《公司治理》期末考试复习题库（含答案）

《公司治理》期末考试复习题库(含答案)

一、单选题

1.在信息披露的原则中，信息的()是信息真实性的保证。

A、及时性

B、重要性

C、完整性

D、准确性

答案：A

2.下列关于董事义务的表述错误的是()。

A、董事负有勤勉义务和诚信义务

B、董事对自身与公司的交易业务往来要尽职尽贵

C、董事不得泄露公司的秘密

D、董事不得某夺公司的机会

答案：B

3.以下各项描述中，不符合普通法系特点的为()。

A、大多基于以往法院审判判例，作为法官审理和裁决的法律依据

B、具有更强的“流动性”

C、相比大陆法系，具有更弱的投资者保护效力

D、也被称为判例法

答案：C

4.中期报告是定期报告的一种，其报告期是上市公司每一会计年度的前0个月。

A、4

B、6

C、9

D、12

答案：B

5.监事会可以要求董事或经理提交公司的营业报告，以随时了解公司的业务执行

情况和财务状况，这属于监事会的0权。

A、董事会监督

B、财务监督

C、业务监督

D、管理者监督

答案：C

6.()借助法律强制力保障了信息的公开性，增加了信息透明度，有利于投资者对

收益和风险做出正确判断，同时又能够加强监管机构和社会公众对上市公司的监

督管理。

A、自愿性信息披露

B、风险性信息披露

C、强制性信息披露

D、定向性信息披露

答案：C

7.我国(公司法)规定监事会成员最少为()

