2025年6月银行从业《中级银行管理》真题及答案

2025年6月银行从业《中级银行管理》练习题及答案一、单项选择题（每题0.5分，共30题，每题只有一个正确答案，多选、错选、不选均不得分）1.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行核心一级资本充足率不得低于A.4%  B.5%  C.6%  D.7%答案：B2.下列关于商业银行流动性覆盖率（LCR）的表述，正确的是A.优质流动性资产仅包括一级资产  B.未来30天净现金流出量按100%折算C.监管最低标准为80%  D.合格优质流动性资产包括2A资产但不得高于40%答案：D3.某银行对公客户年末贷款余额10亿元，其中关注类2亿元、次级类0.8亿元、可疑类0.3亿元、损失类0.1亿元，该行当年计提贷款损失准备1.2亿元，则其拨备覆盖率为A.92.3%  B.109.1%  C.120.0%  D.133.3%答案：B4.根据《银行业金融机构全面风险管理指引》，董事会下设的承担全面风险管理最终责任的机构是A.风险管理部  B.审计委员会  C.风险管理委员会  D.关联交易控制委员会答案：C5.商业银行发行二级资本债券，必须包含的触发条款是A.核销条款  B.利率跳升机制  C.转股条款  D.或有减记条款答案：D6.在内部资本充足评估程序（ICAAP）中，商业银行用于衡量“1年内可能的最大损失”的风险指标是A.VaR  B.ES  C.EL  D.UL答案：B7.下列关于银行账簿利率风险计量框架的表述，错误的是A.采用经济价值视角衡量利率变动对净现值的影响B.标准化框架冲击幅度为平行上移200bpC.银行可选择内部模型法但须回溯测试D.经济价值变动超过一级资本15%需触发监管措施答案：B8.某银行年初核心一级资本净额500亿元，年末实配风险加权资产6000亿元，则其年末核心一级资本充足率较上年提高1.2个百分点，则年初风险加权资产约为A.5263亿元  B.5556亿元  C.5769亿元  D.6000亿元答案：A9.根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，对单一非同业客户的风险暴露不得超过A.一级资本净额的10%  B.一级资本净额的15%C.总资本的10%  D.总资本的25%答案：B10.商业银行采用权重法计量信用风险加权资产时，对符合标准的住房抵押贷款给予的风险权重为A.20%  B.35%  C.50%  D.75%答案：C11.下列关于商业银行并表管理的表述，正确的是A.对非银子公司可豁免并表  B.并表范围以会计合并报表为基础C.对持股份额低于20%的实体无需并表  D.并表监管仅适用于国有大型银行答案：B12.某银行2024年末绿色信贷余额300亿元，占全部对公贷款15%，较上年提升3个百分点，则2023年末绿色信贷余额约为A.180亿元  B.200亿元  C.220亿元  D.240亿元答案：C13.根据《系统重要性银行评估办法》，下列指标权重最高的是A.规模  B.关联度  C.可替代性  D.复杂性答案：A14.商业银行申请开办普通类衍生产品交易业务，须先行建立的制度是A.市场风险限额体系  B.模型验证政策C.操作风险损失数据库  D.新产品审批流程答案：D15.某银行2024年营业收入800亿元，业务及管理费320亿元，信用减值损失120亿元，则其成本收入比为A.30%  B.40%  C.50%  D.55%答案：B16.下列关于商业银行压力测试的表述，错误的是A.压力情景应至少包括轻度、中度、重度三档B.压力测试结果应纳入薪酬考核C.董事会可授权高级管理层审批压力测试政策D.压力测试频率不得低于每年一次答案：C17.根据《商业银行并表管理与监管指引》，并表监管核心指标不包括A.并表资本充足率  B.并表杠杆率C.并表流动性覆盖率  D.并表拨备覆盖率答案：D18.某银行2024年末资产总额2万亿元，负债总额1.8万亿元，所有者权益2000亿元，则其杠杆率为A.5%  B.10%  C.15%  D.20%答案：A19.下列关于商业银行信息披露的表述，正确的是A.第三支柱信息披露可替代监管报告B.风险加权资产构成属于强制披露内容C.信息披露应以英文版为准D.小型银行可豁免披露杠杆率答案：B20.根据《银行业金融机构从业人员行为管理办法》，下列行为被直接列入“禁止类”的是A.违规销售私募产品  B.代客操作资金账户C.充当资金掮客  D.私自代客理财答案：C21.