2025年财务科工作总结和2026年工作计划

2025年财务科工作总结和2026年工作计划2025年，财务科在单位领导班子的统筹指导下，紧密围绕年度经营目标，以“精准核算、高效理财、风险防控、价值创造”为核心，扎实推进预算管理、资金统筹、成本管控、业财融合等重点工作，较好完成了各项财务任务。全年实现营业收入XX亿元（同比+X%），利润总额XX亿元（同比+X.XX%），资产负债率控制在XX%（较年初下降X个百分点），成本费用率XX%（同比下降X.XX个百分点），为单位高质量发展提供了坚实的财务支撑。现将本年度工作总结及2026年工作计划汇报如下：一、2025年主要工作成效与不足（一）预算管理：从“刚性约束”向“动态赋能”升级本年度重点优化预算编制与执行机制，构建“战略引领-业务驱动-财务统筹”的预算体系。一是深化业财协同编制，组织业务部门开展3轮预算研讨会，结合历史数据、市场预测及战略目标，分业务线细化收入、成本、费用预算颗粒度，将预算指标分解至季度、月度，明确责任部门与考核节点。二是强化动态监控，建立“周跟踪、月分析、季调整”机制，通过财务系统自动抓取预算执行数据，对偏差率超5%的项目实时预警，全年发起预警提示XX次，推动业务部门及时调整经营策略。三是完善考核联动，将预算执行率与部门绩效考核直接挂钩，对执行偏差率超10%且无合理说明的部门扣减绩效XX万元，对节约成本、超额完成收入目标的部门奖励XX万元。全年预算总体执行率达98.2%（同比提升2.1个百分点），其中主营业务成本预算执行率97.5%，管理费用执行率96.8%，预算对经营的指导作用显著增强。但预算编制的前瞻性仍需加强，部分新兴业务因市场变化超预期（如XX业务受政策调整影响收入仅完成预算的82%），导致预算调整频率较高；跨部门预算数据共享机制尚未完全打通，业务部门对预算逻辑的理解深度不足，存在“重编制、轻执行”现象。（二）资金管理：从“安全保障”向“效益提升”转型坚持“稳流动性、控融资成本、提使用效率”原则，全年资金管理实现“零缺口、零逾期、零冗余”。一是强化资金统筹，建立“资金池”动态管理模型，每日监控各账户资金余额，通过内部资金调剂减少外部融资XX亿元，全年日均闲置资金余额降至XX万元（同比下降45%）。二是优化融资结构，抓住利率下行窗口，完成XX亿元中长期贷款置换，平均融资成本较年初下降0.3个百分点，节约利息支出XX万元；积极拓展供应链金融，与3家核心供应商开展应收账款保理业务，累计融资XX亿元，缓解供应商资金压力的同时延长自身付款周期15天。三是加强票据管理，推行电子票据集中管理，全年电子票据占比提升至92%（同比+15%），通过票据池质押融资XX亿元，票据贴现成本下降0.2个百分点。四是严控资金风险，对大额资金支付实行“双人复核+分级审批”，全年完成XX笔大额支付（单笔超500万元），无一笔操作失误；定期开展资金安全检查，整改账户冗余、审批流程不规范等问题XX项。存在的不足：资金预测的精准度有待提高，受季节性业务波动影响（如Q3销售回款延迟导致临时融资需求增加XX万元），资金计划与实际收支偏差率达8%；供应链金融覆盖范围较窄，仅惠及前20大供应商，对中小供应商的支持力度不足。（三）核算与内控：从“规范基础”向“智能提效”突破以财务数字化转型为抓手，推动核算流程标准化、自动化。一是完成财务系统与业务系统（ERP、CRM、OA）的深度对接，实现销售订单、采购合同、费用报销等业务数据自动同步至财务系统，自动生成凭证比例提升至85%（同比+20%），凭证审核效率提高40%，全年处理凭证XX万张，差错率降至0.02%（同比下降0.03个百分点）。二是优化成本核算体系，针对XX类主要产品推行作业成本法（ABC），精准归集生产、物流、营销等环节成本，发现XX产品单位物流成本较行业平均高12%，推动物流部门优化运输路线，全年节约物流成本XX万元。