2026年法律顾问在资产管理中的职责面试题

2026年法律顾问在资产管理中的职责面试题面试题（共5题，总分100分）1.单项选择题（共5题，每题2分，总计10分）题目：2026年，某资产管理公司拟设立一只私募投资基金，投资方向为未上市企业股权。根据中国现行《私募投资基金监督管理暂行办法》及相关司法判例，法律顾问在项目尽职调查阶段的核心职责不包括以下哪项？A.核实目标公司股权结构是否存在潜在纠纷B.审查投资协议中关于反稀释条款的合规性C.评估目标公司环境合规风险对基金收益的影响D.协助设计基金募集说明书中的法律风险提示答案：D解析：法律顾问在尽职调查阶段的主要职责集中于目标公司的实体法律风险（如股权清晰度、诉讼纠纷、合规状况等），而基金募集说明书的法律风险提示属于基金发行阶段的披露义务，通常由基金管理人负责撰写并经律师审核，而非尽职调查的核心内容。2.多项选择题（共3题，每题3分，总计9分）题目：假设某资产管理公司因投资者投诉涉嫌违规使用“保本保息”宣传语，监管机构要求限期整改。法律顾问在处理该事件时应重点关注以下哪些法律风险点？（可多选）A.违反《广告法》关于金融产品宣传的禁止性规定B.违反《证券期货投资者适当性管理办法》的风险揭示义务C.可能构成《刑法》中的非法经营罪D.未能履行基金合同中关于信息披露的条款答案：A、B、D解析：“保本保息”属于虚假宣传，违反《广告法》第22条禁止承诺收益的规定；同时违反《适当性管理办法》第11条的风险揭示要求。若涉及资金池等违规运作，则可能触犯非法经营罪（需结合具体案情），但题干未明确提及，故C项不必然。信息披露义务属于合同责任，若未履行也可能导致监管处罚。3.案例分析题（共2题，每题15分，总计30分）题目：背景：2026年，某上海资产管理公司拟通过香港子公司设立QDLP试点基金，投资美国上市中概股。法律顾问在准备方案时发现，美国《外国公司问责法案》（HFCAA）要求中概股连续三年不符合审计标准将被强制退市。基金合同中约定若目标公司退市，基金将按“可变现净值+优先清算权”退出，但未明确税务递延条款。问题：（1）法律顾问应如何评估该基金合同条款的合规性？（2）若基金投资者要求增加税务递延条款，法律顾问需考虑哪些关键法律障碍？答案与解析：（1）合规性评估需重点核查：-基金合同是否明确约定退市情形下的退出机制（需与HFCAA标准衔接）；-优先清算权是否违反中国《资产管理产品办法》关于劣后级份额不得参与分配的规定；-美国退市后的税务影响（如股息税、资本利得税）是否在招募书中充分披露。（2）税务递延条款的障碍：-美国《国内税收法典》禁止私募基金享受普通股的税收优惠；-中国《关于税收协定相互协商程序的规定》要求跨境递延需经双重税务协定认证；-子公司结构需避免被美国认定为“受控外国企业”（CFC）导致双重征税。4.论述题（1题，25分）题目：结合2026年《金融控股公司监督管理试行办法（修订）》的最新要求，论述法律顾问在跨境资产管理业务中如何平衡“监管套利”风险与业务效率。答案与解析：法律顾问需通过以下机制平衡：1.结构设计合规性：确保子公司设立符合两地监管要求，如香港QDLP试点需通过证监会备案，同时避免通过复杂持股结构规避中国《资管产品办法》的穿透监管；2.合同条款动态调整：在基金合同中嵌入“监管变更”条款，要求及时更新投资范围；3.风险隔离措施：利用法律意见书明确不同业务板块的关联交易限制，防止母公司风险传导至境外子公司；4.司法实践经验整合：参考上海法院对“资管产品跨境交易纠纷”的判例，制定标准化合规模板。5.实务操作题（1题，25分）题目：某深圳资产管理公司计划发行“碳中和主题REITs”，底层资产为风电场项目。法律顾问在完成法律尽职调查后，需向监管机构提交合规意见书。请列出意见书的核心审查要点及对应依据。答案与解析：核心审查要点及依据：1.项目合规性（《可再生能源法》第23条）：风电场发电量是否满足“绿色项目”标准；2.交易结构合规性（《资产支持票据指引》第5条）：基础资产权属是否清晰、无争议；3.信息披露合规性（《证券法》第85条）：需披露“碳中和”概念的科学性（如碳减排量测算依据）；4