湖南乐拓科技有限公司资金短缺的解决方案

湖南乐拓科技有限公司资金短缺的解决方案产品设计工艺设计方案设计√摘要本设计对湖南乐拓科技有限公司进行案例研究，首先分析了湖南乐拓科技有限公司的融资现状，对公司的基本融资情况有了大致的了解，然后对公司资金短缺问题进行了分析，主要是融资渠道单一、融资缺乏规划、信用等级低等问题。根据这些问题，制定公司资金短缺的解决方案，包括构建多元化的筹资渠道、建立科学的长期融资规划以及提升公司信用水平。关键词：资金短缺；融资；信用建设目录TOC\o"1-3"\h\u259221.设计背景和意义 .设计背景和意义1.1设计背景一直以来，中小企业融资在融资市场一直都没有优势，很多中小企业的融资成本较高，很难获得金融机构的的贷款。与此同时，当前我国总的经济环境发生变化，市场的整体发展水平有所下降，而中小企业的抗压能力较差，无论是为了应对外部环境的变化，还是满足企业自身发展的需要，中小企业都需要通过融资扩大企业的生存空间。1.2设计意义本设计通过对湖南乐拓科技有限公司进行资金短缺的解决方案设计，明确公司当前融资的基本情况及存在的问题，并提出解决方案。从而改善公司的融资环境，多方式获取发展资金，推进企业向前发展，降低公司的融资风险和成本。2.设计思路本设计以湖南乐拓科技有限公司为研究对象，第一步通过实地调研的方式，了解该公司基本情况，第二步获取公司的融资数据，计算相关的偿债能力和盈利能力指标，得到分析结果，明确公司资金短缺的问题所在，最后设计相应的优化调整方案。3.湖南乐拓科技有限公司的基本情况3.1公司简介湖南乐拓科技有限公司成立于2017年04月01日，注册资本为300万(元)，位于湖南省长沙市天心区芙蓉中路三段380号汇金苑9栋2525房，法人代表为罗世敏。经营范围包括电子产品、网络技术、空气净化机、智能化技术、电子技术的研发；新材料技术开发服务；电子产品及配件的研究；电子产品销售；教育管理；百货零售；日用百货批发。湖南乐拓科技有限公司是网络研发公司，自2017年创立以来，公司业务不断拓展，2019年的主营业务收入为123905297.38元，净利润为16239804.45元，具有较大的发展前景。3.2公司融资的基本情况2017至今，公司一直积极拓展融资渠道，希望能够获得足够的资金壮大企业，但是由于企业的固定资产较少，无形资产的占比较高，其企业刚刚步入成长期，企业信用方面的经营较少，这些因素极大的限制了公司的融资渠道范围。至今企业的使用过的融资渠道只有民间借贷结构借款、银行借款、股东增资四种，如表3.1。表3.1瑞星建材科技公司2019年融资情况融资渠道融资金额（元）比例（%）银行贷款1255328540.35%股东增资701588522.55%民间借贷1153867037.09%就公司的融资风险方面，公司近三年盈利能力与偿债能力财务指标如表2所示。可以看到，公司2017-2019年的资产负债率不断地上升，2019年最高为73.2%，说明公司具有一定的长期偿债压力。流动比率和速动比率方面，一般来说，流动比率要在2以上，速动比率要在1以上，才可以说明公司的流动资产的短期债务能力良好，可以看到公司并未超过标准值，说明公司的短期偿债能力较低。从企业盈利能力来看，公司的2019年的资产报酬率达14.56，公司的销售毛利率达17.21，而同行业的资产报酬率均值为20.11，销售毛利率的均值为23.3，湖南乐拓科技有限公司这两项指标都低于行业均值，说明公司当前的盈利能力不是十分良好。综合分析可以得出，当前公司财务状况不佳，存在一定的偿债压力，融资实力比较的差。表3.2湖南乐拓科技有限公司2017-2019年财务指标财务指标201720182019资产负债率60.7270.373.2流动比率1.491.71.95速动比率0.620.6907.6资产报酬率16.4522.824.56销售毛利率29.138.0837.214.湖南乐拓科技有限公司的资金短缺问题分析4.1缺少融资工具创新，融资渠道单一湖南乐拓科技有限公司从成立以来借款较少，公司获取银行授权还是从2017年开始的，主当要采取的筹资渠道就是民间借贷、股东增资、银行借款等方式。其筹资比例如图4.1所示。一共只有3中融资渠道，融资渠道的种类比较的少，同时民间借贷这种形式的借贷成本高风险大，股东增资这种形式获得的资金相对来说会比较的少，整体上公司的融资渠道质量比较差。图4.1融资渠道情况4.2融资缺乏规划，融资成本高长期科学的融资规划有利于保障企业资金来源，促进企业的长远发展。