融资租赁项目专员面试题及答案

2026年融资租赁项目专员面试题及答案一、单选题（每题2分，共10题）1.融资租赁项目专员在尽职调查阶段，最优先关注的是哪项风险？A.合作企业的财务报表真实性B.项目交易结构的设计合理性C.增值服务方案的经济效益D.法律合规文件的完整性2.在中国，融资租赁公司若需开展跨境租赁业务，必须满足的条件是？A.拥有至少5亿元人民币的注册资本B.获得商务部和外汇管理局的双重批准C.具备3年以上境内租赁业务经验D.与国际金融机构有战略合作关系3.以下哪项不属于融资租赁项目的核心退出机制？A.证券化发行B.二级市场转让C.经营权转让D.质押融资4.当客户企业出现现金流波动时，融资租赁专员应优先采取的措施是？A.立即要求客户追加担保物B.重新评估租赁合同的还款计划C.联系第三方金融机构提供再融资D.暂停所有新的租赁审批5.融资租赁项目中的“租金分摊”主要指的是？A.将租赁本金与利息分开核算B.对不同租赁资产进行利润分配C.向承租人分阶段收取租金D.对出租人进行税收减免6.在上海自贸区设立融资租赁公司，优先享受的政策支持是？A.注册资本分期缴纳的便利B.跨境租赁业务的无额度限制C.税收留抵退税的加速审批D.资产证券化产品的税收优惠7.对于租赁物残值风险，以下哪种措施最有效？A.提高租赁利率以覆盖潜在损失B.要求承租人提供第三方担保C.建立动态的残值评估模型D.延长租赁期限以分散风险8.在租赁合同中，“所有权保留条款”的主要作用是？A.确保出租人享有资产处置权B.减少承租人的违约可能性C.降低租赁公司的资金成本D.简化税务处理流程9.若承租企业因政策调整无法按时还款，融资租赁专员应首先协调？A.调整租赁合同的还款周期B.寻找替代融资方案C.启动法律诉讼程序D.减少对企业的后续授信10.在深圳前海自贸区，融资租赁公司开展“售后回租”业务需特别注意？A.资产权属的转移限制B.租赁利率的上下限监管C.税收递延的申请条件D.承租企业的信用评级二、多选题（每题3分，共10题）1.融资租赁项目尽职调查中，需重点核查的法律文件包括？A.合作企业的营业执照B.租赁物的权属证明C.行业监管部门的批文D.承租人的税务处罚记录2.在北京设立融资租赁公司，需满足的条件有？A.注册资本不低于1亿元人民币B.具备3名以上持证金融从业人员C.拥有固定的办公场所D.通过银保监会的合规审查3.融资租赁项目的主要风险类型包括？A.信用风险B.操作风险C.市场风险D.法律风险4.租赁合同中，“保证条款”常见的形式有？A.保证金B.信用证C.第三方担保D.资产抵押5.在广州南沙自贸区，融资租赁公司开展“跨境租赁”业务需关注？A.外汇管理局的备案要求B.东道国税收协定条款C.人民币跨境结算政策D.租赁物的出口退税6.若租赁物出现技术贬值，融资租赁公司可采取的措施有？A.提前处置租赁物B.调整租金支付方式C.提供技术升级服务D.要求承租人延长租赁期限7.融资租赁专员的核心能力包括？A.财务分析能力B.风险识别能力C.法律合同审查能力D.客户谈判能力8.在杭州钱塘新区，融资租赁公司享受的政策红利可能涉及？A.营业税税率减免B.高新技术企业认定C.研发费用加计扣除D.创业投资税收优惠9.融资租赁项目的退出机制包括？A.直接出售租赁物B.资产证券化C.转让给其他金融机构D.与承租人协商回购10.在上海临港新片区，融资租赁公司开展“绿色租赁”业务需符合？A.租赁物属于节能环保设备B.满足国家环保部门的认定标准C.获得地方政府专项补贴D.承租人具备绿色生产资质三、判断题（每题1分，共10题）1.融资租赁项目专员需具备CFA证书才能从事业务。（×）2.融资租赁公司开展“售后回租”业务时，出租人需取得商务部备案。（√）3.租赁物的残值率越高，融资租赁公司的盈利能力越强。（×）4.在深圳，融资租赁公司的注册资本可分期缴纳。（√）5.融资租赁合同中的“保证条款”仅限于承租人提供担保。（×）6.跨境租赁业务需缴纳东道国的所得税。（√）7.融资租赁专员的绩效考核与租赁项目的逾期率直接挂钩。（√）8.