2026年基金从业资格证考试题库500道及参考答案

2026年基金从业资格证考试题库500道第一部分单选题(300题)1、对于机构投资者买卖基金份额获得的价差收入，正确的税收处理方式为（）。

A.并入企业应纳税所得额，征收企业所得税

B.甶机构投资者单独申报纳税

C.由基金管理公司代扣代缴企业所得税

D.税法规定暂免征企业所得税

【答案】：A2、关于基金宣传推介材料的原则性要求，正确的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

【答案】：D3、(2017年)根据《私募投资基金监督管理暂行办法》的规定，在判断个人投资者是否属于合格投资者时，其名下的各类财产和权益中，下列可视为金融资产的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】：A4、从我国QFII机制的内容设计上来看，具有的特点不包括（）。

A.QFII机制引入时的跳跃式发展

B.QFII提高了经济的发展

C.QFII准入的主体范围扩大、要求提高

D.我国对QFII制度的设计内容进行局部调整

【答案】：B5、下列不属于基金托管人职责的是（）。

A.基金资金清算

B.会计复核

C.基金资产保管

D.基金资产的投资运作

【答案】：D6、下列关于股份有限公司股份转让方式的说法中，错误的是（）。

A.记名股票，由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让

B.无记名股票的转让，由股东将该股票交付给受让人后即发生转让的效力

C.发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让

D.公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票IPO交易之日起一年内不得转让

【答案】：D7、投资机构一般通过参加被投资企业的公司治理获取被投资企业的信息。-般情况下，投资机构不参加被投资企业的（）。

A.经营层

B.监事会

C.股东大会（股东会）

D.董事会

【答案】：A8、基金销售机构关于客户档案管理与保密的实务操作不包括（）。

A.建立严格的基金份额持有人信息管理制度和保密制度

B.明确对基金份额持有人信息的维护和使用权限并留存相关记录

C.信息技术负责人和信息安全负责人可以由同一人兼任

D.在内部建立完善的信息管理体系

【答案】：C9、以下不属于信用利差特点的是（）

A.信用利差随着经济周期的扩张而扩大

B.信用利差可以作为预测经济周期活动的指标

C.对于给定的信用评级，信用利差随着期限增加而扩大

D.信用利差的变化本质上是市场风险偏好的变化

【答案】：A10、以下关于职业道德的特征表述中，不属于职业道德的特征的是（）。

A.继承性

B.普遍性

C.规范性

D.特殊性

【答案】：B11、（2016年真题）甲是A基金管理公司的基金经理，利用业余时间到B基金管理公司兼职，并将A基金管理公司的经营信息分享给B基金管理公司使用，甲的这一行为违反了（）的基金职业道德规范要求。

A.专业审慎和忠诚尽责

B.客户至上和专业审慎

C.忠诚尽责和保守秘密

D.保守秘密和专业审慎

【答案】：C12、(2016年)基金业协会成立于（）。

A.2012年6月6日

B.2012年10月1日

C.2013年6月6日

D.2013年10月1日

【答案】：A13、下列关于另类投资的特点，表述错误的是（）。

A.提高收益

B.分散风险

C.缺乏监管和信息透明度

D.流动性较强

【答案】：D14、（2017年真题）根据基金管理人进行登记与备案的及时性原则，下列说法错误的是（）。

A.基金管理人取得营业执照后，在进行基金的募集前，应当及时向基金业协会进行登记

B.各类私募基金募集完毕后的20个工作日内，基金管理人应对所募集的基金进行备案

C.登记申请材料不完备或不符合规定的，基金管理人应及时补正

D.基金管理人应当在完成工商变更登记后的20个工作日内，通过资产管理业务综合报送平台向基金业协会进行重大事项变更

【答案】：D15、根据中国证券投资基金业协会的有关规定，下列属于会员权利的是（）。

A.按规定缴纳会费?

B.遵守协会的有关规定及各项决议

C.维护协会的合法权益和声誉

D.参加协会的活动，获得协会提供的服务

【答案】：D16、灵活配置型基金选择具有指导意义的业绩比较基准中的股票比例作为划分标准，则（）属于灵活配置型基金中基准股票比例的分类。

A.0%~60%（含60％）

B.60%~80%（含80％）

C.60%~100%（含60％）

D.0%~80%（含80％）

【答案】：C17、证券投资基金的运作中的三个主要当事人是指基金的（）。

A.受益人管理人和持有人

B.托管人，发起人和持有人

C.发起人，管理人和持有人

D.管理人，托管人和持有人

【答案】：D18、(2017年)下列关于基金从业人员“忠诚尽责”职业道德规范的描述中，正确的是（）。

A.忠诚尽责高于基金从业人员的所有其他职业道德规范

B.忠诚尽责是指基金从业人员应当忠实于投资人

C.忠诚尽责是指基金从业人员应当以对待自己事情一样的谨慎和注意来对待所在机构的工作

D.忠诚尽责是指基金从业人员应当避免投资人利益与所在机构利益发生冲突

【答案】：C19、股权投资基金进行信息披露时，禁止行为，不包括（）

A.虚假记载

B.对投资业绩进行预测

C.误导性陈述或者重大遗漏

D.合同的主要条款

【答案】：D20、股票价格与账面价值的比值被称为()。

A.市盈率

B.市净率

C.净值收益率

D.净现值

【答案】：B21、风险控制一般包括风险识别、（）以及风险应对三个步骤。

A.风险预测

B.风险准备

C.风险评估

D.风险测量

【答案】：C22、C基金的首次基金份额持有人大会因未能达到法定出席人数而未能召开，A公司在次日依依据《证券投资基金法》再次发布会公告召集基金份额持有人大会。关于该程序，以下说法正确的是（）。

A.再次召集基金份额持有人大会的参加人数要求与首次召集没有区别

B.该次基金份额持有人大会有至少代表1/3的持有人参加即可召开

C.此次审议事项，仍然需要参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2同意

D.由于首次召集失败，再次召集的基金份额持有人大会应当依法采取现场方式

【答案】：B23、（）允许期权买方在期权到期前的任何时间执行期权。

A.美式期权

B.欧式期权

C.看涨期权

D.看跌期权

【答案】：A24、特雷诺比率与夏普比率相似，两者的区别在于特雷诺比率使用的是（），而夏普比率则对（）进行了衡量。

A.系统风险；非系统风险

B.非系统风险；系统风险

C.系统风险；全部风险

D.非系统风险；全部风险

【答案】：C25、对冲平仓是指在市场上买卖与自己合约品种（）的期货。

A.数量不等

B.方向相同

C.方向相反

D.前三项都不对

【答案】：C26、（2020年真题）关于创业投资基金,以下表述错误的是（）

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：B27、基金管理人在董事会和管理层会设立专门的风险控制委员会，安排（）分管合规管理部的工作。

A.督察长

B.总经理

C.基金经理

D.独立董事

【答案】：A28、(2016年)对于有限合伙型股权投资基金，不构成其解散清算事由的情形为（）。

A.基金被依法吊销营业执照

B.基金的某项投资失败，业绩不佳

C.合伙期限届满，合伙人决定不再经营

D.基金的唯一普通合伙人退伙，基金未能在30天内接纳新的普通合伙人

【答案】：B29、（）是证券交易中最普遍、最清晰的成本。

A.印花税

B.买卖价差

C.佣金

D.机会成本

【答案】：C30、收取销售服务费的，对持有持续期少于30日的投资人收取不低于（）的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。

