会计师事务所审计师审计结果与审计程序绩效评定表

会计师事务所审计师审计结果与审计程序绩效评定表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入部门考核维度指标名称权重目标值评分标准得分审计质量与准确性审计报告准确性40%无重大错报根据审计准则，审计报告无重大错报或遗漏，得满分；存在一般性错报或遗漏，根据影响程度扣分。审计工作底稿完整性与合规性100%符合审计准则要求工作底稿覆盖所有审计程序，记录完整且合规，得满分；存在缺失或不合规，按比例扣分。重大审计调整发现率100%发现所有重大审计调整，得满分；每遗漏一项重大调整，扣分。客户满意度（审计质量反馈）90%以上满意度根据客户调查问卷，满意度达90%以上得满分，每低5个百分点扣分。审计报告及时性100%按时提交所有审计报告均在约定时间内提交，得满分；每延迟一次，扣分。审计效率与成本控制审计项目按时完成率20%95%以上审计项目完成率达95%以上，得满分；每低5个百分点扣分。审计成本控制预算偏差不超过10%实际审计成本与预算偏差不超过10%，得满分；每超10个百分点，扣分。审计资源利用率80%以上审计团队成员时间利用率达80%以上，得满分；每低5个百分点，扣分。审计程序优化建议采纳率90%以上提交的审计程序优化建议被采纳率达90%以上，得满分；每低5个百分点，扣分。审计计划合理性100%合理审计计划完整且无冗余，得满分；存在不合理环节，按比例扣分。职业素养与合规性职业道德遵守情况25%100%合规无违反职业道德行为，得满分；存在违规行为，按严重程度扣分。法律法规遵守情况100%合规审计工作完全符合相关法律法规，得满分；存在违规操作，按比例扣分。持续专业学习完成年度培训要求完成年度规定的专业培训学分，得满分；未完成，按比例扣分。团队合作与沟通100%有效与团队成员及客户沟通顺畅，协作高效，得满分；存在沟通障碍或协作问题，按比例扣分。职业风险识别与应对100%准确准确识别审计风险并制定有效应对措施，得满分；存在遗漏或应对不当，按比例扣分。客户关系管理与业务拓展客户关系维护15%客户续约率90%以上客户续约率达90%以上，得满分；每低5个百分点，扣分。客户满意度（服务态度）90%以上满意度根据客户调查问卷，服务态度满意度达90%以上，得满分；每低5个百分点，扣分。新业务开发贡献成功开发至少2个新客户成功开发至少2个新客户，得满分；每少1个，扣分。客户反馈改进落实100%落实客户合理建议对客户提出的合理建议100%落实改进，得满分；未落实，按比例扣分。客户推荐率5%以上推荐率客户推荐率达5%以上，得满分；每低1个百分点，扣分。本考核表用于评估会计师事务所审计师的审计结果与审计程序绩效。请根据每位审计师在考核周期内的实际表现，对照各维度指标进行评分。权重分配为：审计质量与准确性40%，审计效率与成本控制20%，职业素养与合规性25%，客户关系管理与业务拓展15%。评分时请严格依据指标定义和评分标准，确保考核客观公正。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：被考核者签名：