Av1人

B、2人

C、3人

D、4人

答案:C

8.独立董事制度是为了强化董事会的。职能建立起来的。

A、监督

B、咨询

C、管理

D、融资

答案：A

9.发行人披露信息必须准确表达其含义，所引用的财务报告、盈利预测报告应由

具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核，引用的数据应当提供

资料来源，事实应充分、客观、公正，这是信息披露的()。

A、真实性原则

B、准确性原则

C、完整性原则

D、及时性原则

答案：B

10.多个大股东的股权结构是0。

A、有利无弊

B、无利有弊

C、有利有弊

D、无利无弊

答案：C

11.()是股份有限公司资本中最重要、最基本的股份。

A、流通股

B、优先股

C、普通股

D、限制股

答案:C

12.董事会对()负责。

A、经理人

B、监事会

C、股东

D、证券监督管理委员会

答案：C

13.甲公司是一家电子元器件制造商，外部融资需求较多，拟聘请一位独立董事

帮助企业缓解融资难的问题。现有四位独立董事候选人，李某曾在某电子元器件

行业领衔企业担任高管，有丰富的行业了解和经营管理经验;张某长期在金融行

业工作，有丰富的投资银行和商业银行工作经验王某曾在A省政府任职，有丰

富的政府关系;赵某是电子元器件制造技术领域的知名教授。给定其他条件相同,

你建议甲公司选择0。

A、李某

B、张某

C\王某

D、赵某

答案：B

14.下列各项描述中，不属于股东（大）会基本职责的有0。

A、选举和罢免董事会成员

B、审议批准兼并和收购等重大、特殊交易

C、审议批准公司章程的修订

D、选举和罢免管理层成员

答案：D

15.信息中介可以通过特定渠道，将其关注对象的信息以符号、文字、图像、动

画等媒介，及时传播给受众。上述说法描述的是信息中介的0职能。

A、信息挖掘

B、信息鉴证

C、信息解读

D、信息传播

答案:D

16.相比股东，债权人具有的特性是0。

A、能够通过用手投票或用脚投票来影响公司决策

B、以出资为限与企业共担风险

C、分享企业的所有权与控制权

D、如果企业无法按期偿还本息，有权依法干预企业决策，甚至对企业执行破产

清算

答案：D

17.公司的本质特征是公司所有权与经营权分离条件下的()关系。

A、委托-代理

B、交易

C、行政隶属

D、承包

答案：A

18.新闻媒体总是处在相互监视状态之中，以确保自己没有错过重要事件。媒体

的这种相互攀比现象造成了媒体报道趋同。以上表述体现了媒体经常面临的利益

冲突中的()。

A、羊群式报道

B、沉默的螺旋

C、轰动效应

D、新闻洞

答案：A

19.下列法律法规对债权人发挥治理作用尤其关键的是0。

A、《证券法》

B、《企业破产法》

C、《上市公司独立董事履职指引》

D、《股票发行与交易管理暂行条例》

答案：B

20.信息中介可以利用信息技术分析信息资源，从各类信息源中抽取先前未知的、

完整的信息以备决策所用。上述说法描述的是信息中介的()职能。

A、信息挖掘

B、信息鉴证

C、信息解读

D、信息传播

答案：A

21.甲公司持有乙公司51%的股份，乙公司持有甲公司71%的股份，这一股权结构

安排属于()。

A、水平结构

B、金字塔结构

C、交叉持股结构

D、双重股权结构

答案：C

22.对独立董事“不够懂事”的戏说批评，是指其()不足。

A、独立性

B、专业性

C、资金融通能力

D、履职积极性

答案：B

23.媒体行业作为高度竞争的行业，吸引并保持更多受众关注是其从事新闻农道

的一个重要动机。在这一动机下，媒体极力追求吸引眼球的新闻，甚至对事实进

行随意剪裁拼接，偏离客观事实做出夸张歪曲的报道。以上表述体现了媒体经常

面临的利益冲突中的()。

A、羊群式报道

B、沉默的螺旋

C、轰动效应

D、新闻洞

答案：C

24.下列描述中，不属于家族企业经营者相比职业经理人受到的额外激励的是0。

A、持有企业大量股权，在经济利益上有勤勉运营企业的充足动力

B、将家族产业发扬光大以光宗耀祖和传承子孙的内在需求

C、如果经营不善或谋取私利，会遭到家族成员的排斥与谴责

D、如果经营不善，很可能会遭到董事会的解聘

答案：D

25.信息披露是一个严谨的过程。公司需要按照规范的程式，以专业化的语言为

载体对信息进行表述。准确解读这些表述需要特定的专业技能，而公众往往不具

备相应技能，导致无法准确理解公司披露的信息。解决这一问题需要借助信息中

介的0职能。

A、信息挖掘

B、信息鉴证

C、信息解读

D、信息传播

答案：C

26.信息披露义务人应将与特定证券的风险和收益评估相关的一切信息全部予以

披露，不得隐瞒和遗漏任何重要信息，这是信息披露的0

A、真实性原则

B、准确性原则

C、完整性原则

D、重要性原则

答案：C