A.1.5%

B.0.75%

C.1%

D.0.50%

【答案】：D31、根据合规管理的要求，基金公司在日常业务活动中应当遵守（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B32、关于创业投资基金的运作，说法正确的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

【答案】：B33、（2016年真题）下列哪一项属于基金客户服务宣传与推介的内容?（）

A.深入了解开户的投资需求，确定和记录客户服务标准

B.做好客户服务传递重要的市场咨询、持仓品种信息以及最新的投资报告

C.遵循销售适用性原则，关注投资人的风险承受能力和基金产品风险收益特征的匹配性

D.拟定、组织、实施及评估年度客户关怀计划

【答案】：C34、基金从业人员甲的下列行为中，符合基金从业人员职业道德规范中守法合规要求的是（）

A.甲在销售基金时，为了让客户更好的了解产品，向客户预测所推介基金的未来业绩

B.甲发现公司基金经理乙的妻子在炒股，但乙并没有向公司申报，甲向公司报告了此事

C.监管机构正在对从业人员乙的违法违规行为进行调查，要求甲提供一些其了解的情况，甲以保密为由未提供

D.甲对国家机关颁布的法律法规很重视并严格遵守，但认为其公司制定的规章制度既不是"法'又不是"规'遵不遵守无所谓

【答案】：B35、我国上海、深圳证券交易所属于()。

A.基金自律管理机构

B.基金监管机构

C.基金投资顾问机构

D.基金销售机构

【答案】：A36、某股权投资基金实缴5亿元，存续5年，基金清算，不考虑其他税费，可分配金额为10亿元。先还投资者本金，可分配金额为10亿元。先还投资者本金，门槛收益率8%（单利），超出门槛收益部分，向管理人分配，直至业绩报酬分配比例达到所有投资者门槛收益与“追赶”金额之和的20%。剩余资金按“二八”分配至基金管理人与投资者。计算基金管理人可分得业绩报酬金额为（）

A.1.2亿元

B.0.8亿元

C.1亿元

D.0.6亿元

【答案】：C37、基金交易确认是（）的职责之一。

A.基金份额登记机构

B.销售机构

C.中央结算公司

D.基金托管人

【答案】：A38、合伙型股权投资基金财产份额的退还形式是（）。

A.货币

B.实物

C.股权

D.货币与实物皆可

【答案】：D39、关于基金管理人的内部控制活动，以下做法错误的是（）。

A.不同基金的资产分别核算

B.重要业务部门和岗位物理隔离

C.基金会计担任公司会计

D.基金资产和公司资产独立运作

【答案】：C40、下列不属于权证的基本要素的是（）。

A.存续时间

B.标的资产

C.行权价格

D.票面利率

【答案】：D41、(2017年)下列关于私募基金的募集的说法中，错误的（）。

A.私募基金管理人不得通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体募集资金

B.私募基金管理人在履行特定对象确定程序后可以通过其官方微信、网站等渠道募集资金

C.私募基金管理人不得向非合格投资者募集资金

D.私募基金管理人不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益，但可以宣传结构化产品的优先级约定收益率

【答案】：D42、QDII基金可以投资的范围包括（）。

A.金融衍生品

B.房地产抵押按揭

C.不动产

D.实物商品

【答案】：A43、根据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）的规定》，以下属于中国证券投资基金业协会网站公示的私募基金管理人信息的是（）。

A.私募基金管理人的股东介绍

B.私募基金管理人的过往业绩

C.私募基金管理人的管理规模

D.私募基金管理人的基本诚信信息

【答案】：D44、下列关于另类投资的局限性，说法错误的是（）。

A.流动性较差

B.杠杆率偏低

C.估值难度大

D.缺乏监管

【答案】：B45、（2019年真题）关于私募基金管理人的登记，以下描述错误的是（）。

A.私募基金管理人申请登记,应当通过私募基金登记备案系统，如实填报相关信息

B.私募基金管理人在中国证券投资基金业协会完成备案，即构成对私募基金管理人持续合规情况的认同

C.申请登记期间，登记事项发生重大变化的，私募基金管理人应当及时告知中国证券投资基金业协会并变更申请登记内容

D.中国证券投资基金业协会可以采取向相关专业协会征询意见等方式对私募基金管理人提供的登记申请材料进行核查

【答案】：B46、（2018年真题）中国证监会及其派出机构有关股权投资基金当事人的违法违规行为进行处理。以下不属于行政处罚措施的是（）

A.没收违法所得

B.罚款

C.出具警示函

D.警告

【答案】：C47、股权投资基金的估值中的收入法适合（）企业使用。

A.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅲ

【答案】：C48、私募基金的合格投资者的净资产不低于（）万元的单位。

A.500

B.1000

C.2000

D.3000

【答案】：B49、非系统性风险的别称不包括()。

A.特定风险

B.异质风险

C.整体风险

D.个体风险

【答案】：C50、关于申购费用及申购份额的计算，错误的是（）。

A.净申购金额=申购金额/（1+申购费率）

B.申购费用=净申购金额*申购费率

C.申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值

D.申购份额=申购金额/申购当日基金份额净值

【答案】：D51、(2016年)在我国，依法对股权投资基金业开展行业自律管理，协调行业关系，提供行业服务，促进行业发展的组织是（）。

A.中国证券业协会

B.中国证券投资基金业协会

C.中国证券监督管理委员会

D.中国股权投资基金协会

【答案】：B52、股权投资基金财产不得用于（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A53、及时性原则指的是（）应当根据实际情况及时更新。

A.基金产品的阶段收益

B.基金产品的风险评价

C.基金管理人的风险承受能力评价

D.基金管理人的投资策略

【答案】：B54、下列不属于出具法律意见书的原则的是（）。

A.独立、客观、公正

B.勤勉尽责

C.自私偏袒

D.恪尽职守

【答案】：C55、关于中期票据的说法错误的是（）

A.中期债券的期限一般为1年以上，10年以下

B.我国中期票据大多采用信用发行；接受担保增信

C.发行人的发行费用较高

D.中期票据募集资金的用途并无严格限制

【答案】：C56、某货币基金总份额为100亿份，T+1日接受申购3亿份，赎回15亿份，基金转换转出1亿份，转入4亿份，以下说法正确的是（）。

A.T+1日触发巨额赎回，管理人认为有能力兑付全部赎回申请时，可以接受全部赎回

B.T+1日未触发巨额赎回，管理人接受全额赎回

C.T+1日触发巨额赎回，管理人认为兑付全部赎回有困难，可以暂停赎回

D.T+1日触发巨额赎回，管理人认为兑付全部赎回有困难，可以拒绝金额较大的赎回申请

【答案】：B57、（2017年真题）基金销售渠道审慎调查包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】：D58、(2017年)下列属于股权投资基金提供的增值服务的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】：A59、封闭式分级基金有一定存续期限，目前多为3年期或（）。

A.20年期

B.15年期

C.10年期

D.5年期

【答案】：D60、基金招募说明书中披露的事项中不含（）。

A.基金运作费用的费率水平，收取方式

B.基金份额发售的日期，价格，期限

C.基金效益目标，投资范围，投资策略

D.基金业绩比较基准，投资策略，投资限制

【答案】：C61、(2016年)关于政府引导基金对创业投资基金的支持方式，下列选项不属于常见方式的是（）。

A.直接股权投资

B.参股

C.融资担保

D.跟进投资

【答案】：A62、折现现金流估值法中，对于在预测期之后目标公司的价值，也就是终值（TV），可以采用（）进行估算。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A63、(2017年)下列需要基金托管人出具托管人报告的是（）。

