2025年企业合规管理初级培训考试模拟试卷及答案

2025年企业合规管理初级培训考试模拟试卷及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填在括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》，企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.合规管理委员会C.首席合规官D.企业本身答案：D2.2024年修订的《反不正当竞争法》将“商业贿赂”最高罚款倍数提高至（）。A.一倍以上五倍以下B.三倍以上十倍以下C.五倍以上十五倍以下D.十倍以上二十倍以下答案：C3.企业在境外开展业务时，触发美国《反海外腐败法》（FCPA）“管辖连接点”的最常见情形是（）。A.使用美元结算B.在纽约证券交易所上市C.雇佣当地代理D.设立代表处答案：B4.下列哪项不属于ISO37301:2021合规管理体系标准中的“领导作用”条款要求（）。A.制定合规方针B.任命合规团队C.建立举报系统D.进行合规审计答案：D5.某央企境外子公司向当地官员赠送价值200美元纪念品，未按内部制度审批，该行为最可能被认定为（）。A.正常商务礼仪B.轻微程序瑕疵C.商业贿赂风险D.不构成违规答案：C6.根据《数据出境安全评估办法》，处理个人信息达到多少条需向国家网信部门申报安全评估（）。A.十万人以上B.五十万人以上C.一百万人以上D.五百万人以上答案：C7.企业合规“三张清单”中，不包括（）。A.岗位职责清单B.合规风险清单C.流程管控清单D.外部律师清单答案：D8.2025年1月1日起施行的《公司法》修订草案，将股东出资最长认缴期限压缩至（）。A.五年B.十年C.十五年D.二十年答案：A9.下列哪项属于强制性合规培训对象（）。A.新入职保安B.董事会成员C.退休返聘顾问D.劳务派遣司机答案：B10.合规审查嵌入合同流程的最佳节点是（）。A.合同盖章前B.合同谈判前C.合同履行中D.合同归档后答案：B11.企业收到美国OFAC“冻结资产”通知后，首要合规动作是（）。A.立即解冻B.停止相关交易C.向法院起诉D.向商务部备案答案：B12.根据《反垄断法》修订稿，达成垄断协议尚未实施的，最高可处上一年度销售额（）。A.1%B.3%C.5%D.10%答案：C13.下列哪项不属于ESG合规中“E”维度指标（）。A.碳排放强度B.生物多样性C.董事会独立性D.废水排放量答案：C14.合规管理体系认证证书有效期为（）。A.一年B.两年C.三年D.五年答案：C15.企业建立“吹哨人”制度时，对实名举报的法定答复期限是（）。A.15日B.30日C.45日D.60日答案：B16.2024年国家市场监管总局对某平台企业处以“二选一”罚款182亿元，其计算基数为（）。A.上一年度中国境内销售额4%B.全球营业额4%C.净利润10%D.营业收入1%答案：A17.下列哪项属于合规管理“第二道防线”职责（）。A.业务经办B.合规审查C.内部审计D.外部审计答案：B18.企业境外经营中，对“facilitationpayment”的中文正确表述是（）。A.便利费B.加急费C.通融费D.加速费答案：A19.根据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息应取得（）。A.口头同意B.默示同意C.单独同意D.推定同意答案：C20.合规风险发生可能性等级划分为（）。A.高、中、低B.极高、高、中、低C.五级D.四级答案：C21.企业合规文化评估最常用的定量工具是（）。A.员工敬业度调查B.合规温度计问卷C.360度评估D.风险矩阵答案：B22.下列哪项不是合规审计报告必备要素（）。A.审计范围B.审计结论C.整改建议D.预算预测答案：D23.2025年财政部对国企虚假贸易融资开出的首张罚单金额是（）。A.500万元B.1200万元C.2800万元D.5500万元答案：C24.企业收到英国严重欺诈办公室（SFO）调查函后，可申请的“暂缓起诉协议”英文缩写为（）。A.DPAB.NPAC.LeniencyD.Plea答案：A25.下列哪项属于刑事合规不起诉改革中的“第三方监督评估机制”核心文件（）。A.合规承诺书B.合规考察报告C.检察建议书D.不起诉决定书答案：B26.合规管理信息化建设首要打通的系统接口是（）。A.OA与财务B.HR与法务C.合同与采购D.风控与审计答案：A27.2024年《关税法》修订后，企业主动披露少缴税款可享最高减免比例（）。A.30%B.50%C.60%D.80%答案：C28.下列哪项属于世界银行“附条件解禁”程序关键步骤（）。A.提交IntegrityComplianceGuidelinesB.缴纳罚款C.公开道歉D.解雇高管答案：A29.企业合规“红黄牌”机制中，黄牌警示期一般为（）。A.3个月B.6个月C.9个月D.12个月答案：B30.2025年3月，某央企因违反联合国制裁决议被列名SDN清单，其应对的首要合规动作是（）。A.申请行政复议B.启动应急预案C.发布澄清公告D.向证监会报告答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下哪些属于企业建立合规管理体系必须遵循的PDCA循环环节（）。A.PlanB.DoC.CheckD.ActE.Report答案：ABCD32.根据《禁止出口限制出口技术目录》，企业对外技术合作合规审查应重点关注（）。A.