采购合同审核清单合规性审查标准版

采购合同合规性审查标准操作指南一、适用范围与应用场景本指南适用于企业采购部门、法务部门及第三方审计机构对各类采购合同（包括但不限于货物采购、服务采购、工程采购等）的合规性审查工作。具体应用场景包括：采购合同签署前的常规合规审核；重大采购项目合同的专项合规审查；合同履行过程中的争议合规性核查；企业内部审计或外部监管检查时的合同合规性复核。二、合规审查操作流程（一）审查准备阶段资料收集获取采购合同文本（含附件、补充协议等全套文件）；收集采购立项审批文件、招标/谈判记录、供应商资质文件（营业执照、相关许可证、业绩证明等）；调取企业内部采购管理制度、财务制度及合同管理规范。审查标准确认明确适用的法律法规（如《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国招标投标法》《企业采购管理办法》等）；确认企业内部合同模板、采购流程及审批权限要求。（二）逐项审查阶段按照“主体合规性、内容合规性、程序合规性”三大维度，对照审查清单逐项核对合同条款：1.合同主体合规性审查供应商资质：检查营业执照、生产/经营许可证、相关资质证书（如ISO认证、行业特殊资质等）是否在有效期内，经营范围是否涵盖合同标的；主体资格证明：供应商为自然人的，需核查身份证件及授权委托书；供应商为分支机构的，需核查总公司授权文件；履约能力：通过过往合作记录、财务报表或第三方信用报告核实供应商的资金实力、技术能力及履约信用。2.合同内容合规性审查标的条款：标的名称、规格、型号、数量等描述是否清晰、准确，与采购需求一致，无模糊或歧义表述；价款与支付：价格构成是否合理（含税费、运输费等），支付方式、支付节点、账户信息是否符合企业财务制度，是否存在预付款超比例（原则上不超过30%）等风险；质量标准：质量要求、验收标准、检验方法是否符合国家/行业标准或双方约定，质保期、质保范围是否明确；交付与验收：交付时间、地点、方式是否明确，验收流程（初验、终验）、验收时限、异议处理机制是否合规；违约责任：双方违约责任是否对等，违约金计算方式是否合理，是否约定了不可抗力情形及处理方式；知识产权与保密：涉及知识产权的，是否明确归属及侵权责任；保密条款的保密范围、期限、责任主体是否清晰；争议解决：争议解决方式（诉讼/仲裁）是否明确，管辖地/仲裁机构是否约定合法（如诉讼一般由被告所在地或合同履行地法院管辖）。3.程序合规性审查审批流程：合同审批手续是否完整（如采购部门、财务部门、法务部门及管理层签字），是否符合企业内部审批权限；招投标/谈判程序：若涉及招投标，是否履行了法定或约定的招标、投标、开标、评标程序；非招标采购的，谈判记录、供应商比选过程是否留存完整；印章使用：合同签署页是否加盖合同专用章或企业公章，印章使用是否符合企业印章管理规定。（三）问题反馈与修订阶段出具审查意见对审查中发觉的问题（如条款歧义、资质缺失、违约责任不对等等），详细记录在《采购合同合规审查问题清单》中，明确问题性质（一般风险/重大风险）及修改建议；出具《合规审查意见书》，由审查人（法务专员）、复核人（法务经理）签字确认。合同修订与复核采购部门根据审查意见与供应商协商修订合同，修订后需再次提交合规性复核；对重大风险问题（如主体资格不符、核心条款缺失等），需暂停签署流程，报企业分管领导审批处理。（四）审查完成与归档阶段审查结论确认合同修订通过复核后，出具《合规审查通过报告》，明确审查结论（“同意签署”“附条件签署”“不同意签署”）；涉及“附条件签署”的，需明确签署前需完成的整改事项及时限。资料归档将审查过程中的所有资料（合同文本、审查意见书、修订记录、审批文件等）整理归档，保存期限符合企业档案管理规定（一般不少于合同履行期满后5年）。三、采购合同合规审查清单模板审查维度审查项目审查要点审查结果（√/×）备注/问题说明主体合规性供应商营业执照营业执照是否在有效期内，经营范围是否涵盖合同标的相关资质证书行业特殊资质（如安全生产许可证、医疗器械经营许可证等）是否齐全有效授权委托书代理人签约是否附具授权委托书，授权范围是否明确内容合规性标的条款标的名称、规格、型号、数量是否与采购需求一致，无模糊表述价款与支付价格是否含税，支付节点是否符合财务制度，预付款比例是否超限质量标准与验收质量标准是否明确（国标/行标/约定标准），验收流程、时限、异议处理机制是否合规违约责任双方违约责任是否对等，违约金是否合理，是否约定不可抗力条款争议解决争议解决方式（诉讼/仲裁）是否明确，管辖地/仲裁机构是否合法程序合规性审批流程是否经采购、财务、法务及管理层审批，权限是否符合规定招投标程序涉及招标的，是否履行法定招标流程；非招标的，谈判记录是否完整印章使用是否加盖合同专用章或公章，印章使用是否合规其他合规事项知识产权条款是否明确知识产权归属及侵权责任保密条款保密范围、期限、责任主体是否清晰合同生效条件生效条件（如签字盖章、审批完成）是否明确四、审查要点与风险提示（一）主体资格风险供应商为无民事行为能力人或限制民事行为能力人的，合同无效；超越经营范围签订合同可能被认定为无效合同（需注意：未超出经营范围且不违反强制性规定的除外）；供应商提供虚假资质文件的，可能导致合同撤销，企业需承担相应损失。（二）条款约定风险标的、数量、价款等核心条款约定不明，易引发履行争议；违约责任不对等（如仅约定供应商违约责任，未约定企业违约责任），可能导致条款被认定为格式条款而无效；争议解决约定不明（如同时约定诉讼和仲裁），可能增加维权成本。（三）程序合规风险未履行内部审批程序的合同，可能因越权签署导致效力瑕疵；应招标未招标的采购合同，违反《招标投标法》强制性规定，可能导致合同无效及行政处罚；印章使用不规范（如未经审批加盖公章），可能引发企业对外担保风险。（四）其他注意事项审查需关注合同附件的完整性（如技术参数表、服务标准等附件是否与主合同一致）；对格式条款，需提示企业注意“免除自身责任、加重对方