A.Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D64、基金职业道德修养的形成途径是基金从业人员主动自觉的（）。

A.自我认识、自我学习、自我培训

B.自我学习、自我改造、自我完善

C.自我评价、自我完善、自我学习

D.自我改善、自我改造、自我学习

【答案】：B65、两只证券投资基金，其中基金A高度重视流动性，必须保留一定的现金资产；基金B的基金份额固定，投资管理人以根据预先设定的投资计划进行长期投资和全额投资。关于上述两只基金的类型，以下正确的是（）

A.基金A是封闭式基金，基金B是开放式基金

B.基金A和基金B都是封闭式基金

C.基金A和基金B都是开放式基金

D.基金A是开放式基金，基金B是闭式基金

【答案】：D66、在垃圾债券中，（）债券是由重大重组如杠杆收购组合的公司发行的债券。

A.20％

B.25％

C.30％

D.50％

【答案】：D67、（2016年真题）（）是在基金管理人确定相关业务基础上，对业务的性质、种类以及相关的管理规定和操作流程及要求进行明确的说明，是业务人员上岗操作的指南。

A.基本管理制度

B.部门规章

C.业务操作手册

D.内控大纲

【答案】：C68、合伙型基金的分配为（），即合伙企业的“生产经营所得和其他所得”由合伙人按照国家有关税收规定分别缴纳所得税，在基金层面不缴纳所得税。在实务中，合伙型基金的收益分配原则、时点和顺序可在更大自由度内进行适应性安排。

A.“先税后分”

B.“先分后税”

C.“不分先后”

D.“随意处理”

【答案】：B69、根据中国证监会的有关规定，基金认购费率将以（）为基础收取。

A.净认购份额

B.认购金额

C.认购份额

D.净认购金额

【答案】：D70、专业投资者的法人应具备（）。

A.①③

B.①②

C.①②③

D.②③④

【答案】：D71、（）主要适用于目标公司现金流稳定、未来可预测性较高的情形。

A.折现现金估值法

B.相对估值法

C.成本法

D.创业投资估值法

【答案】：A72、下列选项中，不属于我国现行场内证券交易结算原则的是（）

A.货银对付原则

B.见款付券原则

C.分级结算原则

D.法人结算原则

【答案】：B73、法律尽职调查关注的重点问题不包括（）。

A.历史沿革问题

B.供应链

C.高级管理人员

D.重大合同

【答案】：B74、基金托管人应当履行的职责包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D75、（2017年真题）确定中国证券投资基金业协会地位并规范其职责权限的法律依据是（）。

A.证券投资基金法

B.中国证监会各类基金行业立法

C.中国证券投资基金业协会章程

D.社会团体登记管理条例

【答案】：A76、下列关于基金销售的直销和代销两种方式的描述，正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C77、我国只有（）证券交易所开办场内认购分级基金份额。

A.上海

B.深圳

C.北京

D.天津

【答案】：B78、对其他非常规基金产品，按照普通程序注册，注册审查时间不超过（）个月。

A.3

B.4

C.5

D.6

【答案】：D79、关于股权投资基金的托管，以下说法错误的是（）

A.Ⅰ.Ⅲ

B.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ

【答案】：D80、交易所上市交易的债券按（）估值。

A.第三方估值机构提供的当日估值净价

B.当日的开盘价

C.估值当日的结算价

D.采用估值技术

【答案】：A81、在制定股权投资基金管理人业务外包规划时，须根据（）原则，确定与其经营水平相适应的外包活动范围。

A.时间优先

B.利益分配

C.审慎经营

D.成本优先

【答案】：C82、公开募集基金的基金管理人应当建立董事、监事、高级管理人员和其他从业人员进行证券投资的申报、登记、审查、处置等管理制度，并报（）备案。

A.中国证监会

B.证券交易所

C.基金业协会

D.基金管理公司

【答案】：A83、下列各项说法中，错误的是（）。

A.揭示投资风险

B.不得夸大业绩，但可以预测未来的业绩

C.告知客户投资的基本流程和一般原则

D.不得进行虚假或者误导性陈述

【答案】：B84、（2016年真题）基金从业资格考试属于基金职业道德教育途径中的（）。

A.岗位职业道德教育

B.政府监管机构监督

C.岗前职业道德教育

D.社会各界监督

【答案】：C85、下列不属于显性成本的（）。

A.佣金

B.印花税

C.过户费

D.市场冲击

【答案】：D86、证券投资基金由（）进行基金财产的保管。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金投资者

D.证监会

【答案】：B87、投资后管理中获取信息的主要方式不包括（）。

A.参加被投资企业股东大会（股东会）、董事会、监事会

B.定期举行业务考核

C.日常联络与沟通工作

D.关注被投资企业经营状况

【答案】：B88、（）可以用来衡量投资回报的风险水平。

A.标准差

B.众数

C.中位数

D.均值

【答案】：A89、（2021年真题）某货币基金总份额为100亿份，T+1日接受申购3亿份，赎回15亿份，基金转换转出1亿份，转入4亿份，以下说法正确的是（）。

A.T+1日触发巨额赎回，管理人认为有能力兑付全部赎回申请时，可以接受全部赎回

B.T+1日未触发巨额赎回，管理人接受全额赎回

C.T+1日触发巨额赎回，管理人认为兑付全部赎回有困难，可以暂停赎回

D.T+1日触发巨额赎回，管理人认为兑付全部赎回有困难，可以拒绝金额较大的赎回申请

【答案】：B90、股权投资基金管理人在基金运作中具有（）作用。

A.销售

B.核心

C.保管

D.附属

【答案】：B91、资产负债率、权益乘数和负债权益比这三个比率其实是同一意思，由其中一个比率可以很容易计算出另外两个比率，并且都是数值越（）代表财务杠杆比率越（），负债越（）。

A.大，高，低

B.小，高，重

C.大，高，重

D.大，低，重

【答案】：C92、公司型股权投资基金增资、减资，以及终止清算的，应向（）。

A.工商管理机关办理变更登记、注销手续

B.证券登记结算公司办理变更登记、注销手续

C.中国证券业协会备案

D.中国证券投资基金业协会备案

【答案】：A93、(2017年)中国证券投资基金业协会的法律地位由（）确定。

A.中国证监会

B.《中华人民共和国证券投资基金法》

C.《中华人民共和国证券法》

D.中国国务院

【答案】：B94、（2021年真题）关于私募股权投资基金信息披露,以下表述错误的是（）

A.信息披露义务人应在每季度结束之日起10个工作日内披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况

B.单只私募股权投资基金管理规模金额达到5000万以上的，应当持续在每月结束之日起5个工作日以内向投资者披露基金净值信息

C.基金投资范围发生重大变更的,信息披露义务人应按照基金合同的规定向投资者进行披露

D.信息披露义务人年度披露的信息包括投资者账户信息、投资收益分配和损失承担情况、基金管理人取得管理费和业绩报酬

【答案】：B95、（）不属于国际证监会组织为投资者保护工作设定的基本原则。

A.投资者教育应有助于监管者保护投资者

B.投资者教育可以被视为是对市场参与者监管工作的替代

C.投资者教育没有一个固定的模式

D.证券经营机构应当承担各项产品和服务的投资者教育义务

【答案】：B96、一般而言，基金公司投资管理部门设置主要包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ

