2026年交通设备公司费用报销标准管理制度

2026年交通设备公司费用报销标准管理制度第一章总则第一条为规范公司费用报销管理，明确费用报销标准和流程，加强成本控制，提高资金使用效益，依据《中华人民共和国会计法》《企业财务通则》等国家相关法律法规及公司有关规定，结合公司实际，制定本制度。第二条本制度适用于公司所有部门及员工的费用报销管理活动。第三条费用报销管理遵循"合法合规、真实准确、勤俭节约、高效便捷"的原则。第二章组织机构与职责第四条公司财务管理部门是费用报销管理的归口管理部门，主要职责：（一）制定和修订公司费用报销管理制度及相关实施细则。（二）负责费用报销的审核、支付和核算工作。（三）建立和完善费用报销台账，定期进行费用分析。（四）组织开展费用报销培训，解答员工疑问。（五）监督检查费用报销制度的执行情况，及时发现和纠正问题。第五条各部门主要职责：（一）负责本部门费用预算的编制和执行。（二）审核本部门员工的费用报销申请，确保费用真实、合规。（三）配合财务管理部门开展费用分析和检查工作。第六条员工主要职责：（一）严格按照本制度规定报销费用，确保票据真实、合法、完整。（二）及时提交费用报销申请，配合审核工作。第三章费用报销标准第七条差旅费报销标准：（一）交通费用：员工出差可选择乘坐飞机、火车、汽车等交通工具，具体标准根据出差目的地和员工级别确定。（二）住宿费用：按照出差目的地的不同，设定不同的住宿费用标准，员工应选择经济型酒店住宿。（三）伙食补贴：根据出差天数给予一定的伙食补贴，补贴标准根据地区差异有所不同。（四）市内交通费用：员工在出差地市内可乘坐公共交通工具，费用实报实销，特殊情况可乘坐出租车，但需注明原因。第八条业务招待费报销标准：（一）业务招待费的支出应与公司业务相关，且符合节约原则。（二）招待标准根据接待对象的级别和业务重要性确定，一般控制在每人每次一定金额以内。（三）业务招待费报销时需提供详细的招待清单，包括招待对象、时间、地点、事由等。第九条办公费报销标准：（一）办公费包括办公用品、打印耗材、邮寄费等。（二）办公用品由行政部门统一采购，各部门按需领用，费用由行政部门统一报销。（三）打印耗材和邮寄费实报实销，但需提供相关票据。第十条通讯费报销标准：（一）公司为员工提供一定的通讯补贴，补贴标准根据员工岗位和工作需要确定。（二）员工通讯费用超过补贴标准的部分，由个人承担。第十一条交通费报销标准：（一）员工因工作需要外出办事，可乘坐公共交通工具，费用实报实销。（二）特殊情况需要乘坐出租车的，需经部门负责人批准，费用实报实销。第十二条培训费报销标准：（一）员工参加与工作相关的培训，培训费用由公司承担，但需事先经过部门负责人和人力资源部门批准。（二）培训期间的交通、住宿等费用按照差旅费报销标准执行。第十三条广告费报销标准：（一）广告费用的支出应与公司营销活动相关，且经过市场部门和财务部门审核批准。（二）广告费用的报销需提供广告合同、发票等相关凭证。第十四条维修保养费报销标准：（一）公司固定资产的维修保养费用由行政部门统一管理，费用实报实销。（二）维修保养费用报销时需提供维修合同、发票等相关凭证。第十五条其他费用报销标准：（一）其他费用包括水电费、物业费、租赁费等，按照实际发生额报销。（二）费用报销时需提供相关票据和合同。第四章费用报销流程第十六条费用报销申请：员工在费用发生后，应及时填写费用报销单，并附上相关票据和凭证。第十七条部门审核：部门负责人对本部门员工的费用报销申请进行审核，确保费用真实、合规。第十八条财务审核：财务管理部门对费用报销申请进行审核，包括票据的真实性、合法性、完整性，以及费用标准的执行情况。第十九条审批支付：经过审核无误的费用报销申请，按照公司审批权限进行审批后，由出纳支付款项。第五章费用报销审批权限第二十条费用报销审批权限根据费用金额和类型确定，具体如下：（一）部门负责人审批权限：审批本部门员工的费用报销申请，费用金额在一定范围内。（二）财务负责人审批权限：审批费用金额较大的费用报销申请，以及特殊费用的报销申请。（三）公司负责人审批权限：审批费用金额巨大的费用报销申请，以及重大项目的费用报销申请。第六章监督与考核第二十一条财务管理部门应建立费用报销监督检查机制，定期或不定期对费用报销情况进行检查，及时发现和纠正问题。第二十二条对违反本制度规定的部门和个人，公司将按照相关规定进行处罚，包括但不限于警告、罚款、通报批评等。第二十三条费用报销管理工作纳入部门和个人绩效考核体系，对严格执行本制度、费用控制成效显著的部门和个人给予表彰和奖励。第七章