医院国有资产清查工作方案与职责分工

医院国有资产清查工作方案与职责分工为进一步规范医院国有资产管理，全面掌握资产存量、结构及使用效益，防范资产流失风险，根据《行政事业单位国有资产管理办法》及上级主管部门要求，结合医院实际运营情况，特制定本国有资产清查工作方案，并明确各部门职责分工，确保清查工作有序、高效推进。一、清查工作总体目标通过全面清查医院各类国有资产，实现“账实相符、产权清晰、管理规范、效益提升”的目标：核实资产数量与价值，纠正账实差异；梳理资产产权归属，解决历史遗留问题；排查资产使用隐患，盘活闲置资源；完善资产管理制度，建立动态监管机制。二、清查范围与内容（一）清查范围涵盖医院占有、使用的全部国有资产，包括但不限于：固定资产：房屋建筑物、医疗设备、办公设备、家具用具、交通运输工具等；流动资产：库存药品、卫生材料、低值易耗品、货币资金、应收款项等；无形资产：专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等；对外投资：以医院名义对外出资、参股、合作的企业或项目。（二）清查内容1.账实核对：逐一对资产进行实地盘点，核对资产名称、规格、数量、购置时间、使用状态等信息，与财务账、资产台账比对，查找账实不符原因。2.产权确认：核查资产购置合同、产权证书、调拨文件等资料，确认资产所有权、使用权归属，排查产权纠纷或违规处置情况。3.使用效益评估：分析资产使用频率、完好率、闲置原因，评估大型设备开机率、收益率，识别低效、闲置资产并提出盘活建议。4.管理合规性检查：检查资产购置、验收、登记、维修、处置等流程是否合规，是否存在违规出租、出借、对外担保等行为。三、清查工作实施步骤（一）准备阶段（XX月—XX月）1.组建工作小组：成立由院长任组长、分管副院长任副组长，国有资产管理科、财务科、审计科、临床科室、后勤保障部、信息科等部门负责人为成员的清查领导小组，统筹推进工作。2.制定实施方案：结合医院实际，细化清查范围、内容、时间节点及责任分工，明确工作标准与流程，报上级主管部门备案。3.培训与宣传：组织清查人员开展政策法规、操作流程培训；通过院内OA系统、宣传栏发布清查通知，提高全员参与意识。（二）实施阶段（XX月—XX月）1.部门自查：各科室（部门）对照资产台账实地盘点，填写《资产清查登记表》，标注账实差异、使用状态、存在问题等，经科室负责人签字后提交国有资产管理科。2.联合核查：国有资产管理科联合财务科、审计科组成核查小组，对各科室自查结果抽查复核，重点核查高值设备、闲置资产、产权存疑资产，形成《资产核查报告》。3.数据录入与系统更新：信息科配合国有资产管理科，将清查数据录入医院资产管理信息系统，更新资产卡片信息，确保系统数据与实际资产一致。（三）总结整改阶段（XX月—XX月）1.问题整改：针对清查发现的账实不符、产权不清、管理漏洞等问题，制定整改方案，明确整改责任人和时限，逐一销号整改。需调账的，由财务科按规定程序处理；需补办产权手续的，由后勤保障部牵头协调。2.建章立制：结合清查结果，修订《医院国有资产管理办法》，完善资产购置、验收、使用、处置等内控制度，优化管理流程。3.总结报告：国有资产管理科汇总清查数据与整改情况，形成《国有资产清查工作报告》，经领导小组审议后，报上级主管部门及财政部门备案。四、职责分工（一）国有资产管理科（牵头部门）统筹清查工作全局，牵头制定实施方案，协调各部门进度；审核各科室资产清查数据，组织联合核查，汇总清查结果；牵头问题整改，推动制度完善，建立资产动态监管机制。（二）财务科提供资产财务账、折旧计提、资金往来等数据，协助账实核对；对清查发现的账实差异，按会计准则进行账务调整；参与资产效益分析，提出成本管控与资源配置建议。（三）临床、医技科室负责本科室医疗设备、办公设备、耗材等资产的实地盘点，如实填报资产使用状态；配合核查小组开展抽查，反馈资产使用需求与闲置原因；落实整改要求，规范本科室资产日常管理。（四）后勤保障部负责房屋建筑物、大型设备、交通工具等实物资产的盘点，核查产权证书、维修记录；处理资产维修、报废、处置等事项，协助补办产权手续；提出闲置资产盘活方案，参与资产配置规划。（五）审计科监督清查工作全过程，检查自查、核查环节的合规性；审计问题整改落实情况，提出审计建议；参与内控制度修订，强化资产监管的审计监督。（六）信息科保障资产管理信息系统稳定运行，协助数据录入、导出与系统更新；开发清查数据统计分析功能，为决策提供技术支持；配合开展资产条码管理、RFID定位等智能化升级工作。五、保障措施（一）组织保障清查领导小组定期召开工作例会，协调解决重大问题；各部门负责人为第一责任人，将清查任务纳入科室绩效考核。（二）人员保障选拔熟悉资产政策、业务能力强的人员参与清查，开展专题培训，明确工作标准与责任；建立“以老带新”机制，确保清查质量。（三）制度保障完善资产购置论证、验收登记、绩效考核等制度，将清查结果与下一年度资产配置预算挂钩，倒逼部门规范管理。（四）技术保障利用资产管理系统、条码扫描、移动终端盘点等技术手段，提高清查效率与数据准确性；对高值设备、涉密资产，采用专项盘点方案。六、工作要求1.提高认识，全员参与：各部门要充分认识资产清查对防范国有资产流失、提升医院运营效益的重要性，杜绝敷衍塞责、虚报瞒报行为。2.实事求是，注重实效：清查数据要真实反映资产现状，问题整改要标本兼治，避免“重盘点、轻管理”。3.按时推进，强化监督：严格遵守时间节点，对进度滞后的部门进行约谈；审计科全程监督，对违规行为严肃问责。4.长效管理，巩固成