【答案】：B97、不动产投资是指土地以及建筑物等土地定着物，相对动产而言，强调财产和权利载体在地理位置上的相对固定性。不动产投资的特点不包括()。

A.低流动性

B.不可分性

C.异质性

D.不可返还性

【答案】：D98、以下属于股权投资基金托管机构职责的是（）。

A.按照规定监督基金管理人的投资运作

B.根据托管协议，保障基金保值增值

C.下达基金投资指令

D.基金份额的销售与备案

【答案】：A99、保本基金的安全垫等于（）。

A.价值底线超过投资组合现时净值的数额

B.投资组合中风险资产与保本资产的比例

C.投资组合现时净值超过价值底线的数额

D.投资组合中风险资产与保本资产的总额

【答案】：C100、尽职调查中业务调查包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ

【答案】：A101、下列不属于基础原材料类大宗商品的是（）。

A.动力煤

B.钢铁

C.铜

D.橡胶

【答案】：A102、关于股权投资基金的业绩评价指标，下列说法正确的是（）。

A.由于计算口径的不同，基金的内部收益率又分为毛内部收益率和净内部收益率

B.净内部收益率为计算基金项目投资组合的内部收益率

C.由于基金费用一般为负现金流，因此净内部收益率>毛内部收益率

D.已分配收益倍数体现了投资人的账面回报水平

【答案】：A103、假设其他条件不变，根据杜邦分析法，下列举措中会降低公司净资产收益率的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B104、基金管理人制定内部控制制度的原则包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D105、(2017年)关于基金从业人员职业道德规范，下列表述错误的是（）。

A.守法合规是调整基金从业人员与基金公司之间关系的基础要求

B.专业审慎是调整基金从业人员与职业之间关系的道德规范

C.客户至上是调整基金从业人员与投资人之间关系的道德规范

D.诚实守信是调整各种社会人际关系的基本准则

【答案】：A106、（2017年真题）关于股权投资基金的投资流程，下列顺序正确的是（）。

A.项目立项、项目开发与筛选、初步尽职调查、签订投资框架协议、尽职调查、投资决策、签订投资协议、投资交割

B.项目开发与筛选、初步尽职调查、项目立项、投资决策、签订投资框架协议、尽职调查、签订投资协议、投资交割

C.初步尽职调查、项目开发与筛选、项目立项、签订投资框架协议、尽职调查、投资决策、签订投资协议、投资交割

D.项目开发与筛选、初步尽职调查、项目立项、签订投资框架协议、尽职调查、投资决策、签订投资协议、投资交割

【答案】：D107、基金募集申请获得核准前，基金销售机构可以（）

A.向公众分发相关基金宣传材料

B.办理相关基金销售业务

C.接受基金>理人相关培训

D.预约发售相关基金份额

【答案】：C108、关于ETF份额的申购与赎回，下列表述错误的是（）。

A.申购和赎回申请提交后不得撤销

B.投资者提交赎回申请时需持有足够的基金份额余额和现金

C.办理申购、赎回的开放日为证券交易所的交易日

D.场内申购和赎回采用金额申购、份额赎回方式

【答案】：D109、收益率曲线转换过程中，出现长短期债券收益率基本相等，这样的曲线是（）

A.水平收益曲线

B.正收益曲线

C.反转收益曲线

D.上升收益曲线

【答案】：A110、基金销售业务信息管理平台的前台业务系统应具备的功能不包括（）

A.提供投资资讯及收益预测功能

B.对基金交易账户以及基金投资人信息管理功能

C.交易功能

D.为基金投资人提供服务的功能

【答案】：A111、下列属于长期机构投资者的是（）。

A.养老金

B.保险资金

C.主权财富基金

D.以上都是

【答案】：D112、对交易所上市的资产支持证券和私募债券，基金管理人一般按照()估值。

A.估值技术确定的公允价值

B.交易所市价

C.交易所收盘价

D.成本价

【答案】：D113、（2018年真题）A为有限责任公司型基金，关于A基金的管理方式，以下描述正确的是（）

A.可以以自建管理团队或委托专门的基金管理机构的方式管理基金

B.仅可以以自建管理团队的方式管理基金

C.可以以自建管理团队、委托专门的基金管理机构或委托托管机构管理的方式管理基金

D.仅可以以委托专门的基金管理机构的方式管理基金

【答案】：A114、我国债券市场形成了三个基本子市场为主的统一分层的体系，以下完整正确的描述为（）

A.银行间债券市场、上海交易所债券市场和深圳交易所债券市场

B.银行间债券市场、企业间债券市场和商业银行柜台债券市场

C.商业银行柜台债券市场、交易所债券市场和证券经营机构柜台债券市场

D.银行间债券市场、交易所债券市场和商业银行柜台债券市场

【答案】：D115、政府监管较之基金行业自律、基金机构内控以及社会力量监督具有的特征不包括下列中的（）。

A.监管对象具有广泛性

B.监管活动具有自觉性

C.监管主体及其权限具有法定性

D.监管时间具有连续性

【答案】：B116、2014年开始，（）对包括股权投资基金管理人在内的私募基金管理人进行登记，对其所管理的基金进行备案。

A.中国证监会

B.中国证券投资基金业协会

C.发改委

D.中国证券期货业协会

【答案】：B117、关于股权投资基金被投资企业的股权回购，下列说法错误的是（）。

A.当股权投资基金管理人认为所投资企业效益未达预期，可根据投资协议要求被投资企业股东回购股权

B.当被投资企业股东对企业未来的潜力看好，考虑到基金结股可能带来的丧失企业独立性等问题，可以通过协商主动回购股权投资基金持有的股权

C.回购双方根据协商形成的股权回购协议进行交割

D.变更登记事项涉及修改公司章程的，应当向基金业协会提交修改后的公司章程或者公司章程修正案

【答案】：D118、清算价值法常见于（）和（）策略。

A.成长资本、天使投资

B.杠杆收购、天使投资

C.杠杆收构、破产

D.成长资本、破产

【答案】：C119、（）是指基金销售机构或人员为解决客户有关问题而提供的系列活动。

A.基金客户服务

B.基金销售服务

C.基金理财服务

D.基金售后服务

【答案】：A120、对于基金收益分配的分红再投资方式，以下说法错误的是（）。

A.基金收益转换为基金份额的基金份额净值确定日为权益除息日

B.分红再投资是指将应分配的净利润按一定比例折算为新的基金份额分配给投资者

C.若基金份额持有人事先没有作出选择的，默认采用分红再投资方式分配收益

D.封闭式基金不能采用分红再投资方式分配收益

【答案】：C121、交易是实现基金经理投资指令的最后环节，为防止投资决策的随意性和道德风险，决策人与执行人应分离，其含义是指（）。

A.基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易

B.投资指令必须经董事会讨论后方能确定

C.基金经理可以直接向交易员下达投资指令

D.基金经理可以直接进行交易

【答案】：A122、FOF持有单只基金的市值，不得（）FOF资产净值。

A.高于50%

B.低于50%

C.高于20%

D.低于20%

【答案】：C123、（）是指基金从业人员应当具备从事相关活动所必需的法律法规、金融、财务等专业知识和技能，必须通过基金从业人员资格考试；取得基金从业资格，并经由所在机构向基金业协会申请执业注册后，方可执业。

