工程项目成本控制表格模板

工程项目成本控制表格模板使用指南一、适用范围与应用场景二、成本控制全流程操作步骤（一）前期准备：基础资料收集与团队组建资料整合：收集项目可行性研究报告、设计图纸、招标文件、合同文本（含总包、分包）、工程量清单、材料设备市场价格信息、类似项目历史成本数据等，保证成本测算依据充分。职责分工：明确成本控制责任团队，包括项目经理（经理）、成本负责人（成本主管）、施工员（施工员）、材料员（材料员）、监理工程师（*监理）等，细化各岗位职责（如成本负责人负责数据汇总与偏差分析，材料员负责材料价格跟踪）。（二）成本计划编制：目标分解与预算制定总成本目标确定：根据合同价、工程量清单及市场行情，编制项目总成本控制目标，分解为直接成本（人工、材料、机械）、间接成本（管理费、规费）、措施费（安全、文明施工等）及利润四大模块。分部分项成本细化：按工程结构划分（如地基与基础、主体结构、装饰装修等），进一步分解至各分部分项工程，形成《分部分项工程成本明细表》，明确各子项的计划工程量、计划单价、计划成本。动态预备费计提：考虑项目风险（如设计变更、价格波动），按总成本的3%-5%计提动态预备费，纳入成本计划总表。（三）过程动态控制：实时跟踪与偏差预警成本数据归集：按月/季度收集实际成本数据，包括：人工成本：考勤记录、工资发放表、分包合同；材料成本：采购发票、入库单、领料单、价格调差凭证；机械成本：租赁合同、台班记录、油料消耗表；间接成本：费用报销单、分摊计算表。动态对比分析：将实际成本与计划成本录入《成本动态跟踪表》，计算偏差额（实际-计划）、偏差率（偏差额/计划成本），对偏差率超过±5%的成本项启动预警。偏差原因排查：针对预警项，组织责任团队分析原因（如材料价格上涨、工程量变更、施工效率低下等），形成《成本偏差分析报告》，明确责任方及整改措施。（四）成本核算与优化：阶段性复盘与措施落地月度/季度成本核算：每月末/每季度末，汇总实际成本数据，与计划成本、上期实际成本对比，编制《阶段性成本核算表》，分析成本控制趋势（如材料成本占比是否下降、管理费是否超支）。优化措施制定：根据核算结果，制定针对性优化方案（如：材料价格过高时，寻找替代供应商或签订长期采购协议；工程量变更频繁时，加强设计图纸会审与变更签证管理）。措施执行与跟踪：将优化措施分解至责任人，明确完成时限，定期检查落实情况，保证措施落地见效。（五）竣工结算：成本数据整理与总结归档结算资料整理：收集竣工图、设计变更签证单、现场签证单、材料认质认价单、工程验收记录等，保证结算资料完整、合规。总成本核算：编制《竣工成本汇总表》，对比项目总成本目标与实际总成本，计算总成本偏差率，分析超支/结余原因。成本控制总结：撰写《项目成本控制总结报告》，提炼成本控制经验（如有效的材料价格管控措施）及不足（如变更签证审批滞后），为后续项目提供参考。三、核心模板表格设计（一）工程项目成本总控表序号成本模块计划成本（万元）实际成本（万元）偏差额（万元）偏差率（%）责任人备注（主要偏差原因）1直接成本12001250+50+4.17*成本主管材料价格上涨1.1人工费300310+10+3.33*施工员分包单价调整1.2材料费700750+50+7.14*材料员钢材、水泥价格波动1.3机械费200190-10-5.00*机械员机械利用率提升2间接成本150160+10+6.67*财务经理管理人员薪酬增加3措施费10095-5-5.00*安全员安全文明施工优化4动态预备费5030-20-40.00*经理未发生重大变更5总成本15001535+35+2.33*经理—（二）分部分项工程成本明细表（以“主体结构工程”为例）序号分部分项名称单位计划工程量计划单价（元）计划成本（元）实际工程量实际单价（元）实际成本（元）偏差额（元）偏差率（%）1C30混凝土浇筑m³10003503500001020360367200+17200+4.912钢筋制作与安装t20042008400001954300838500-1500-0.183模板安拆㎡500045225000510044224400-600-0.27合计————1415000——1430100+15100+1.07（三）成本动态跟踪表（示例：2024年第二季度）月份成本项目计划成本（万元）截至本月实际成本（万元）累计偏差额（万元）累计偏差率（%）主要偏差原因简述整改措施责任人完成时限4月材料费200210+10+5.00水泥价格上涨5%联系备用供应商，谈判价格*材料员5月15日5月人工费150155+5+3.33分包班组效率下降组织技能培训，优化施工流程*施工员6月30日6月机械费10095-5-5.00租赁机械闲置率降低合理调度机械，提高利用率*机械员持续优化（四）变更签证费用审批表项目名称施工单位变更签证编号变更日期变更内容简述（附图纸/说明页数）XX办公楼项目XX建筑公司BG-2024-0052024-05-20图纸会审后，二层局部墙体厚度由240mm改为200mm，涉及拆除及重新砌筑原施工方案变更后施工方案费用增减（元）计算依据施工单位申报金额（元）240砖墙砌筑200砖墙砌筑+3500《XX省建筑工程消耗量定额》（2023版）3500监理单位意见建设单位意见成本部门审核审批结果经现场核查，变更属实，费用计算基本合理。同意变更，请成本部门复核。经复核，费用计算符合合同约定，同意增加。同意，按变更后金额执行。（五）成本偏差分析表成本项目目标成本（万元）实际成本（万元）偏差率（%）偏差原因分类（可多选）具体原因说明改进措施责任部门材料费700750+7.14市场价格波动、管理不当钢材季度采购价格上涨8%，未及时锁定低价建立材料价格预警机制，战略采购核心材料采购部人工费300310+3.33效率低下、组织不当分包班组人员流动性大，新员工培训周期长加强分包单位考核，优化用工配置项目部管理费8090+12.50费用控制不严办公费、差旅费超预算20%严格执行费用审批制度，推行无纸化办公财务部四、使用过程中的关键要点数据准确性优先：所有成本数据需以原始凭证（发票、合同、单据）为依据，避免估算、漏项，保证“数出有据”，每月成本数据需经成本负责人（成本主管）及项目经理（经理）双审核签字。动态监控及时性：成本跟踪频率应与项目进度匹配，至少按月更新数据，对高风险成本项（如主材价格）需按周跟踪，保证偏差早发觉、早整改。责任到人机制：每个成本模块需明确第一责任人（如材料费由材料员*负责），偏差分析需追溯至具体责任环节，避免“集体负责等于无人负责”。沟通协作常态化：每月召开成本分析会，组织建设单位、施工单位、监理单位共同参与，通报成本情况，协调解决跨部门问题（如变更签证审批滞