但其财务报表未经过审计，银行可采用的替代验证方法是（）。A.核查银行流水、纳税记录、上下游合同B.要求企业法定代表人提供个人资产证明C.直接拒绝贷款申请D.参考同行业平均财务指标13.贷款发放前，银行需落实的放款条件不包括（）。A.担保手续已办理完毕B.借款人已完成工商年检C.贷款审批意见中提出的限制性条款已落实D.借款人已支付全部利息14.下列关于贷款合同填写的要求中，错误的是（）。A.合同文本可涂改，但需加盖双方签章确认B.填写必须使用钢笔或签字笔，字迹清晰C.数字填写应同时书写大写和小写D.主从合同内容需保持一致15.某企业应收账款周转天数由60天延长至90天，可能反映的问题是（）。A.销售规模扩大B.客户付款能力下降C.存货管理效率提高D.应付账款增加16.银行在分析企业盈利能时，最核心的指标是（）。A.销售毛利率B.净利润率C.净资产收益率D.成本费用利润率17.下列关于押品价值评估的表述，正确的是（）。A.对于上市公司股票，可采用市场法评估当前价值B.机器设备的评估价值应高于其账面价值C.土地使用权评估只需参考政府公布的基准地价D.押品评估频率与贷款期限无关18.某企业申请贷款时提供虚假财务报表，银行发现后应（）。A.继续审批，待放款后监控B.终止信贷流程，将其列入黑名单C.要求企业补充真实资料后重新申请D.降低贷款额度发放19.贷后管理中，银行对借款人经营状况的监控重点不包括（）。A.主要产品市场份额变化B.管理层重大人事变动C.法定代表人个人婚姻状况D.原材料价格波动对成本的影响20.下列关于贷款展期的表述，正确的是（）。A.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限B.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的1/2C.长期贷款展期期限累计不得超过3年D.展期无需重新落实担保二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分。每小题的五个选项中，有两个或两个以上符合题意的正确答案，多选、少选、错选或不选均不得分）1.公司信贷的基本流程包括（）。A.贷款申请与受理B.贷前调查C.贷款审查与审批D.贷款发放与支付E.贷后管理2.下列属于贷前调查中“非财务因素分析”的内容有（）。A.行业发展周期B.企业治理结构C.产品市场竞争力D.资产负债率E.管理层经验3.影响贷款定价的主要因素包括（）。A.资金成本B.风险成本C.运营成本D.市场竞争E.借款人信用等级4.下列关于抵押与质押的区别，正确的有（）。A.抵押不转移财产占有，质押转移占有B.抵押物可为动产或不动产，质物仅限动产和权利C.抵押需办理登记才生效，质押无需登记D.抵押权人无保管义务，质权人需妥善保管质物E.同一财产可设定多个抵押权，不可设定多个质权5.项目评估中，需重点分析的不确定性因素包括（）。A.市场需求变化B.原材料价格波动C.技术更新风险D.政策调整E.项目负责人变动6.不良贷款的处置方式包括（）。A.重组B.核销C.清收D.转让E.资产证券化7.银行在审核流动资金贷款用途时，应重点核查的内容有（）。A.贷款金额与企业经营规模、周期是否匹配B.交易合同的真实性C.资金流向是否符合约定D.企业是否存在过度融资E.借款人关联方资金占用情况8.下列关于保证担保的表述，正确的有（）。A.国家机关不得作为保证人（经国务院批准为使用外国政府贷款除外）B.企业法人的分支机构未经授权不得提供保证C.保证期间自主债务履行期届满之日起计算D.一般保证中，债权人需先向债务人追偿，再要求保证人承担责任E.连带责任保证中，债权人可直接要求保证人承担责任9.贷后管理中，银行应重点监控的风险信号包括（）。A.借款人频繁更换银行账户B.主要股东抽逃出资C.产品质量出现重大投诉D.环保检查未通过被责令整改E.财务报表显示存货大幅增加10.下列关于贷款风险分类的表述，正确的有（）。A.正常类贷款：借款人能够履行合同，无足够理由怀疑本息不能按时足额偿还B.关注类贷款：尽管借款人目前有能力偿还本息，但存在可能影响偿债的不利因素C.次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还本息D.可疑类贷款：借款人无法足额偿还本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失E.损失类贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍无法收回三、判断题（共10题，每题1分，共10分。判断以下各小题的对错，正确的用“√”表示，错误的用“×”表示）1.公司信贷是银行对法人客户提供的所有信用支持，包括贷款、承兑、保函等。（）2.贷前调查中，实地考察只需查看企业生产车间，无需走访上下游客户。（）3.固定资产贷款的还款来源主要是借款人的经营现金流，而非项目本身的收益。（）4.抵押人可以在抵押期间转让抵押财产，无需经抵押权人同意。（）5.