27.獐子岛公司的“旅行扇贝”、万科的控制权争夺等公司治理事件具有较高的

新闻价值。通过媒体对上述事件的持续跟踪和深度报道，原本局限于公司内部的

各项治理隐患得以被发现并为公众所知，并引发战略投资者、政府监管部门等力

量的介入，最终促使公司治理机制得以完善，治理水平得以提升。上述表述体现

了媒体的公司治理职能中的0职能。

A、信息挖掘

B、信息鉴证

C、舆论监督

D、信息传播

答案：A

28.下列关于中国公司治理模式产生的背景，说法不正确的是0

A、中国的公司发展起步较晚

B、中国的资本市场和经理人市场已经比较发达

C、政府对企业的发展具有主导作用

D、党组织在经济发展和国企改革中发挥领导作用

答案：B

29.商业银行是公司主要股东，股权向法人集中，属于0的典型特点。

A、英美模式的经理人激励

B、德日模式的经理人激励

C、东亚家族治理模式的经理人激励

D、以上三者都有

答案：B

30.()机制是公司所有者对经理人的经营决策行为、结果进行有效审核与控制的

制度设计。

A、委托-代理

B、监督

C、控制

D、协调

答案：B

31.乙公司股权结构比较集中，股东主要是银行和交叉持股的企业法人，银行是

企业的重要融资渠道。公司内部治理主要由银行主导的双层制董事会承担，员工

等利益相关者对公司治理参与度较高。相对地，外部公司治理机制较弱。基于上

述描述，你认为乙公司符合()。

A、英美公司治理模式

B、德日公司治理模式

C、东亚家族治理模式

D、题干中没有提供与治理模式特征相关的信息

答案：B

32.股东通常采取“用脚投票”的方式对经理人施加约束，属于()的典型特点。

A、英美模式的经理人激励

B、德日模式的经理人激励

C、东亚家族治理模式的经理人激励

D、以上三者都有

答案：A

33.所有权具有排他性是指()。

A、所有权不需要他人的积极行为，只要他人不加干预，所有人自己便能实现其

权利

B、所有权人有权排除他人对其行使权利的干涉，并且同一物上只能存在一项所

有权而不能并存两项及以上的所有权

C、所有权是所有人对其所有物进行一般的、全面的支配，是内容最全面、最充

分的物权、它不仅包括对物的占有、使用、收益，还包括对物的最终处分

D、所有权不能约定其存续期间

答案:B

34.监事会有权随时调阅检查公司财务资料，调查公司的业务及财产状况，并将

调查结果向股东大会汇报，这属于监事会的()权.

A、董事会监督

B、财务监督

C、业务监督

D、管理者监督

答案：B

35.下列关于股东(大)会的表述中，正确的是0。

A、股东(大)会是公司的最高权力机会，只有持股达到一定比例的股东才能参加

B、根据我国《公司法》的规定，一年至少召开一次年度股东会议和一次临时股

东会议

C、年度股东会议的召开具有强制性，全体股东必须参加

D、股东可以通过现场形式出席会议，也可以通过网络投票等非现场形式出席股

东会议

答案：D

36.甲公司持有乙公司51%的股份，乙公司持有丙公司51%的股份，那么甲公司拥

有丙公司的现金流权和控制权分别是()。

A、51%,51%

B、51%,26.01%

C、26.01%,26.01%

D、26.01%,51%

答案:D

37.李某在甲公司担任经理人。一年前，考虑到公司发展需要，甲公司发行了规

模50亿元、收益率4.7%、逐年付息的3年期债券，投资于并购和研发活动。这

项债务融资导致公司每年都面临较大的利息支出，可以自由支配的现金大幅下降,

李某不得不更严格地筛选待投项目，并削减自己不必要的在职消费。这体现了债

权人治理的()。

A、绑定效应

B、自由现金流效应

C、信号效应

D、挤出效应

答案：B

38.下列有关股东大会的论述正确的是()

A、股东大会一般每一年或半年定期召开一次

B、董事会不可以提议召开临时股东大会

C、只有监事会才可以提议召开临时股东大会

D、股东大会选举董事,监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，

实行累计投票制

答案：D

39.证券发行人按照法律、行政法规的规定，在证券公开发行前，公告公开发行

募集文件，并将该文件置备于指定场所供公众查阅的制度是()

A、初次信息披露

B、持续信息披露

C、自愿性信息披露

D、强制性信息披露

答案：A

40.南开大学李维安教授认为，公司治理是指0。

A、所有者、董事会和高级执行人员即高级经理人三者形成的一种组织结构

B、有关公司董事会的功能与结构、股东的权力等方面的制度安排

C、通过一套包括正式或非正式的、内部或外部的制度或机制来协调公司与所有

利益相关者之间的利益关系，以保证公司决策的科学化，最终维护公司各方面利

益的一种制度安排

D、为维护股东、公司债权人以及社会公共利益，保证公司正常、有效地运营，

由法律和公司章程规定的有关公司组织机构之间权力分配与制衡的制度体系

答案：C

41.将监事会列于董事会领导机构地位的是()

