2025年企业合规管理初级培训考试押题试卷

2025年企业合规管理初级培训考试押题试卷一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项的字母填在括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（2022），企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.合规管理委员会C.经理层D.企业本身答案：D2.下列哪一项不属于“三张清单”中的内容（）。A.合规风险清单B.岗位职责清单C.合规审查清单D.合规义务清单答案：C3.企业境外经营合规指引中，对第三方尽职调查的“红黄绿灯”机制，绿灯代表（）。A.禁止合作B.附条件合作C.可正常合作D.需重新尽调答案：C4.2025年3月施行的《数据跨境流动安全评估办法》要求，出境数据超过多少条个人信息须申报安全评估（）。A.1万条B.5万条C.10万条D.50万条答案：C5.反垄断合规中，被称为“安全港”的横向市场份额合计上限为（）。A.15%B.20%C.25%D.30%答案：B6.在ESG合规框架下，G维度优先关注的议题是（）。A.碳排放强度B.董事会独立性C.员工多元化D.供应链碳足迹答案：B7.企业收到美国OFAC的“冻结令”后，境内银行必须在多少小时内执行冻结（）。A.2小时B.4小时C.12小时D.24小时答案：B8.根据《反不正当竞争法》2022修订，抽奖式有奖销售最高奖金额不得超过（）。A.1万元B.3万元C.5万元D.10万元答案：C9.合规审计报告在国资委年度备案中的最晚提交时限为次年（）。A.1月31日B.2月28日C.3月31日D.4月30日答案：D10.企业建立“吹哨人”制度时，下列哪项不是强制要求（）。A.匿名渠道B.15日内答复C.奖励金额上限D.打击报复的纪律处分答案：C11.德国《供应链尽职调查法》2025年扩大适用范围，员工人数门槛降至（）。A.500人B.1000人C.1500人D.2000人答案：B12.在合规有效性评价中，最常用的抽样方法是（）。A.系统抽样B.判断抽样C.随机抽样D.分层抽样答案：B13.企业发生数据泄露事件后，依据《个人信息保护法》应向省级以上网信办报告的时限为（）。A.24小时B.48小时C.72小时D.5个工作日答案：C14.下列哪项不属于出口管制EAR的“600series”物项（）。A.军用飞机零部件B.商用加密芯片C.舰艇用钢材D.导弹制导软件答案：B15.2025年证监会新规要求上市公司披露ESG报告的强制范围首次扩大到（）。A.上证50B.科创50C.深证100D.北证50答案：B16.合规官的任职资格中，国资委最新指引要求具备法律或财务相关工作经验不少于（）。A.3年B.5年C.7年D.10年答案：B17.企业境外贿赂风险等级划分中，被认定为“极高风险”的国家，其CPI指数一般低于（）。A.30分B.40分C.50分D.60分答案：A18.在合规培训效果评估的“柯氏四级”模型中，最核心的一级是（）。A.反应层B.学习层C.行为层D.结果层答案：D19.企业建立“合规一票否决”制度时，应嵌入的流程是（）。A.财务报销B.人事招聘C.重大事项决策D.办公用品采购答案：C20.世界银行黑名单期限最长可达（）。A.6个月B.1年C.3年D.15年答案：D21.2025年欧盟CBAM过渡期结束前，进口商需提交的碳排放数据频次为（）。A.每月B.每季度C.每半年D.每年答案：B22.企业收到英国FCA的“超级投诉”后，必须在几小时内作出公开回应（）。A.2小时B.6小时C.12小时D.24小时答案：A23.在合规信息化建设中，RPA技术最常用于（）。A.合同审查B.风险热力图更新C.制裁名单比对D.员工行为监控答案：C24.企业建立“合规信用分”制度时，对高管的扣分影响其（）。A.年终奖B.股权激励C.任职资格D.工会福利答案：C25.2025年《公司法》修订草案将合规负责人载入公司章程的条款位于（）。A.第一章总则B.第二章设立C.第三章治理结构D.第八章合并分立答案：C26.企业境外子公司发生合规事件，适用“长臂管辖”风险最高的是（）。A.法国《萨宾第二法案》B.英国《反贿赂法》C.美国《反海外腐败法》D.日本《不正当竞争防止法》答案：C27.在合规考核指标中，属于“领先指标”的是（）。A.违规事件数量B.培训覆盖率C.罚款金额D.被媒体曝光次数答案：B28.企业建立“合规红线条款”时，下列行为应直接解除劳动合同的是（）。A.报销单据缺失B.接受供应商宴请C.故意隐瞒利益冲突D.培训迟到答案：C29.2025年1月，财政部对会计师事务所的合规检查中，首次引入的“穿透式”监管对象是（）。A.审计底稿B.合伙人个人财产C.审计客户实控人D.审计收费银行流水答案：D30.企业使用生成式AI客服时，首要合规义务是（）。A.算法备案B.数据出境评估C.显著标识AI身份D.获得用户明示同意答案：C二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下哪些属于国资委《合规管理办法》明确的“重点业务领域”（）。A.产权交易B.境外投资C.安全环保D.股权激励E.债务融资答案：ABCE32.企业在进行出口管制合规时，需要关注的“最终用户”风险信号包括（）。A.收货地址为居民住宅B.客户邮箱为免费邮箱C.订单数量与经营范围不符D.客户坚持空运而非海运E.客户要求拆单发货答案：ABCE33.根据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息应当满足的单独告知事项有（）。