A.持证上岗

B.持续学习

C.合理就业

D.专业审慎

【答案】：A124、(2017年)下列关于投资者投资决策教育的内容的说法中，错误的是（）。

A.应指导投资者理性选择

B.应指导投资者紧跟市场热点

C.应宣传证券市场法规

D.应普及证券市场知识

【答案】：B125、基金所投资的债券发生信用风险事件对基金产生的影响不包括（）。

A.相关债券流动性丧失，很难变现

B.相关债券估值下跌，基金净值受损

C.相关基金经理需补偿基金资产的损失

D.投资者集中赎回基金，带来流动性风险

【答案】：C126、目前我国股权投资基金最主要的投资资金来源于（）。

A.社会保障基金

B.金融机构

C.工商企业

D.个人投资者

【答案】：C127、不追求取得超越市场表现的基金是（）。

A.指数型基金

B.主动型基金

C.灵活配置基金

D.积极成长基金

【答案】：A128、（2021年真题）股权投资基金清算情形包括（）

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A129、根据基金销售适用性要求，不属于基金管理人选择基金销售渠道重要依据的是（）。

A.销售人员能力

B.信息管理平台建设

C.持续营销能力

D.盈利能力

【答案】：D130、所谓二手资料，是指股权投资基金按照尽职调查的目的收集、整理的各种现成的资料，又称（）

A.次级资料

B.二级资料

C.现成资料

D.已有资料

【答案】：A131、(2016年)关于“审慎监管原则”，以下表述正确的是（）。

A.要在基金机构发生亏损时采取有效措施，让基金机构股东之外的其他人不受损失

B.审慎监管原则主要体现在事后监督的过程中

C.基金监管的监督范围应严格限定在基金市场失灵的领域

D.通过偿付能力监督和风险防控制度体系，维护投资人对金融机构和金融市场的信心

【答案】：D132、(2017年)在我国的分类体系中，同时符合（）条件时，属于创业投资基金。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A133、在我国，证券投资基金的会计年度为（）。

A.公历每年1月1日至12月31日

B.阴历每年1月1日至12月31日

C.公历每年6月1日至5月31日

D.阴历每年1月1日至12月31日

【答案】：A134、共同对手方是指在结算过程中，同时作为所有买方和卖方的交收对手并保证交收顺利完成的主体，—般由（）充当。

A.结算机构

B.证券公司

C.保险公司

D.商业银行

【答案】：A135、为了保障广大投资者的利益，防止基金资产被挤占挪用等，证券投资基金的资产一般都要由（）来保管。

A.基金发行人

B.基金管理人

C.基金持有人

D.基金托管人

【答案】：D136、下列不属于夸大或者片面推介基金违规措词的是（）。

A.避险

B.高收益

C.无风险

D.投资风险

【答案】：D137、衍生工具按照特点来分类，不包括（）。

A.远期合约

B.期货合约

C.结构化金融衍生工具

D.独立衍生工具

【答案】：D138、被投资企业境内IPO市场包括（）I.主板II.中小企业板III.创业板IV.全国股转系统

A.II、III、IV

B.I、II、III

C.I、II、IV

D.I.III、IV

【答案】：B139、(2016年)下列关于基金销售行为的说法错误的是（）。

A.基金销售机构不得采取抽奖的方式销售基金

B.基金销售机构可以采取送基金份额的方式销售基金

C.基金销售机构按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用

D.基金销售机构不以排挤竞争对手为目的，而压低基金的收费水平

【答案】：B140、（2016年真题）基金公司监事会履行合规责任不包括（）。

A.当董事或经理人员采集业务违法时，监事有权通知他们停止违法行为

B.审议批准公司年度合规报告

C.监事会有权委托会计师或其他第三方人员对公司业务及财务状况进行调查

D.可以提议召开临时股东会

【答案】：B141、关于投资机构为被投资企业提供的增值服务，以下表述错误的是（）

A.为被投资企业引荐其他投资机构甚至商业银行

B.为被投资企业提供战略、组织、财务、人力资源、市场营销等方面的咨询建议

C.帮助被投资企业进行一系列的上市/挂牌前的准备，引入各类中介机构开展上市/挂牌辅导工作，协助被投资企业上市

D.评估投资机构不同退出路径的收益，设计退出方案

【答案】：D142、下列关于合资基金管理公司的发展说法错误的是（）。

A.2002年6月中国证监会颁布《外资参股基金管理公司设立规则》，正式允许外资参股基金管理公司

B.2002年12月26日，首家合资基金公司一华夏基金管理公司成立

C.合资基金公司的外资股东带来了先进的投资、风控和人才培养理念

D.合资基金公司的发展是中国基金行业国际化进程的重要组成部分

【答案】：B143、王先生为甲公司的总经理，不属于王先生法定竞业禁止义务的行为的是（）

A.解除劳动合同后，劝诱公司其他员工从甲公司离职

B.离职后立即加入与甲公司有竞争关系的乙公司

C.在甲公司任职期间兼任经营同类业务的丙公司董事，并未告知股东会

D.离职后一个月内创立一家公司开展甲公司同类业务

【答案】：A144、20世纪70年代以后，创业投资基金开始将其领域拓展到对（）的并购投资。

A.新兴企业

B.中小型企业

C.大型成熟企业

D.即将破产的企业

【答案】：C145、（2018年真题）公司型股权投资基金在进行解散清算时，分配顺序在清算费用之后的一项是（）

A.业绩报酬

B.基金所欠税款

C.公司债务

D.职工的工资

【答案】：D146、下列关于公司型基金的说法，错误的是（）。

A.公司法人实体可采取有限责任公司或股份有限公司的形式

B.公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人

C.公司型基金只能由公司管理团队自行管理，不能委托专业的基金机构担任基金管理人

D.投资者既是基金份额持有者又是公司股东，按照公司章程行使相应权力、承担相应义务和责任

【答案】：C147、一份详尽的尽职调查工作计划不包括：

A.尽职调查对象

B.尽职调查内容与方法

C.尽职调查的手段

D.尽职调查的日程安排

【答案】：C148、某股权投资基金的基金合同约定:“按照单一项目的收益分配方式，对于来自投资项目的可供分配现金，

A.2亿元、2亿元

B.3.2亿元、0.8亿元

C.3.6亿元、0.4亿元

D.4亿元、0元

【答案】：C149、股权投资基金管理人内部控制独立性原则，包括（）。

A.Ⅰ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅲ

【答案】：A150、(2016年)在原始社会末期，出现了农业、手工业、畜牧业等职业分工，（）开始萌芽。

A.法律

B.社会道德

C.职业道德

D.职业文化

【答案】：C151、股权投资基金的投资者主要包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D152、下列关于基金管理人内部控制的说法中，正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D153、某一证券组合P由A和B构成,其中A、B、证券的期望收益率分别为10%、5%，标准差分别为6%、2%，两证券在投资组合中的比重为30%和70%；则该组合P的期望收益率为（）。