A、德国监事会模式

B、日本监事会模式

C、中国监事会模式

D、英美监督模式

答案：A

42.为谋求长期发展，甲公司选择通过申请银行贷款的方式进行融资，银行贷款

获批的消息公开披露后，甲公司的股价出现了显著上涨，这体现了债权人治理的

Oo

A、绑定效应

B、自由现金流效应

C、信号效应

D、挤出效应

答案：C

43.股东(大)会由()组成。

A、满足一定持股比例要求的股东代表

B、全体股东

C、任意数量的股东

D、过半数表决权的股东

答案：B

44.张某是甲公司的中低层员工，同时，他也作为员工代表在甲公司担任董事。

张某属于董事中的0。

A、执行董事

B、独立董事

C、内部董事

D、外部董事

答案：C

45.()是指除强制性披露的信息之外，上市公司基于公司形象、投资者关系,回

避诉讼风险等动机主动披露的信息。

A、自愿性信息披露

B、风险性信息披露

C、强制性信息披露

D、定向性信息披露

答案：A

46.以下不属于控制权私有收益的是0。

A、根据个人偏好决定公司资源配置的心理满足感

B、根据所持股份比例分得股利

C、通过资源转移方式获取的货币性收益

D、通过非资产转移方式获取的货币性收益

答案：B

47.下列关于股权制衡度(1的说法，错误的是()

A、股权制衡度(1,股权较为分散，说明第一大股东的控制权不稳定

B、提高了股票的变现能力，股票出售者更容易找到股票购买者

C、不利于公司整体利益的提升以及市场价值的提高

D、敌意收购者持续关注公司的表现，表现糟糕的公司更容易受到攻击

答案:C

48.以下各类机构投资者中，面临最大短期业绩压力的通常为0。

A、开放式基金

B、封闭式基金

C、养老基金

D、保险公司

答案：A

49.仿照政治上立法、行政和司法三权分立的做法，将公司的决策、执行、监督

三种权力和职能分开，设置股东大会、董事会、监事会，分别作为公司的意思决

定机构、业务执行机构和监督机构，公司治理结构模式体现了制衡分权的管理原

则，这种模式是0

A、英美公司治理模式

B、德日公司治理模式

C、家族公司治理模式

D、中国公司治理模式

答案：B

50.下列情况不利于债权人保护的是0。

A、破产重组中有担保债权人有权优先获取抵押品

B、有担保债权人在破产公司资产处置所得收益的分配中处于第一顺位

C、管理层可以在未经债权人同意的情况下便申请破产重组

D、若公司进入破产重组阶段后，法院或债权人有权指定管理人，取代原来管理

层对公司进行经营与财务事项的管理

答案:C

51.投资者关系管理的目的是0

A、实现企业目标

B、实现公司相对价值最大化

C、实现公司利益相关者利益最大化

D、实现个人利益最大化

答案：B

52.相比内部董事，独立董事履职时在()上面临更大的挑战。

A、客观公正地表达意见和给出建议

B、对公司重大事项做出专业决策

C、获取公司信息

D、帮助公司获取外部资源和丰富社会连接

答案：C

53.下列关于德日公司治理模式的说法正确的是()