湖南乐拓科技有限公司当前不具备科学、周密的融资规划，难以妥善统筹调度资金，把目光局限在了利润上，一味追求更高的盈利水平，没有考虑公司实际的偿债能力，一味地对外借款，导致公司的偿债压力越来越大。融资规划上的不足也会让企业融资成本较大，增加企业经营风险。比如说湖南乐拓科技有限公司所采用的民间借贷这种融资方式的融资成本就非常的高，一般利率是银行贷款的1.5~2倍左右，公司在民间借贷渠道的融资比例大，需要付出较高的融资成本，造成资金的浪费损失。4.3信用等级低，融资能力差湖南乐拓科技有限公司的资产有限，融资水准也并不出众，很难角逐到大型项目的竞争中，盈利水平也根本无法和大公司媲美，让企业陷入了瓶颈，很难实现本质上的突破，无法摆脱融资上的困局。若和大公司对照的话，公司的担保物价值不高，无法争取到更高的额度，而出现不良贷款的威胁则远超大公司，要让银行肩负更大的风险。在这样的情况下，银行为保护自身利益，避免受到难以挽回的损失，无疑会更青睐、热衷于办理大企业的业务，而对湖南乐拓科技有限公司的态度会显得保守、谨慎，不可能予以过高的授信额度。就算可以获得一定贷款，银行也会密切关注资金动向，并上调利率，给公司的融资带来巨大的困扰。5.湖南乐拓科技有限公司资金短缺的解决方案5.1构建多元化的融资渠道增加内源融资渠道。对于内源渠道，公司除了传统的内部现金流渠道融资，如留存盈余模式、折旧模式以及纳税筹划模式还可以选择存量资产盘活融资渠道，比如应收账款融资，这相比较传统银行信贷融资有不少优点。应收账款融资会使融资机构只注重单一的应收账款的资质情况而忽略掉整个企业的资信情况，从而解决了资信能力差的企业融资难问题。吸引新的投资者投资。湖南乐拓科技有限公司可以通过借助风投公司的投资，获取发展资金。湖南乐拓科技有限公司是科技技术公司，是风投公司偏爱的一类公司，风投公司的资金作为公司的实收资本，其融资成本较低，当公司的科技被市场看好时，公司将可以获得后续投资。股权融资。公司法人可以通过股份转让的方式引进投资者，公司在急需资金阶段，公司通过转让股份的方式获取资金支持，解决资金周转不开的问题。5.2建立科学长期的融资规划湖南乐拓科技有限公司财务部门要帮助企业做好融资规划。财务部门的人员必须具备较丰富的财经金融类知识，积极配合并帮助企业做好相关融资规划。不同的融资方式、融资来源和融资结构，对公司的融资成本费用和融资风险差别很大，所以财务部门要积极测算各类融资结构和方式的相关成本，衡量不同组合的融资风险，为企业融资决策提供足够的依据，做好短、中、长期的融资筹划。在提高公司对财务的重视度之后，还需要加强财务部门员工的专业素养，进而提升公司进行融资规划的能力。定期开展财务培训，加深财务人员对融资规划和其他财务工作的认识，为财务人员进一步学习最新的财务知识提供机会。鼓励财务人员继续深造，开拓自己的思路，为公司的发展做出更大的贡献。5.3提升公司的信用水平湖南乐拓科技有限公司有必要提升公司信用评级，为未来选取其他融资渠道做好准备。提高信用评级，最重要的一点就是保障财务信息真实且准确。所以，湖南乐拓科技有限公司必须先对公司的财务会计工作进行规范，创建完善的财务处理流程，制定统一的会计处理标准，尽力保证数据准确、计算无误。同时，公司还可以考虑从外部获取财务报表审计服务，发布审计报告，保证财务报表的真实可靠，提高财务报表的可信性。在保证了财务信息的真实且准确的基础上，湖南乐拓科技有限公司还要增加信息的批露。过去公司很少对外公布公司的相关信息及财务数据，针对该种现况，首先公司应对以前的经营情况进行系统全面的回顾，并以信用评级标准为依据，有针对性地规范公司现有的资料，在确保信息资料的及时性和准确性的前提下，对外公布有利于提高公司信用评级的相关数据。6.结论6.1毕业设计成果特点本设计对湖南乐拓科技有限公司进行资金短缺的解决方案设计，充分地利用公司当前的融资数据，并分析其偿债能力和盈利能力，得出资金问题分析结果，进一步挖掘公司融资需要改进的地方，设计公司发展的优化调整方案。6.2设计成果的实用价值同时本设计为湖南乐拓科技有限公司设计了资金短缺的解决方案，包括构建多元化的融资渠道、建立科学的长期融资规划以及提升公司的信用水平，能够能够进一步提高公司的融资管理水平，降低融资成本和风险，促进公司更好地发展。6.3不足之处或遗留未予解决的问题资金短缺涉及到的因素有很多，本人在此只是挑选了几个对于湖南乐拓科技有限公司影响比较大的因素，因此可能存在不全面的地方。同时本人知识所限，对于融资渠道的建议内容比较的少。

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