A.6%

B.6.5%

C.3%

D.8%

【答案】：B154、下列不属于道德特征的是（）。

A.道德具有差异性

B.道德具有继承性

C.道德具有约束性

D.道德具有抽象性

【答案】：D155、对于基金信息披露义务人而言，以下属于禁止行为的是（）。

A.披露涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

B.登载某上市公司祝贸信

C.披露重大事项临时公告

D.刊登澄清公告

【答案】：B156、(2017年)公司型基金设立步骤及先后顺序正确的是（）。

A.申请设立登记、名称预先核准、领取营业执照

B.名称确定、申请登记、领取执照

C.名称申请登记、核准相关资料、领取营业执照

D.名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照

【答案】：D157、私募基金的合格投资者需要提供金融资产证明材料，以下不属于金融资产的是（）。

A.银行存款、银行理财产品

B.股票基金、债券基金

C.房地产

D.资产管理计划

【答案】：C158、投资者买入某股票10000股，需缴纳的税费不包括（）。

A.过户费

B.经手费

C.证券交易监管费

D.印花税

【答案】：D159、（）年，我国资产证券化开始试点，（）年进入扩大试点阶段。

A.2003；2005

B.2003；2007

C.2005；2007

D.2007；2009

【答案】：C160、私募基金管理人应当建立完善的财产分离制度，私募基金财产与私募基金管理人固有财产之间、不同私募基金财产之间、私募基金财产和其他财产之间要实行（）。

A.合并运作、分别核算

B.合并运作、合并核算

C.独立运作、合并核算

D.独立运作、分别核算

【答案】：D161、下列属于基金的定期报告内容的（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】：D162、影响期权价格的因素不包括()。

A.合约标的资产的市场价格与期权的执行价格

B.期权的有效期

C.无风险利率水平

D.权利金的波动率

【答案】：D163、基金管理人的合规政策没有明确规定（）。

A.员工需要遵守的基本原则

B.识别合规风险的主要程序

C.管理合规风险的主要程序

D.合规风险的处理评估

【答案】：D164、国外股权投资基金的募集对象主要是（）

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】：D165、某股权投资基金于2011年1月1日成立，募集规模15亿元，截止2016年12月31日的净资产净值为10亿元,各年度投资者缴款和分配金额情况如下表所示：2011年投资者缴款5亿元投资者分配0亿元，2012年投资者缴款5亿元投资者分配0亿元,2013年投资者缴款3亿元投资者分配0亿元，2014年投资者缴款1亿元投资者分配8亿元，2015年投资者缴款0.5亿元投资者分配5亿元，2016年投资者缴款0.5亿元投资者分配7亿元，则基金已分配收益倍数为（）。

A.0.75

B.1.33

C.2

D.1.25

【答案】：B166、（2016年真题）关于股票和股票基金，以下说法错误的是（）。

A.当日股票价格会受到交易的影响，而当日股票基金份额净值不受当天申购数量的影响

B.单一股票的投资风险较大、收益相对较高，而股票基金的风险相对较小、收益相对稳定

C.股票的价格往往在每一个交易日内不断变动，每个交易日非上市股票基金不止一个价格

D.股票可以根据一定的标准划分为不同的类型，也可以根据一定的标准对股票基金进行分类

【答案】：C167、按股票性质的不同分类，股票基金分为（）。

A.价值型股票和成长型股票

B.成长型股票和平衡型股票

C.价值型股票和收入型股票

D.平衡型股票和收入型股票

【答案】：A168、下列不属于货币市场工具的是（）。

A.银行回购协议

B.银行承兑汇票

C.短期国债

D.股票

【答案】：D169、基金监管是指监管部门运用法律的、经济的以及必要的行政手段，对基金市场参与者行为进行的监督与管理。

A.基金公司人员的聘任

B.对基金上市交易的监控和管理

C.对投资者买卖基金交易行为的合法、合规性进行监控和管理

D.对证券投资基金在证券市场的投资行为进行监控和管理

【答案】：A170、下列关于私募基金的说法中，不正确的是（）。

A.投资人人数较少

B.运作形式灵活

C.具有外部性

D.不面向公众发行

【答案】：C171、下列关于基金管理人信息披露义务的叙述中，正确的是（）。

A.基金管理人应在每年结束后60日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文

B.基金管理人应在上半年结束后90日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文

C.基金管理人应在每季结束后30个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告

D.基金管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项

【答案】：D172、基金收入主要来源不包括（）。

A.股利收益

B.存款利息

C.债券利息

D.证券买卖差价

【答案】：D173、基金销售机构应建立科学的聘用、培训、考评、晋升、淘汰等人力资源里制度，确保基金销售人员具备与岗位要求相适应的职业操守和（）能力。

A.勤勉尽责

B.专业胜任

C.客观公正

D.诚实守信

【答案】：B174、我国第一只开放式基金是（）。

A.基金开元

B.基金金泰

C.华安创新

D.南方宝元

【答案】：C175、下列关于证券价格指数的说法错误的是（）。

A.常见的证券价格指数有股票价格指数和期货价格指数

B.目前股票价格指数编制的方法主要有三种，即算术平均法、几何平均法和加权平均法

C.国际上主要的股票价格指数有道琼斯股价指数、标准普尔股价指数、金融时报股价指数、日经指数等

D.中证全债指数是中证指数公司编制的综合反映银行间债券市场和沪深交易所债券市场的跨市场债券指数

【答案】：A176、X年X月X日，某基金公告进行利润分配，每10份分配0.2元。权益登记日（同除息日）小李持有该基金10000份，选择现金分红。当日未除息前的单位净值为1.222元，除息后该基金单位净值和小李持有份额分别是（）。

A.1.220元，10000份

B.1.022元，10000份

C.1.202元，10000份

D.1.222元，9800份

【答案】：C177、关于折现现金流估值法，表述错误的是（）。

A.企业自由现金流折现模型得到的是企业价值，可以通过价值等式推出股权价值

B.股权自由现金流是可以自由分配给股权拥有者的最低的现金流

C.红利折现模型不适用于红利发放政策不稳定的目标公司

D.企业自由现金流是指公司在保持正常运营的情况下，可以向出资人（股东和债权人）进行自由分配的现金流

【答案】：B178、关于巨额赎回，以下说法错误的是（）。

A.单个开放日基金的赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回

B.出现巨额赎回时，基金管理人可以决定接受全额赎回或部分延期赎回

C.当发生巨额赎回及部分延期赎回时，基金管理人应立即向中国证监会备案

D.部分延期赎回时，转入下一开放日的赎回申请不享有赎回优先权

【答案】：A179、投资后管理在在整个股权投资过程中持续时间最长、花费精力最多。在（）之后直到（）之前都属于投资后管理的期间。

A.投资交割；项目退出

B.资金募集；项目退出

C.增值服务；跟踪监测

D.投资交割；项目开始

【答案】：A180、一般情况下，设置了门槛收益率条款的股权投资基金的收益分配顺序为（）。

A.本金、业绩报酬、门槛收益

B.业绩报酬、本金、门槛收益

C.本金、门槛收益、业绩报酬

D.门槛收益、本金、业绩报酬

【答案】：C181、（2016年真题）（）是促进证券投资基金和资本市场健康发展的前提条件。

A.增大投资收益

B.降低投资风险

C.规范证券投资基金活动

D.保护投资人利益

【答案】：C182、下列各项不属于基金销售人员面临的合规风险的是()。

A.向他人提供基金未公开的信息

B.散布虚假信息、扰乱市场秩序

C.协助客户办理开户、买卖等业务

D.对投资者作出盈亏保证

【答案】：C183、关于全国股转系统挂牌流程，下列不属于决策改制阶段的是（）。

A.办理股份公司设立手续

B.向全国股转系统报送挂牌申请及相关材料

C.验资机构验资并出具验资报告

D.召开股东会并作出同意改制的决议

【答案】：B184、关于利润表分析与现金流量表分析，以下表述错误的是（）

A.分析现金流量表，有助于投资者评估今后企业的偿债能力，获取现金的能力，创造现金流量的能力和支付股利的能力

B.现金流量表是一个动态报告，展示企业的损益账目，反映企业在一定时间的业务经营状况，直接明了地揭示企业获取利润能力以及经营趋势。

C.企业盈余水平的高低是资本市场投资的基准"风向标"，因此投资者应高度关注利润表反应的盈利水平及其变化

D.投资者要预测企业未来盈余和现金流量，需重点分析持续性经营利润

【答案】：B185、以追求稳定的经常性收入为基本目标的基金是（）。

A.指数基金

B.成长型基金

C.收入型基金

D.平衡型基金

【答案】：C186、下列关于制定投资决策说明书的好处说法错误的是（）。

A.能够帮助投资者制定切合实际的投资目标

B.能够帮助投资者将其需求真实、准确、完整地传递给投资管理人

C.有助于合理评估投资管理人的投资业绩

D.有助于投资管理人进一步对投资者保证收益的承诺

【答案】：D187、基金份额登记具有确定和变更（）及其权利的法律效力，是保障基金份额持有人合法权益的重要环节。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金注册登记机构