A、所有权与经营权合一，可以减少委托-代理成本

B、经营者激励约束双重化

C、商业银行是公司的主要股东

D、搭便车现象比较严重

答案:C

54.信息披露的目的在于为广大中小投资者提供用于分析、判断的信息，因此，（）

是信息披露最本质的属性。

A、真实性

B、准确性

C、完整性

D、及时性

答案：A

55.公司治理评价的根源在于0

A、资本集中与技术进步

B、经济全球化

C、两权分离与委托人需求

D、监事会监督不够全面

答案：C

56.下列描述中，不符合股东（大）会性质的有0。

A、必设机构

B、非常设机构

C、经营决策机构

D、最局权力机构

答案：C

57.年度报告是最重要的定期报告，是上市公司在每个会计年度结束后的法定期

间依法编制并公告的反映其基本会计年度内的经营状况、财务状况等重要信息的

法律文件。上市公司应将信息披露的内容以中文编制成年度报告，于每个会计年

度终了后的()个月内披露。

A、4

B、6

C、9

D、12

答案：A

58.下列关于广义的公司治理的表述错误的是0

A、广义的公司治理不局限于股东对经营者的制衡

B、广义的公司治理不只限于以治理结构为基础的内部治理

C、在广义上，公司不仅仅是股东的公司

D、广义的公司治理不涉及广泛的利益相关者

答案:D

59.在对甲公司重大安全事故的报道中，《XX日报》考虑到甲公司是其重要的广

告客户，决定采用“大事化小”的态度，新闻稿的用词明显比其他媒体“温和”。

以上表述体现了媒体经常面临的利益冲突中的()。

A、广告商干预

B、沉默的螺旋

C、轰动效应

D、新闻洞

答案：A

60.关于保险公司的特点，下列表述中不正确的是()。

A、保险公司的资金具有长期特征

B、保险公司资金具有负债属性

C、保险公司与被投资公司可能存在业务关系

D、实践中，保险公司更倾向于权益性投资而非债权性投资

答案:D

61.下列不属于有限责任公司与股份有限公司相同点的是()

A、都实行公司法人财产权和股东投资财产权的分离

B、公司都具有法人地位

C、股本的划分方式相同

D、都承担有限责任

答案：C

62.由两个或两个以上自然人共同出资，通过签订协议联合经营的企业属于0

A、合伙制企业

B、个人业主企业

C、有限责任公司

D、股份有限公司

答案:A

63.某高科技企业，创始人团队所持股票为1股10票，而普通股东所持股票为1

股1票，这一股权结构安排属于()。

A、水平结构

B、金字塔结构

C、交叉持股结构

D、双重股权结构

答案：D

64.董事会定期会议是指由法律和公司章程确定的每年度定期召开的董事会会议。

至于每年度召开几次，由公司章程在法律确定的限度内自定。我国(公司法)规定，

股份有限公司董事会每年度至少召开()次会议。

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：B

65.()与公司其他机构相比，是不同公司中差别最大、变化也最大的组织机陶。

A、董事会

B、监事会

C、股东(大)会

D、内审机构

答案：B

66.信息披露的()原则要求信息使用者能够鉴别同一企业在不同时期以及不同企

业对相同的交易和其他事项所采用的会计政策之间的差别。

A、可比性

B、重要性

C、完整性

D、准确性

答案：A

67.年，中国证监会发布《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，要求

上市公司在2003年6月30日前，董事会成员中至少包括()独立董事。

A、2名

B、1/3

C、2/3

D、半数以上

答案：B

解析：这道题考察的是对中国证监会关于上市公司独立董事制度相关规定的了解。

根据2001年中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》,

上市公司在特定时间前，董事会成员中独立董事的比例需至少达到三分之一。这

是为了提升公司治理结构的透明度和公正性。因此，正确答案是B,即董事会成

员中至少包括三分之一的独立董事。

68.提出、收集和审定最终交由股东(大)会审议的议案通常由()负责。

A、监事会

B、大股东

C、董事会

D、管理层

答案：C

69.下列关于双重股权制度的说法，错误的是()。

A、双重股权制度，也可称为“同股不同权”

B、双重股权制度在保持创始人控制权稳定性上具有很强优势

C、双重股权制度是公司在股权制度设计上的基本原则

D、双重股权制度有违同股同权的股东公平原则

答案：C

70.信息中介可以将高度专业化表述的信息披露内容加工成便于普通投资者理解

的形式，降低投资者的信息处理难度。上述说法描述的是信息中介的()职能。

A、信息挖掘

B、信息鉴证

C、信息解读

D、信息传播

答案：C

71.根据我国(公司法)的规定，有限责任公司董事会成员人数为()