三是强化内控监督，开展“内控合规年”专项行动，梳理财务相关制度XX项，修订《费用报销管理办法》《固定资产管理细则》等制度XX项；通过系统设置费用报销“六要素”校验（金额、时间、事由、审批、发票、预算），全年拦截不合规报销XX笔（涉及金额XX万元）；配合审计部门完成年度审计、专项审计XX次，整改问题XX项，完善内控流程XX个。需改进之处：财务系统部分功能仍需完善，如成本分摊规则灵活性不足，无法满足新兴业务（如XX服务业务）的核算需求；业财数据标准尚未完全统一（如业务系统的“客户分类”与财务系统的“收入分类”存在差异），导致数据核对耗时较长。（四）业财融合：从“数据提供”向“价值创造”延伸主动融入业务前端，为经营决策提供财务支持。一是深度参与项目论证，对XX研发项目、XX市场拓展项目等XX个重大项目开展财务尽调，测算项目IRR、NPV等指标，提出“调整采购模式降低设备成本”“分阶段投入控制风险”等建议XX条，其中XX条被采纳后预计年增效益XX万元。二是建立经营分析体系，按月编制《经营动态分析报告》，从收入结构（如高毛利产品占比提升至XX%）、成本动因（如人工成本上涨主因是XX岗位扩招）、客户贡献（前20大客户收入占比XX%，毛利率XX%）等维度深入剖析，提出“加大高毛利产品推广”“优化低效客户服务”等策略，推动业务部门调整经营方向。三是开展专项成本管控，针对能源成本上涨（全年能源支出XX万元，同比+XX%），联合生产部门分析各环节能耗数据，推动设备节能改造XX项，年节约电费XX万元；针对营销费用低效问题（部分推广活动ROI低于1:1.5），建立“投入-产出”追踪模型，优化投放渠道，营销费用率下降2.3个百分点。但业财融合的深度和广度仍需拓展，部分财务人员对业务场景理解不足（如对XX技术型产品的生产工艺不熟悉），导致财务分析建议的可操作性有待提高；业务部门对财务支持的需求响应速度较慢（如部分项目财务尽调所需业务数据延迟提交XX天），影响工作效率。（五）团队建设：从“技能提升”向“综合赋能”深化以“专业能力+业财思维+数字素养”为目标，加强财务团队建设。一是开展“每周一课”内部培训，全年组织预算编制、税务筹划、财务系统操作等专题培训XX次，邀请外部专家讲授业财融合、数据分析等课程XX次，团队人均培训时长超60小时。二是推动岗位轮换，安排XX名财务人员到业务部门（销售、采购、生产）跟岗学习2个月，提升业务理解能力；选拔XX名业务骨干到财务科交流，促进业财语言互通。三是完善考核机制，制定《财务人员绩效考核办法》，将业财融合成效（如参与项目数量、建议采纳数）、系统操作效率（如凭证处理时长）、学习成长（如考取CPA、CMA证书）纳入考核，全年XX人获“优秀财务工作者”称号，XX人因考核优秀晋升职级。四是加强廉政教育，组织观看警示教育片XX部，签订《廉洁从业承诺书》，全年无违规违纪事件发生。存在的短板：高端财务人才储备不足（如懂业财融合、擅长数据分析的复合型人才仅占团队XX%）；部分老员工对新系统、新工具的接受度较低（如仍习惯手工编制报表），数字化转型推进存在一定阻力。二、2026年工作计划2026年，财务科将以“服务战略、支撑业务、防控风险、创造价值”为核心目标，重点围绕“预算精准化、资金高效化、核算智能化、融合深度化、团队专业化”五大方向，推动财务工作从“核算型”向“价值型”全面转型。具体计划如下：（一）深化预算管理，打造战略落地“指挥棒”1.优化预算编制方法：引入“零基预算+滚动预算”模式，对业务部门费用预算（尤其是营销、研发费用）实行零基编制，打破“基数依赖”；对收入预算按季度滚动调整，结合市场变化动态修正，目标将预算准确率从98.2%提升至95%（收入预算）、97%（成本预算）。2.强化预算过程管控：升级预算管理模块功能，实现“预算编制-执行-分析-调整”全流程线上化，对偏差率超3%的项目自动触发预警，并推送至分管领导及业务部门负责人；建立预算执行“红黄绿”三色标识制度，对连续2个月亮“红灯”的部门暂停新增预算审批，倒逼业务部门主动纠偏。