D.基金份额持有人

【答案】：D188、基金管理公司机构设置原则不包括（）。

A.相互制约和不相容职责分离原则

B.授权清晰原则

C.适时性原则

D.一致性原则

【答案】：D189、投资后管理是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后，基金管理人（）的一系列活动。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：D190、关于认股权证与备兑权证的区别，有如下的表述：

A.Ⅰ错误，Ⅱ正确

B.两者均错误

C.Ⅰ正确，Ⅱ错误

D.两者均正确

【答案】：C191、目前，越来越多的国外私募股权投资基金开始逐渐将业务的重点放在（）市场。

A.中国

B.美国

C.日本

D.韩国

【答案】：A192、下列不属于我国短期融资券交易品种的是（）。

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.9个月

【答案】：A193、公司制度更新分为（）。

A.③④

B.①②

C.①②③④

D.②④

【答案】：B194、()是为投资额较大的个人投资者和机构投资者提供的最具个性化的服务。

A.电话服务中心

B.邮寄服务

C.自动传真、电子信箱与手机短信

D.“一对一”专人服务

【答案】：D195、按债券利率是否固定分类，可分为（）和浮动利率债券。

A.贴现债券

B.累进利率债券

C.固定利率债券

D.复利债券

【答案】：C196、下列不属于欺诈客户的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：A197、（2016年真题）基金职业道德教育的途径不包括（）。

A.岗前职业道德教育

B.岗位职业道德教育

C.后续职业道德教育

D.基金业协会的自律

【答案】：C198、某信托（契约）型股权投资基金已经有190位投资者，不应再接受（）作为投资者

A.5位个人

B.股东人数为30人的有限责任公司

C.股东人数为40人的股份有限公司

D.合伙人数量为20人的未备案的有限合伙型基金

【答案】：D199、以下哪项不属于股权投资基金的估值通常使用的方法（）。

A.相对估值法

B.成本法

C.市场法

D.收入法

【答案】：A200、（2021年真题）关于基金管理人的内部控制监督，以下说法正确的是（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】：A201、（）是世界四大证券交易所之一，欧洲最大的证券交易所，历史可追溯至1801年。

A.泛欧证券交易所

B.芝加哥证券交易所

C.伦敦证券交易所

D.欧洲交易所

【答案】：C202、(2017年)2016年7月18日，该投资者赎回该基金份额10000份，持有时间为5个月，赎回当日基金份额净值为1．00元，则其赎回手续费和可得到的赎回金额分别为（）。

A.50元和9950元

B.54.73元和10945元

C.55元和10945元

D.49.75元和9950.25元

【答案】：A203、(2017年)下列关于投资者保护工作的说法中，正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A204、关于基金的募集和设立的区别，以下描述不正确的是（）

A.基金的募集是基金管理人募集资金的过程

B.基金的募集主要考虑募集渠道、募集对象等问题

C.基金的设立是基金管理人依法设立开展股权投资业务主体的过程

D.基金的设立主要考虑募集过程合规性等问题

【答案】：D205、下列关于商业票据发行的说法错误的是（）。

A.商业票据的发行包括直接发行和间接发行两种

B.大多数资信好的公司采用间接发行方式

C.商业票据采用贴现发行的方式

D.货币市场利率越高，贴现率越高；发行主体资信越好，贴现率越低

【答案】：B206、关于合伙企业型股权投资基金中各合伙人应纳税所得额确定的原则，以下说法错误的是（）。

A.如果合伙协议未约定合伙人的分配比例，合伙人也未能协商确定，则按照合伙人认缴出资比例确定应纳税所得额

B.如果合伙协议约定了各合伙人的分配比例，则按分配比例确定合伙人的应纳税所得额

C.如果合伙协议未约定合伙人的分配比例，可由合伙人协商确定的分配比例确定应纳税所得额的依据

D.如果合伙协议未约定合伙人的分配比例，合伙人也未能协商确定，且无法确定出资比例，则按合伙人数量平均计算各合伙人应纳税所得额

【答案】：A207、下列关于股权投资基金合格投资者的说法中，错误的是（）。

A.投资于单只股权投资基金的金额不低于100万元

B.对个人投资者，要求其金融资产不低于300万元

C.对于单位投资者，要求其净资产不低于1000万元

D.对个人投资者，要求其最近1年个人收入不低于50万元

【答案】：D208、基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额达到准予注册规模的（）以上，可办理基金备案手续，并予以公告。

A.50%

B.60%

C.80%

D.100%

【答案】：C209、以下基金利润来源中属于其他收入的是（）。

A.公允价值变动损益

B.资产支持证券投资收益

C.买入返售金融资产收入

D.赎回费扣除基本手续费后的余额

【答案】：D210、下列关于LOF份额的申购和赎回的表述，错误的是（）。

A.以金额申购，以份额赎回

B.场内申购和赎回申报单位分别为1元人民币和1份基金份额

C.T日在深圳证券交易所申购的基金份额，T+1日可在深圳证券交易所卖出或赎回

D.T日买入的基金份额，T日可在深圳证券交易所卖出或者赎回

【答案】：D211、关于证券投资基金“利益共享、风险共担”的特点，以下表述正确的是（）。

A.基金投资者一般按照持有的基金份额分配基金收益

B.基金投资收益在扣除有基金承担的费用后，部分盈余归基金投资者所有

C.基金托管人与基金管理人共同分担投资风险

D.为基金提供服务的基金管理人会参与基金收益的分配

【答案】：A212、如果非公开募集基金的对象累计人数超过（）人，就构成了公开募集基金，应当按照公开募集基金接受监管。

A.50

B.200

C.100

D.500

【答案】：B213、我国目前仅允许（）股权投资基金。

A.公开募集

B.非公开募集

C.公开募集和非公开募集

D.以上都不是

【答案】：B214、关于股权投资基金风险揭示书提示的风险，属于特殊风险的是（）。

A.基金运营风险

B.基金未托管风险

C.基金损失的风险

D.税收风险

【答案】：B215、关于强基金管理人的内部控制机制建设，下列说法不正确的是（）。

A.可以消除投资者和基金管理人的信息不对称

B.可以防范基金管理人做出违背投资者利益的行为

C.可以保障基金财产的安全

D.可以保障投资者和基金管理人双方的利益

【答案】：A216、关于“基金产品风险与基金投资人风险承受能力匹配”的表述，以下表述正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A217、ETF从本质上讲是一种（）。