贷款展期只需借款人申请，无需重新评估担保效力。（）6.借款人的信用评级越高，银行承担的信用风险越低，贷款定价可相应降低。（）7.对于集团客户，银行需关注关联交易是否存在转移利润、虚增收入等情况。（）8.项目评估中，财务内部收益率（IRR）大于基准收益率时，项目在财务上可行。（）9.不良贷款率是衡量银行信贷资产质量的核心指标，不良贷款率越低越好。（）10.贷款人应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。（）四、案例分析题（共2题，每题15分，共30分。请根据案例内容，结合所学知识回答问题）案例一：A公司为一家从事汽车零部件制造的小微企业，成立于2018年，注册资本500万元，实际控制人张某持股80%。2024年10月，A公司向某银行申请1年期流动资金贷款800万元，用于采购原材料。银行贷前调查获取以下信息：-财务数据（2023年末）：资产总额2500万元，其中存货1200万元（主要为原材料和在产品），应收账款500万元；负债总额1800万元（其中银行贷款1000万元，应付账款600万元）；所有者权益700万元；营业收入4500万元，净利润200万元。-经营情况：A公司为某新能源汽车厂商B的一级供应商，订单稳定，近三年营业收入年均增长15%；但2024年受上游钢材价格上涨影响，毛利率从18%降至12%。-担保方案：张某以个人名下一套位于二线城市的住宅（评估价值1000万元，无抵押）提供抵押担保，同时引入关联企业C公司（年营业收入2000万元，资产负债率65%）作为保证人。问题：1.计算A公司2023年末的流动比率、速动比率，并分析其短期偿债能力。（5分）2.结合案例，指出A公司存在的主要风险点。（5分）3.针对担保方案，银行应重点关注哪些风险？（5分）案例二：B银行2024年初向C企业发放了一笔3年期固定资产贷款2000万元，用于建设新能源电池生产线。2025年3月，贷后检查发现：-C企业2024年净利润同比下降40%，主要因生产线调试周期延长，产能未达预期，产品单位成本高于行业平均水平；-企业将部分贷款资金用于偿还其他银行到期贷款；-抵押的土地使用权因城市规划调整，评估价值较贷款发放时下降30%；-保证人D公司因涉及重大诉讼，被法院冻结部分资产。问题：1.指出C企业出现的风险信号。（5分）2.银行应采取哪些贷后管理措施应对上述风险？（5分）3.若贷款最终形成不良，银行可采取哪些处置方式？（5分）参考答案及解析一、单项选择题1.C（还款方式包括还款金额、还款时间、还款顺序等）2.B（速动比率=（流动资产-存货）/流动负债=0.9，存货占流动资产比例高，存货周转率4次（周转天数90天），可能存在存货积压风险）3.A（《流动资金贷款管理暂行办法》规定的核查方式）4.A（分级审批根据风险大小而非金额；信贷决策权不可完全下放；需综合评估经营状况）5.B（市场波动大时应降低抵押率，常规70%需调整）6.A（挪用贷款属违约，可要求提前还款）7.B（NPV>0可行，NPV越大盈利越强，计算考虑时间价值）8.B（《民法典》第六百八十六条规定未明确约定为连带责任保证）9.D（实际控制人个人消费习惯非重点）10.B（重组核心是降低风险）11.C（不同银行评级模型不同，结果可能不同）12.A（通过第三方数据验证财务真实性）13.D（利息在放款后按约定支付）14.A（合同不得涂改，需重新签署）15.B（应收账款周转天数延长反映回款变慢）16.C（净资产收益率反映股东权益收益水平，最核心）17.A（上市公司股票按市价评估）18.B（提供虚假资料属欺诈，应终止并列入黑名单）19.C（法定代表人婚姻状况非经营状况监控重点）20.A（中期展期不超原期限1/2，长期不超3年，展期需重新落实担保）二、多项选择题1.ABCDE（完整流程包括全环节）2.ABCE（资产负债率属财务因素）3.ABCDE（均为定价影响因素）4.ABD（抵押不动产需登记，动产抵押登记对抗第三人；同一财产可设多个质权）5.ABCD（项目负责人变动属管理风险，非不确定性因素）6.ABCDE（均为不良贷款处置方式）7.ABCDE（均需核查）8.ABCDE（均符合《民法典》及担保规则）9.ABCDE（均为风险信号）10.ABCDE（符合贷款风险分类标准）三、判断题1.√（公司信贷涵盖多种表内外业务）2.×（需走访上下游验证交易真实性）3.×（固定资产贷款还款来源主要是项目收益）4.×（抵押期间转让需经抵押权人同意或提前清偿）5.×（展期需重新评估担保）6.√（评级高风险低，定价可降低）7.√（关联交易可能虚增财务数据）8.√（IRR≥基准收益率时可行）9.√（不良率越低资产质量越好）10.√（符合《流动资金贷款管理暂行办法》）四、案例分析题案例一参考答案：1.流动比率=流动资产/流动负债。假设负债总额1800万元均为流动负债（小微企业短期负债为主），流动资产=存货+应收账款=1200+500=1700万元，流动比率=1700/1800≈0.94（低于通常认为的2.0，短期偿债能力较弱）。速动比率=（流动资产-存货）/流动负债=（1700-1200）