技术参数是否涉密B.最终用户所在国C.技术来源合法性D.专利剩余年限E.技术转让方式答案：ABCE33.企业开展境外反腐败合规尽职调查时，对“代理人”应核查（）。A.所有权结构B.政府关系背景C.过往诉讼记录D.银行账户流水E.商业声誉答案：ABCE34.下列哪些情形触发《个人信息保护法》的“告知—同意”例外（）。A.履行法定职责B.突发公共卫生事件C.学术研究D.合理处理公开信息E.小额交易答案：ABCD35.企业收到监管调查后，依法可主张的特权保护包括（）。A.律师—当事人保密特权B.工作成果豁免C.不自证其罪D.商业秘密E.个人隐私答案：ABCD36.合规有效性评价常用的抽样方法有（）。A.随机抽样B.分层抽样C.系统抽样D.雪球抽样E.整群抽样答案：ABCE37.以下哪些属于世界银行“诚信合规指南”要求的禁止行为（）。A.欺诈B.腐败C.胁迫D.妨碍调查E.串标答案：ABCDE38.企业建立“跨境数据传输通道”需同步完成的合规动作包括（）。A.安全评估B.标准合同备案C.认证机构认证D.加密算法备案E.数据本地化存储答案：ABC39.下列哪些属于合规考核KPI正向指标（）。A.培训完成率B.举报查实率C.风险事件下降率D.整改关闭率E.罚款金额答案：ACD40.2025年《刑法修正案（十二）》新增的企业合规相关罪名包括（）。A.非法披露合规信息罪B.虚假合规声明罪C.妨碍合规监管罪D.合规数据造假罪E.拒不履行合规义务罪答案：BCD三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.企业合规官必须取得国家统一法律职业资格方可上岗。（）答案：×42.2024年起，所有央企必须每年公开发布《合规管理体系建设报告》。（）答案：√43.美国FCPA同样适用于非美国公司在境外发生的贿赂行为，只要该行为与美国有最低限度联系。（）答案：√44.合规风险矩阵中，影响程度“重大”是指可能造成的直接经济损失超过企业净资产1%。（）答案：√45.企业建立合规举报热线时，可以要求举报人必须实名，否则不予受理。（）答案：×46.世界银行制裁期限最长可达15年。（）答案：√47.2025年起，我国对侵犯商业秘密罪的入罪门槛由“五十万元”降至“三十万元”。（）答案：√48.合规审计报告只需报送董事会，无需抄送监事会。（）答案：×49.企业被列名SDN清单后，其中国境内子公司可继续以人民币结算国内业务。（）答案：√50.合规管理体系认证证书被撤销后，企业可在12个月后重新申请认证。（）答案：√四、简答题（每题10分，共20分）51.简述企业开展“跨境数据合规专项审计”的五大核心程序。答案：（1）范围界定：依据《数据出境安全评估办法》划定审计对象，包括系统、数据类型、出境场景、接收方。（2）数据测绘：采用数据发现工具对全量数据进行分类分级，形成数据资产地图，识别个人信息与重要数据。（3）合规差距分析：对标申报义务、标准合同、认证机制三项路径，核查评估报告、备案回执、用户同意记录。（4）技术检测：通过流量镜像抓取出境数据包，校验加密算法、脱敏效果、访问日志留存期限是否符合规定。（5）整改复核：出具问题清单，明确责任部门与完成时限；审计组在90日后进行穿透测试，复核整改有效性并出具关闭报告。52.结合2025年新修订的《刑法修正案（十二）》，阐述“合规不起诉”制度中检察机关审查企业“有效合规计划”的六项实质标准。答案：（1）风险识别全面性：企业是否建立与涉嫌罪名相对应的风险库，并动态更新。（2）治理结构适当性：董事会是否设立合规委员会，首席合规官是否享有直接向董事会汇报的独立通道。（3）政策制度完备性：是否制定覆盖决策、执行、监督三级的成文制度，且与法律法规版本同步迭代。（4）执行机制有效性：是否将合规审查嵌入业务流程，对高风险节点设置“硬阻挡”并留痕。（5）监督与问责：是否建立匿名举报、调查、惩戒闭环，近三年是否对高级管理人员作出实质性合规问责。（6）文化培育可验证：是否开展差异化培训并考核，员工合规知晓率≥90%，且通过第三方文化测评得分高于行业均值。五、案例分析题（20分）53.背景：A公司为中国科创板上市的高端设备制造商，2025年4月拟通过德国子公司B收购意大利C公司70%股权。C公司主营军工级碳纤维技术，其2024年营业收入1.2亿欧元，其中30%来自北约军品订单。A公司聘请你作为合规负责人，需在交割前完成反垄断、出口管制、反腐败、数据、ESG五合一合规尽调。（1）列出需向我国、德国、意大利、美国、北约申报的五大监管程序名称及法定时限。（5分）（2）识别并评估三项最高级别合规风险，给出量化测算依据。（5分）（3）设计一套“RedFlag”即时预警指标，要求可系统落地。（5分）（4）若发现C公司2023年曾向意大利中间人支付50万美元“市场拓展费”，请给出分步骤处置方案，确保交割不停摆且符合ISO37310要求。（5分）答案：（1）①中国：经营者集中申报（国家市场监管总局，立案后30日初审）；②德国：外贸条例第60条跨境外资审查（经济部，2个月可延长4个月）；③意大利：黄金权力法案审查（内阁，45日可延长30日）；④美国：ITAR军品最终用户审查（国务院DDTC，60日）；⑤北约：第三国投资安全审查（北约工业安全国际办公室，90日）。（2）a.出口管制风险：C公司技术含ECCN1C010.b碳纤维，美国原产比例>25%，触发EAR再出口许可，违规最高罚款20亿美元或全球营业额4倍；b.反垄断风险：A全球份额12%，C欧洲份额15%，合并后HHI指数提升350点，可能被