A、3~13人

B、5~13人

C、3~19人

D、5~19人

答案：A

72.为子孙后代留下一份产业、发扬光大父辈留下的事业的考虑，在0中表现得

最为明显。

A、英美模式的经理人激励

B、德日模式的经理人激励

C、东亚家族治理模式的经理人激励

D、以上三者都有

答案:C

73.关于董事的任职资格限制条件，下列说法中错误的是0

A、无民事行为能力或者限制民事行为能力的，不得担任公司的董事

B、因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判

处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年,

不得担任公司的董事

C、担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产

负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾一年，不得担任公司

的董事

D、担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有

个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年，不得担任公司的

董事

答案:C

74.英美公司具有。的特征，决定其不可能将股东大会作为公司的常设机构，或

经常就公司发展的重大事项召开股东大会做出有关决策。

A、独立董事占多数

B、高管层报酬中股票期权比例较大

C、单层治理结构

D、股权结构较为分散

答案：D

75.采用家族治理，公司所有权主要由家族控制，属于0的典型特点。

A、英美模式的经理人激励

B、德日模式的经理人激励

C、东亚家族治理模式的经理人激励

D、以上三者都有

答案：C

76.下列表述中，属于业主制企业和合伙制企业的共同点的是0。

A、只有一名出资人

B、不具备法人资格

C、不存在所有权和经营权的分离

D、不存在仅承担有限责任的出资人

答案：B

77.信息中介可以对目标公司提供的会计信息和其他信息进行检查和验证，确定

其财务状况和经营成果是否真实、公允、合法、合规，并出具书面证明取信于社

会公众。上述说法描述的是信息中介的()职能。

A、信息挖掘

B、信息鉴证

C、信息解读

D、信息传播

答案：B

78.控股股东是指其出资额占公司资本总额()以上或依其出资额所享有的表决权

已足以对股东、股东大会的决议产生重大影响的股东。

A、33%

B、50%

C、75%

D、25%

答案：B

79.甲公司是一家全球性的科技企业，董事遍布世界各地，召集全体董事赶赴总

部开会的时间成本很高。为提升董事亲自出席会议并参与表决的概率，你建议甲

公司采用()形式。

A、现场会议

B、场外会议

C、通讯会议

D、场内会议

答案：C

80.张某在甲公司担任董事会秘书，我们可以确定地说，张某是甲公司的()。

A、高级管理人员

B、CFO

C、法律顾问

D、董事

答案:A

81.下列情况不利于股东保护的是()。

A、允许使用累积投票制度选举董事

B、股东具有异议回购权

C、允许同股不同权情况出现

D、股东具有公司发行新股的优先购买权

答案:C

82.早在17世纪初期的英国弗吉尼亚公司，就出现了董事会雏形。当时的董事会

雏形，主要是为履行()职能而设立的。

A、监督

B、咨询

C、管理

D、融资

答案：A

83.下列有关企业含义正确的表述是0

A、企业是以市场为导向、以社会责任最大化为主要目的，从事商品生产和经营

的经济组织

B、企业是以市场为导向、以营利为主要目的，从事商品生产和经营的经济组织

C、企业是实行自主经营、自负盈亏的社会组织

D、企业是依法设立、依法经营的民间组织

答案：B

84.战略委员会的成员均成以执行董事为主，委员会主任由()担任。

A、董事长或总经理

B、独立董事

C、执行董事

D、董事会秘书

答案：A

85.监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例

为()

Ax二分之一

B、不得低于二分之一

C、三分之一

D、不得低于三分之一

答案：D

86.下列关于监事会模式的说法错误的是()