A.处理目的B.处理方式C.存储期限D.信息来源E.对权益的影响答案：ABCE34.企业建立“合规管理手册”时，必须包含的章节有（）。A.合规方针B.组织架构C.风险识别D.举报渠道E.财务预算答案：ABCD35.世界银行制裁体系中，可采取的救济措施包括（）。A.和解B.自愿披露C.合规监控D.行政复审E.提起仲裁答案：ABCD36.下列哪些国家2025年仍采用“合规抗辩”模式而非“严格责任”模式（）。A.澳大利亚B.新加坡C.加拿大D.意大利E.瑞士答案：ABE37.企业开展反垄断合规体检时，需要重点审查的协议类型有（）。A.纵向价格约束B.联合研发协议C.横向市场划分D.专利池协议E.标准必要专利许可答案：ACDE38.2025年欧盟《电池与废电池法规》对动力电池合规提出的要求包括（）。A.碳足迹声明B.再生金属占比C.可拆卸设计D.回收率目标E.数字护照答案：ABDE39.企业建立“合规文化指数”评估维度包括（）。A.高层承诺B.员工认知C.培训时长D.举报活跃度E.媒体正面报道答案：ABD40.下列哪些行为可能触发美国OFAC“50%规则”（）。A.与被制裁个人合资B.购买被制裁企业50%以上资产C.向被制裁企业控股49%的实体付款D.接受被制裁企业控股50%以上子公司的服务E.雇佣被制裁自然人担任顾问答案：ABDE三、判断题（每题1分，共10分。正确请填“√”，错误填“×”）41.企业合规管理有效性评价报告只需提交给董事会，无需报国资委备案。（×）42.2025年起，所有A股上市公司必须聘请合规官作为高管人员。（×）43.根据《反洗钱法》修订草案，企业大额交易监测阈值由20万元下调至5万元。（√）44.欧盟《市场扭曲条例》允许对享受“过度”补贴的外国企业直接征收反补贴税。（√）45.企业境外合规事件造成损失超过5000万美元，必须在24小时内向外交部报告。（×）46.2025年7月起，我国将对个人征信机构实行“牌照制”而非“备案制”。（√）47.世界银行制裁名单中的企业可以通过合规整改申请提前解除制裁。（√）48.企业建立“合规信用分”后，可以将分数与员工晋升直接挂钩，无需征得员工同意。（×）49.根据《数据安全法》，国家核心数据不得出境，且没有例外条款。（√）50.2025年《刑法修正案（十二）》新增“合规失职罪”，适用于合规官未履行勤勉义务造成重大损失的情形。（√）四、简答题（每题10分，共20分）51.简述企业在“跨境数据流动”场景下，如何建立“分级分类+场景化”合规管控机制。答案：（1）分级：将数据按敏感程度分为核心、重要、一般三级；（2）分类：按业务场景划分为HR、营销、供应链、研发等；（3）场景化：对每一类场景制定出境路线，如标准合同、认证机制、安全评估；（4）工具化：部署数据发现与分类工具，自动打标签；（5）留痕化：建立出境日志，保存3年以上，接受抽查；（6）动态化：每季度复核国家类别、法律变化，触发阈值立即重新评估；（7）协同化：法务、IT、业务、内审四方联合签署“跨境数据出境确认单”，实现闭环。52.结合2025年最新监管趋势，说明国有企业如何构建“合规+ESG”双轮驱动的董事会履职评价体系。答案：（1）指标融合：将合规指标（违规事件、整改完成率）与ESG指标（碳排强度、董事会独立性）纳入同一评分卡，权重各占30%、70%；（2）数据穿透：利用区块链存证技术，确保ESG数据与合规数据同源，防止“漂绿”；（3）履职留痕：董事会议事录必须记录合规与ESG议题的讨论过程，未发言董事需备注原因；（4）风险双评：对重大项目同时开展合规审查与ESG尽调，任一维度红灯即暂停表决；（5）激励挂钩：将评价结果与董事袍金、连任资格挂钩，低于80分自动触发述职；（6）外部验证：聘请同时具备合规与ESG资质的机构出具鉴证报告，向国资委和交易所双重备案；（7）持续改进：每年对标TCFD、GRI、ISO37301更新指标库，形成PDCA循环。五、案例分析题（20分）53.背景：A公司为中国科创板上市的高端装备制造企业，2025年4月通过德国中间商B公司向俄罗斯C公司出售五轴联动数控机床。机床出口前已完成EAR分类，确认为ECCN2B001，需申请出口许可证。A公司认为机床先出口到德国，再转售至俄罗斯，属于“再出口”，故未申请美国许可证。6月，OFAC以“规避制裁”为由将A公司列入SSI清单（行业制裁识别），导致公司美元账户被冻结，股价两日下跌30%。问题：（1）A公司违反了哪些美国出口管制规则？（6分）（2）A公司应立即采取哪些应急措施？（6分）（3）从中长期看，A公司应如何重构跨境贸易合规体系？（8分）答案：（1）违反规则：①EAR736.2(b)(3)再出口条款——明知最终目的地为俄罗斯仍设计“德国中转”路线；②OFAC第13662号行政令——向受制裁的俄罗斯能源/国防领域实体提供“敏感技术”；③EAR744.11——“明知”标准下未进行红旗警示调查，构成“故意规避”。（2）应急措施：①24小时内启动“冻结令”响应，通知所有银行暂停美元结算；②向OFAC提交“初步陈述”申请30天缓冲期，避免升级至SDN；③成立危机小组，聘请美国出口管制律师同步准备自愿披露（VoluntarySelfDisclosure）；④对外发布临时公告，提示风险并承诺90天内完成整改，稳定股价；⑤启动供应链断供预案，改用人民币结算并切换至国内零部件替代。（3）中长期重构：①架构重塑：在董事会下设“出口管制合规委员会”，由独立董事担任主席；②制度升级：发布《全球出口管制白皮书》，整合EAR、EUDualUse、中国出口管制法三重清单；③系统嵌入：部署AI出口管制筛查系统