杭州钱塘新区对绿色租赁项目提供专项贴息。（√）9.融资租赁公司的“资产证券化”业务需获得证监会批准。（×）10.广州南沙自贸区的跨境租赁业务可享受零关税政策。（×）四、简答题（每题5分，共5题）1.简述融资租赁项目专员的核心职责。答：融资租赁项目专员的核心职责包括：①项目筛选与尽职调查；②交易结构设计与合同谈判；③风险评估与控制；④租赁资金安排与支付；⑤贷后管理与风险监控；⑥资产处置与退出。需具备财务、法律、行业等多方面专业知识，确保项目合规、高效运作。2.解释“绝对收益权”在融资租赁中的含义。答：“绝对收益权”指出租人直接享有租赁资产产生的全部收益，不受承租人信用状况影响。通常适用于单一法人客户或政府项目，可降低出租人的信用风险。3.列举3种常见的融资租赁项目退出机制。答：①直接出售租赁物；②资产证券化（打包转让给金融机构）；③与承租人协商回购或转租。每种机制适用于不同场景，需结合市场与政策选择。4.在上海自贸区，融资租赁公司开展“跨境租赁”需注意哪些合规要求？答：需关注：①外汇管理局备案；②东道国税收协定；③跨境资金结算政策；④租赁物出口管制；⑤外币汇率风险管理。合规性是跨境业务的生命线。5.如何评估承租企业的“偿债能力”？答：可通过：①财务报表分析（流动比率、速动比率）；②现金流预测；③行业信用评级；④担保措施（抵押、保证）。综合判断还款来源的稳定性和可靠性。五、论述题（每题10分，共2题）1.结合“绿色租赁”趋势，论述融资租赁公司在新能源领域的发展机遇与挑战。答：机遇：①政策支持（补贴、税收优惠）；②市场需求增长（光伏、储能、电动汽车）；③技术驱动（资产轻量化、智能化）。挑战：①资产残值波动大；②技术迭代快；③风险评估复杂。需加强行业研究、动态定价和资产处置能力。2.分析“融资租赁+供应链金融”模式的核心逻辑与实施要点。答：核心逻辑：通过租赁融资解决供应链中小微企业的融资难题，以核心企业信用或动产为基础，实现风险共担。实施要点：①设计“保理+租赁”产品；②建立供应链数据监控平台；③优化动产抵押流程；④加强多主体协同。需平衡风险与效率。答案与解析一、单选题1.A（财务报表真实性直接影响还款能力，是首要关注点。）2.B（跨境业务需双重审批，注册资本和经验是基础条件。）3.C（经营权转让不属于标准退出机制。）4.B（现金流波动时，优先调整还款计划以维持合作。）5.C（租金分摊指分期支付，是租赁交易的基本特征。）6.A（上海自贸区允许注册资本分期缴纳，最具政策灵活性。）7.C（动态评估模型能更准确预测残值损失。）8.A（所有权保留条款保障出租人最终处置权。）9.A（调整还款周期是优先协商的方案。）10.A（售后回租需关注资产权属转移的法律限制。）二、多选题1.A、B、C（法律文件是尽职调查的基础。）2.A、B、C（注册资本、人员、办公场所是设立条件。）3.A、B、C、D（四大风险类型需全面覆盖。）4.A、B、C（保证条款形式多样，抵押较少见。）5.A、B、C（外汇、税收、结算政策是关键。）6.A、C（提前处置和技术升级是有效措施。）7.A、B、C、D（专员的综合能力要求高。）8.A、B、C（政策红利以税收和研发为主。）9.A、B、C（D属于协商型退出。）10.A、B（绿色租赁的核心是环保标准。）三、判断题1.×（无硬性要求，但需通过资格认证。）2.√（售后回租属于特殊业务。）3.×（残值率低但租赁利率高也能盈利。）4.√（深圳政策允许分期缴纳。）5.×（第三方担保也属保证条款。）6.√（需遵守东道国税法。）7.√（绩效与逾期率直接关联。）8.√（钱塘新区有专项政策。）9.×（证监会不审批，银保监会主导。）10.×（南沙自贸区无零关税政策。）四、简答题1.核心职责：筛选项目、尽调、设计交易结构、谈判合同、风险控制、贷后管理、资产处置等。2.绝对收益权：出租人直接享有租赁资产收益，不依赖承租人信用，常见于政府或大型企业项目。3.退出机制：直接出售、资产证券化、承租人回购。4.合规要求：外汇备案、税收协定、资金结算、出口管制、汇率风险管理。5.