2025年公司工会财务总结范文

2025年公司工会财务总结范文2025年公司工会财务工作在上级工会指导及公司党委支持下，严格执行《工会会计制度》《基层工会经费收支管理办法》，围绕“服务职工、规范管理、保障重点”目标，全年收支总体平衡，资金使用效益显著提升。现将具体情况总结如下：全年工会总收入1,286.5万元，较上年增长8.2%。其中，会员会费收入182.3万元，同比增加15.7万元，主要因本年度会员人数增至1,210人（较上年新增32人），且全员按上年度月平均工资0.5%足额缴纳；拨缴经费收入965.4万元，占比75.05%，与公司年度营收增长12%同步，严格按每月全部职工工资总额2%计提并全额到账；上级工会补助收入105万元，主要为“职工之家”建设专项补助80万元及劳模创新工作室配套经费25万元；其他收入33.8万元，系银行存款利息收入28.6万元及废旧资产处置收入5.2万元（处置2台旧打印机、10套旧办公桌椅，按程序评估后公开拍卖）。全年总支出1,218.7万元，支出率94.7%，较预算1,286万元节约67.3万元，资金主要用于服务职工及工会重点工作。其中，职工活动支出456.2万元（占比37.4%），包括文体活动费189.5万元（组织职工运动会、羽毛球赛、读书分享会等12场，参与人次超2,000）、技能培训费128.3万元（开展数控技术、质量管理、智能制造等专项培训8期，覆盖一线职工680人次，其中外聘专家授课占比40%）、节日慰问费112.4万元（春节、中秋等节日发放慰问品人均800元，惠及全体会员，采购清单经工会委员会审议，选择3家供应商比价后确定）、困难职工帮扶46万元（帮扶建档困难职工23户，其中医疗救助18户28万元、子女教育补贴5户12万元、临时生活补助0户6万元，均通过民主评议并公示）。维权支出215.8万元（占比17.7%），主要为集体合同签订律师费12万元、职工法律援助咨询费8.5万元、劳动保护用品采购195.3万元（为高温、高危岗位职工发放防暑降温物资及安全护具，覆盖560人）。业务支出189万元（占比15.5%），包括工会干部培训58万元（组织财务、经审等专题培训4期，参训120人次）、会员代表大会经费32万元、劳模宣传经费99万元（制作劳模事迹宣传片、宣传栏，开展“劳模进班组”活动6场）。行政支出123.5万元（占比10.1%），主要为工会办公费45万元、差旅费28万元、会议费32万元、其他18.5万元，均控制在预算内。资本性支出234.2万元（占比19.2%），用于“职工之家”改造180万元（新增图书角、健身房、心理咨询室）、劳模创新工作室设备购置54.2万元（购入3D打印机、精密测量仪等），相关资产已登记入账并纳入日常管理。资产及内控管理方面，年末货币资金余额67.8万元（其中银行活期存款42万元，定期存款25.8万元，年利率2.1%），较年初增加12.3万元，主要因年末拨缴经费到账延迟及部分活动尾款未结算，资金存放符合“工会经费独立开户”要求，未与其他账户混存。固定资产账面原值325万元，累计折旧112万元，净值213万元；本年度新增固定资产68万元，包括职工书屋电子设备25万元、健身房器材35万元、办公电脑8万元，均履行“三重一大”决策程序并登记入账，年末联合办公室完成全面盘点，账实相符率100%。库存物品主要为节日慰问品及活动物资，年末余额18.5万元，严格执行“入库验收领用登记定期盘点”制度，全年物资损耗率0.3%，低于5%的内控标准。财务内控制度健全，经费使用实行“申请审批执行报销”闭环管理，重大支出经工会委员会审议并报公司党委备案，全年无违规违纪支出。预算执行方面，年初预算编制采用“零基预算+增量调整”法，结合上年度支出结构及本年度重点工作（如“职工技能提升年”活动）编制。实际执行中，技能培训费超预算12.7万元（预算115.6万元），主要因新增智能制造专题培训2期，经工会委员会审议后调整预算；文体活动费节支8.3万元（预算197.8万元），因部分赛事采用内部场地，减少场地租赁费用；困难职工帮扶费超预算15万元（预算31万元），因本年度3名职工突发重大疾病，经民主评议后追加帮扶资金，相关流程合规并报备上级工会。整体预算偏差率控制在5%以内，符合上级工会要求。存在的主要问题：一是预算编制精准度待提升，技能培训及帮扶支出偏差率分别达11%、48%，主要因对职工需求预判不足，动态调整机制需优化；二是报销审核细节需加强，本年度发现3笔慰问品发放签收单缺失、2笔培训费用分摊依据不完整，暴露出基础核算规范性不足；三是财务人员专业能力需强化，现有2名财务人员均为兼职，对新工会会计制度中“资本性支出”科目核算规则掌握不够熟练，导致1笔健身器材采购账务处理延迟1个月。针对问题，2026年将重点改进：一是优化预算编制流程，年初开展职工需求调研，结合工会重点工作建立“项目库”，对5万元以上支出项目实行“可行性论证+成本效益分析”，季度末根据执行情况动态调整，偏差率控制在5%以内；二是完善财务内控制度，修订《工会经费报销管理办法》，明确“谁经办谁负责”原则，新增“三级审核”（经办、部门负责人、财务负责