某银行采用内部评级法，对某企业客户PD估值1%，LGD45%，EAD1亿元，则其预期损失（EL）为A.45万元  B.50万元  C.90万元  D.100万元答案：A22.下列关于商业银行反洗钱“三道防线”的表述，正确的是A.业务部门属于第二道防线  B.合规部门负责可疑交易甄别C.内部审计部门承担最终责任  D.董事会不参与反洗钱考核答案：B23.某银行2024年末贷款损失准备余额300亿元，当年核销不良贷款120亿元，回收已核销贷款30亿元，则当年贷款损失准备变动净额为A.减少90亿元  B.减少120亿元C.增加30亿元  D.增加150亿元答案：A24.根据《商业银行互联网贷款管理暂行办法》，单笔互联网贷款额度不得超过A.10万元  B.20万元  C.30万元  D.50万元答案：C25.下列关于商业银行资本债券减记规则的表述，错误的是A.减记应永久减记  B.减记后不可恢复C.减记触发点为“无法生存”  D.减记需经银保监会批准答案：B26.某银行2024年末持有国债账面价值200亿元，其中国债期货对冲头寸名义本金50亿元，则根据市场风险框架，该银行利率风险净头寸为A.150亿元  B.200亿元  C.250亿元  D.需按久期加权计算答案：D27.下列关于商业银行并表监管评级要素的表述，正确的是A.资本充足权重30%  B.资产质量权重25%C.管理质量权重20%  D.盈利状况权重15%答案：C28.根据《系统重要性银行附加监管规定》，DSIBs附加资本要求为A.0.25%–1%  B.0.5%–1.5%C.1%–2%  D.1.5%–2.5%答案：A29.某银行2024年净利润120亿元，年初资本净额1000亿元，年末1100亿元，则其资本利润率（ROE）约为A.10.9%  B.11.4%  C.12.0%  D.12.5%答案：B30.下列关于商业银行恢复与处置计划（RRP）的表述，错误的是A.恢复计划由银行制定  B.处置计划由监管机构制定C.触发条件应量化  D.更新频率为每两年一次答案：D二、多项选择题（每题1分，共15题，每题至少有两个正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列属于商业银行核心一级资本的有A.实收资本  B.资本公积  C.盈余公积  D.一般风险准备  E.未分配利润答案：ABCDE32.根据《商业银行流动性风险管理办法》，可用于计算LCR的2A资产包括A.政策性金融债  B.铁道债  C.商业银行债券  D.公司债  E.资产支持证券答案：AB33.下列关于商业银行市场风险内部模型法的表述，正确的有A.需每日计算VaR  B.持有期10天C.置信区间99%  D.至少3年历史数据  E.需进行压力测试答案：ABCDE34.下列属于商业银行操作风险损失事件类型的有A.内部欺诈  B.外部欺诈  C.就业制度和工作场所安全  D.客户、产品和业务活动  E.实物资产损坏答案：ABCDE35.根据《商业银行并表管理指引》，并表风险管理应遵循的原则包括A.全覆盖  B.有效性  C.独立性  D.匹配性  E.审慎性答案：ABDE36.下列关于商业银行绿色信贷统计制度的表述，正确的有A.按贷款用途分类  B.按贷款承贷主体分类C.按贷款质量分类  D.按贷款期限分类  E.按贷款投向行业分类答案：AE37.下列属于商业银行第二支柱风险的有A.集中度风险  B.银行账户利率风险  C.流动性风险  D.声誉风险  E.战略风险答案：ABDE38.根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，可豁免计算的风险暴露包括A.我国中央政府债权  B.央行债权  C.政策性银行债权  D.商业银行同业债权  E.国际清算银行债权答案：ABCE39.下列关于商业银行并表资本充足率计算的表述，正确的有A.并表范围与会计合并范围一致  B.对保险公司采用扣除处理C.对券商子公司采用扣除处理  D.对非并表投资采用扣除处理  E.对共同控制实体采用比例合并答案：ABD40.下列关于商业银行压力测试情景设计的表述，正确的有A.应包括宏观经济衰退情景  B.应包括市场利率大幅上升情景C.应包括汇率剧烈波动情景  D.应包括房地产市场调整情景  E.应包括信用利差大幅走阔情景答案：ABCDE41.下列属于商业银行恢复计划可选措施的有A.减少股息分红  B.压缩高风险资产  C.发行二级资本债  D.出售子公司股权  E.