A.货币基金

B.债券基金

C.指数基金

D.股票基金

【答案】：C218、（）既是基金的当事人，又是基金的主要服务机构。

A.基金投资顾问机构和基金销售机构

B.基金管理人和基金托管人

C.基金份额登记机构和基金销售机构

D.基金投资人和基金托管人

【答案】：B219、（2021年真题）股权投资基金甲于2016年初设立，基金认缴出资合计人民币8亿元，基金投资期为基金设立后三个自然年度。

A.内部收益率体现了投资资金的时间价值

B.与NIRR相比，GIRR指基金费用和管理人业绩报酬作为负现金流考虚

C.GIRR反映了基金投资项目的回报水平，NIRR反映了投资者投资基金的回报水平

D.从基金角度，通常情况下GIRR＞NIRR

【答案】：B220、关于中国证券投资基金业协会的职责，以下说法错误的是（）。

A.对会员之间，会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解

B.教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益

C.制定和实施行业自律规则，监督、检查会员以及其从业人员的执业行为，对违反自律规则和协会章程的，按照规定给予纪律处分

D.办理公募、私募等各类基金管理人的登记和公募基金的备案

【答案】：D221、基金运行期间，信息披露义务人应当在每年结束之日起（）以内向投资者披露报告期末基金净值和基金份额总额、基金的财务情况、基金投资运作情况和运用杠杆情况等。

A.1个月

B.3个月

C.4个月

D.6个月

【答案】：C222、企业价值与（）等主要企业经营指标高度正相关

A.收入、利润、增长率

B.资产、负债、收入

C.收入、费用、利润

D.支付延误、亏损、财务报表

【答案】：A223、（）包含两类重要信息，—是基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查，―是协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项。

A.基金公告

B.基金招募说明书

C.基金合同

D.基金托管协议

【答案】：D224、（）是为市场所在地省级行政区域内的企业特别是中小微企业提供股权、债券的转让和融资服务的场外交易市场。

A.新三板交易

B.全国中小企业股份转让系统

C.柜台交易

D.区域性股权交易市场

【答案】：D225、(2017年)中国证监会依法履行监管职责，有权采取的措施包括（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：D226、关于场内证券交易场所，以下表述错误的是（）。

A.证券交易所的设立和解散由国务院决定

B.证券交易所可以决定证券交易的价格

C.我国的证券交易所目前都采用会员制

D.上交所和深交所都没有会员大会、理事会和专门委员会

【答案】：B227、关于在岸基金的说法不正确的是（）。

A.在岸基金相对离岸基金容易受基金的监管部门监督

B.资金需求者在本国募集资金

C.证券投资基金组织在他国发售证券投资基金份额

D.将募集的资金投资于本国证券市场

【答案】：C228、()又称为伞形基金，是指多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作，子基金之间可以进行相互转换的一种基金结构形式。

A.指数基金

B.期权基金

C.对冲基金

D.系列基金

【答案】：D229、股权投资基金应当向合格投资者募集、单只股权投资基金的投资者人数累计不得超过（）等法律规定的特定数员，即有限责任公司型和有限合伙型股权投资基金投资者人数不超过50人

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：C230、下列对封闭式基金与开放式基金差异的描述，不正确的是（）。

A.期限不同

B.交易场所不同

C.基金营运依据不同

D.价格形成方式不同

【答案】：C231、企业净利润乘以市盈率等于（）。

A.企业股权价值

B.市现率

C.市净率

D.市销率

【答案】：A232、国际上对股权投资基金也普遍采取（）

A.行业自律基础上的政府适度监管

B.政府监管基础上的行业任意监管

C.行业监管基础上的政府适度监管

D.政府监管基础上的行业自律监管

【答案】：A233、关于创业投资基金与并购基金，以下表述正确的是（）

A.两者都采取控股性投资

B.两者的投资对象都包括成熟阶段企业

C.两者的投资方式都是对被投资企业进行增资

D.两者通常都使用杠杆

【答案】：B234、基金年度报告要披露：上市基金前（）名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。

A.3

B.20

C.5

D.10

【答案】：D235、基金托管协议（）。

A.基金管理人与基金份额持有人签订的协议

B.用以明确当事人在管理、托管基金财产方面权利、职责及义务的协议

C.基金管理人与基金登记机构签订的协议

D.经基金份额持有人大会批准即可生效的协议

【答案】：B236、(2016年)下列哪一项不属于基金客户服务的流程（）

A.基金的登记注册

B.基金的服务宣传与推介

C.基金的投资跟踪与评价

D.基金客户档案管理与保密

【答案】：A237、关于QDII基金的临时公告，以下表述错误的是（）。

A.当QDII基金涉及境外诉讼等重大事项的，应及时发布临时公告

B.当QDII基金委托的境外托管人发生变更的，应及时发布临时公告

C.基金管理人已经发布了临时公告的，在更新的招募说明书中无需做出说明

D.当QDII基金委托的境外投资顾问发生变更的，应及时发布临时公告

【答案】：C238、投资者持有期限为3年，票面利率为8％，每年付息一次的债券。3年期即期利率为6％，则第3年的贴现因子是（）。

A.0.943

B.0.794

C.0.926

D.0.840

【答案】：D239、下列符合合格投资者标准的单位净资产不低于（）万元。

A.2000

B.3000

C.4000

D.1000

【答案】：D240、对于股权投资基金，基金投资者的受托人包括（）

A.II、III、IV

B.I、II、III、IV

C.I、II、III

D.I、II

【答案】：D241、下列关于算法交易说错误的是（）。

A.算法交易程序判断的时间短

B.算法交易通过计算机下单，减少了传统交易在交易员上的人力投入

C.算法交易可以最大限度地降低由于人为失误而造成的交易错误

D.算法交易不能确保复杂的交易及投资策略得以执行

【答案】：D242、β系数大于0时，该投资组合的价格变动方向与市场一致；β系数小于0时，该投资组合的价格变动方向与市场相反；β系数等于1时，该投资组合的价格变动幅度与市场一致；β系数大于1时，该投资组合的价格变动幅度比市场更大。这种说法（）。

A.正确

B.错误

C.部分正确

D.部分错误

【答案】：A243、关于基金临时报告，下列表述错误的是（）。

A.基金份额持有人大会的召开需要披露基金临时报告

B.基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.25%需要披露基金临时报告

C.基金管理人的董事长发生变动，需要披露基金临时报告

D.开放式基金发生巨额赎回并延期支付，需要披露基金临时报告

【答案】：B244、某只开放式专户产品发生巨额赎回，现金资产不足以兑付全部读回申请，投资经理决定接受基金管理公司自有资金和机构客户的全部赎回申请，对于个人客户接受部分赎回，该行为违反了客户至上职业道德中哪些基本要求?（）

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

【答案】：A245、（2018年真题）关于业务尽职调查，以下表述正确的是（）

A.业务尽调根据目标企业的不同类型与所处的不同阶段，侧重调查点会有不同

B.业务尽调对目标公司资产和业务的产权状况需要充分了解

C.业务尽调主要目的是了解目标公司的过去，全面评估公司业务的合法性与潜在法律风险

D.业务尽调旨在从目标公司内部获得第一手资料，并撰写尽职调查报告供决策参考

【答案】：A246、以下关于基金财产的独立性，说法错误的是（）。

A.公司型基金具有财产独立性，而信托财产不具有独立性

B.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产，基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产，基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产

C.无论是哪种法律形式，基金财产在法律上都具有独立性

D.基金财产的