3.完善预算考核机制：将预算执行结果与部门年度评优、资源分配直接挂钩（如预算执行优秀的部门可优先获得下年度项目资金支持），增加“预算调整合理性”考核指标（调整次数超2次且无充分理由的扣减绩效），推动预算从“约束工具”向“管理工具”转变。（二）精耕资金管理，筑牢效益提升“压舱石”1.提升资金预测精度：建立“短期（周）+中期（月）+长期（季）”三级资金预测模型，引入大数据分析技术，结合历史回款规律、合同履约进度、市场波动等因素，将资金预测偏差率从8%降至5%以内；每月发布《资金趋势分析报告》，提前3个月预警资金缺口，为融资决策预留时间。2.优化资金配置效率：扩大“资金池”覆盖范围，将下属XX家子公司全部纳入集中管理，通过内部资金调剂减少外部融资规模XX亿元；深化供应链金融应用，与XX家中小供应商签订“应收账款保理”协议，将供应链金融覆盖范围从20家扩展至50家，降低供应商融资成本的同时延长自身付款周期至30天。3.严控资金风险底线：修订《资金管理办法》，明确“大额资金支付需提前3个工作日提交申请”“超预算支付需经总经理审批”等规则；每季度开展资金安全自查，重点检查账户管理、审批流程、票据保管等环节，全年实现资金安全“零事故”。（三）推进财务数字化，激活核算提效“新动能”1.升级财务信息系统：完成财务系统2.0版本迭代，重点优化成本分摊模块（支持自定义分摊规则）、业财数据对接模块（统一“客户分类”“产品分类”等数据标准），实现销售、采购、生产等业务数据与财务数据“一键核对”；引入RPA机器人处理费用报销、银行对账等重复性工作，将自动生成凭证比例从85%提升至95%，凭证处理时长缩短30%。2.深化智能分析应用：搭建“财务驾驶舱”可视化平台，实时展示收入、利润、资金、成本等核心指标，支持“穿透式”查询（如点击“销售费用”可查看具体到单个客户的推广支出）；开发“成本异常预警”模型，对单位成本同比上涨超5%、毛利率低于行业均值的产品自动预警，全年推送预警报告XX份，推动业务部门针对性降本。3.加强数据安全管理：制定《财务数据安全管理细则》，对敏感数据（如客户信息、成本数据）设置访问权限，实行“操作留痕+日志追溯”；每半年开展数据安全演练，测试系统应对黑客攻击、数据泄露等风险的能力，确保财务数据“零泄露”。（四）深耕业财融合，当好经营决策“智囊团”1.前移财务服务端口：组建3个业财融合小组（对应销售、生产、研发三大业务线），每组配备2名财务人员常驻业务部门，参与业务会议、项目论证、合同评审等环节，全年参与重大项目决策XX个，提供财务建议XX条（目标采纳率不低于70%）。2.建立业务支持模板库：针对市场拓展、产品研发、客户维护等高频业务场景，编制《财务支持操作指南》，包含“项目可行性分析模板”“客户盈利测算模型”“促销活动ROI评估表”等工具，降低业务部门使用财务工具的门槛。3.强化经营分析深度：按月发布《业财融合分析报告》，重点分析“高毛利产品增长趋势”“低效客户成本结构”“研发投入产出比”等关键指标，每季度组织业务部门召开“经营复盘会”，针对分析中发现的问题（如XX产品物流成本偏高）制定整改计划，跟踪落实进度，全年推动降本增效XX万元以上。（五）强化团队建设，锻造专业高效“财务铁军”1.优化人才培养体系：制定“3年人才梯队建设计划”，针对初级财务人员（工作1-3年）重点培养核算、系统操作能力；针对中级财务人员（工作3-5年）重点培养业财融合、分析决策能力；针对高级财务人员（工作5年以上）重点培养战略规划、风险管理能力。全年选拔XX名优秀员工参加外部培训（如CMA、数据分析认证课程），安排XX名财务人员到业务部门轮岗，提升综合能力。2.推动数字化技能提升：开展“财务数字化转型”专项培训，覆盖RPA、大数据分析、