申请央行流动性支持答案：ABCDE42.下列关于商业银行模型风险管理的表述，正确的有A.应建立模型开发文档  B.应进行模型验证C.应建立模型监控体系  D.应建立模型变更审批流程  E.应建立模型退出机制答案：ABCDE43.下列关于商业银行并表杠杆率的表述，错误的A.并表杠杆率不得低于4%  B.并表杠杆率与会计并表范围一致C.并表杠杆率含表外项目  D.并表杠杆率采用风险加权口径  E.并表杠杆率每月披露答案：AD44.下列关于商业银行声誉风险管理的表述，正确的有A.应建立声誉风险排查机制  B.应建立舆情监测体系C.应建立声誉风险应急预案  D.应将声誉风险纳入绩效考核  E.应建立声誉风险报告路线答案：ABCDE45.下列关于商业银行数据治理的表述，正确的有A.应建立数据标准  B.应建立数据质量监控C.应建立数据安全策略  D.应建立数据责任人制度  E.应建立数据审计机制答案：ABCDE三、判断题（每题0.5分，共10题，正确选“√”，错误选“×”）46.商业银行采用内部评级法时，对同一客户不同债项的LGD必须保持一致。答案：×47.并表监管评级结果仅用于监管机构内部，不对外披露。答案：√48.商业银行发行无固定期限资本债券，可计入核心一级资本。答案：×49.根据《商业银行流动性风险管理办法》，流动性匹配率不得低于100%。答案：√50.商业银行压力测试情景设计可完全采用监管机构提供的统一情景。答案：×51.商业银行并表范围与会计合并范围完全一致，无需调整。答案：×52.商业银行绿色信贷余额统计中，对同一笔贷款不得重复拆分投向。答案：√53.商业银行操作风险加权资产可采用基本指标法、标准法或高级计量法。答案：√54.系统重要性银行附加杠杆率要求为附加资本要求的50%。答案：√55.商业银行恢复计划触发条件应至少包括资本充足率触发和流动性触发两类量化指标。答案：√四、简答题（每题5分，共4题，要求要点明确、逻辑清晰）56.简述商业银行并表资本充足率计算中对保险子公司的处理方式及理由。答案：对持有多数股权或控制的保险公司，采用“扣除处理”而非并表，即将保险子公司资产、负债、资本从并表范围剔除，仅将投资账面价值从银行集团资本中扣除。理由：保险业务风险特征与银行差异大，并表可能扭曲资本充足率真实性；国际监管惯例（BaselIII）允许扣除，避免重复计算资本；我国《并表管理办法》明确保险子公司不适用银行资本规则，扣除处理可提高指标可比性。57.简述商业银行内部评级法下“主标尺”设计应遵循的基本原则。答案：主标尺设计应遵循：1.风险区分能力原则，确保不同等级违约概率显著差异；2.稳定性原则，等级分布长期保持合理结构；3.前瞻性原则，反映经济周期变化；4.可比性原则，与外部评级、同业标尺保持映射；5.审慎性原则，对低违约区间采用保守估计；6.文档化原则，方法论、参数、流程全部书面记录并定期验证。58.简述商业银行流动性风险压力测试中“机构特定情景”应包含的核心要素。答案：机构特定情景应包含：1.存款大量流失，如主要同业客户撤资；2.信用评级下调引发抵押品折扣上升；3.表外承诺大量提款；4.批发融资市场冻结；5.货币错配导致外汇流动性紧张；6.支付系统延迟造成日间透支；7.负面舆情放大零售挤兑；8.央行流动性工具获取受限；9.国别风险导致境外分支机构资金回流受阻；10.监管政策突变引发准备金要求上升。59.简述商业银行恢复计划中“资本恢复措施”与“流动性恢复措施”的主要区别。答案：资本恢复措施旨在提高一级资本充足率，包括：减少分红、暂停股权激励、发行资本工具、出售风险加权资产、递延奖金、利润留存、政府注资等；流动性恢复措施旨在提高优质流动性资产或降低净现金流出，包括：央行借款、出售高流动性证券、回购安排、存款保险支持、收缩表外承诺、延长负债期限、设立流动性备用线等。前者直接作用于资本端，后者作用于现金流端；前者效果体现为资本充足率上升，后者体现为LCR或NSFR改善；前者通常需监管审批，后者可快速启动。五、计算分析题（每题10分，共2题，要求列示计算过程，结果保留两位小数）60.某商业银行2024年末并表口径数据如下：核心一级资本净额800亿元，其他一级资本200亿元，二级资本300亿元；信用风险加权资产9000亿元，市场风险加权资产600亿元，操作风险加权资产400亿元；此外，该行对某保险公司投资账面价值100亿元，对某券商子公司投资账面价值50亿元，均已在资本中扣除。该行持有另一保险公司25%股权，采用权益法核算，被投资公司净资产400亿元，对应投资账面价值100亿元，未并表。请计算：