A、在不同类型、不同规模的公司中，监事会的性质与规模各不相同

B、在有限责任公司，监事会一般是公司的任意机构，公司可设监事或监察人一

至数人，也可不设

C、德国监事会模式中，监事会由股东代表和工会代表组成，公司规模在2000

人以上的，监事会中工会代表占一半以上

D、日本监事会模式中，监事会是董事会的领导机构

答案：D

87.()是公司的最高权力机构。

A、董事会

B、监事会

C、股东(大)会

D、管理层

答案：C

88.在采取()的一些国家，公司的股东大会下不设置监事会。

A、德国监事会模式

B、日本监事会模式

C、中国监事会模式

D、英美监督模式

答案:D

89.甲公司需选出3位高管候选人，投票规则采用相对多数制，经全体董事投票

表决，张某获得70%赞成票，王某获得47%赞成票，李某获得30%赞成票，刘某

获得27%赞成票，孙某获得5%赞成票。最终当选者为0。

A、张某

B、张某、王某

C、张某、王某、李某

D、无人当选

答案:C

90.下列选项中不属于家族公司治理模式特征的是()

A、企业所有权或股权主要由家族成员控制

B、企业决策家长化

C、股权结构较为集中

D、经营者激励约束双重化

答案：C

91.下列不属于大股东利益侵占行为的是()。

A、直接偷窃或者欺诈行为

B、在关联交易中给予有利于大股东的资产转移定价

C、利用内幕消息进行内幕交易，获取超额收益

D、反向利益输送

答案：D

92.高管层()是指打破企业经营者的行业分割和部门所有，企业经营者主要依靠

市场机制来配置，在市场竞争中实现优胜劣汰。

A、市场化

B、职业合约化

C、职业化

D、高度专业化

答案：A

93.下列代理问题的具体表现中，属于第二类代理问题的是()。

A、过度投资

B、资本结构过于保守

C、经营策略过于稳健

D、大股东占款

答案：D

94.甲公司持有乙公司51%的股份，乙公司持有丙公司51%的股份，这一股权结构

安排属于()。

A、水平结构

B、金字塔结构

C、交叉持股结构

D、双重股权结构

答案：B

95.年，英国Higgs委员会对《公司治理委员会联合准则》做出了修改，要求独

立董事在董事会中占()。

A、多数

B、1/3以上

C、2/3以上

D、少数

答案：A

解析：这道题考察的是对公司治理结构中独立董事占比的了解。根据英国Higgs

委员会对《公司治理委员会联合准则》的修改，为了提升公司治理的透明度和公

正性，要求独立董事在董事会中占多数。这是为了确保独立董事能在决策过程中

发挥关键作用，维护公司和所有股东的利益。

96.股东(大)会发挥其职能的主要载体是()。

A、股东表决

B、股东出席

C、股东提案

D、股东(大)会会议

答案：D

97.下列不属于董事权利的是()

A、出席董事会会议

B、签字权

C、代表公司对监事提起诉讼

D、审议批准监事会或者监事的报告

答案：D

98.下列关于英美公司治理模式的说法错误的是()

A、首席执行官具有较大的权利

B、专门委员会的设置可以提高董事会的决策效率

C、商业银行是公司的主要股东

D、搭便车现象比较严重

答案：C

99.以下没有体现股东保护的立法水平的是()。

A、抗董事权利

B、强制分红

C、法定准备金要求

D、是否必须同股同权

答案：C

100.监事会的定期会议，应当由()做出规定，按时召开。

A、股东大会

B、董事会

C、公司章程

D、公司年报

答案：C

101.董事会治理评价中，反映董事身份、诚信和勤勉意识及履职情况的二级指标

是()

A、董事权利与义务

B、独立董事制度

C、董事会组织结构

D、董事会运作效率

答案：A

102.股东(大)会制度是随着()的产生和发展而形成和逐步完善的。

A、业主制企业

B、合伙制企业

C、上市公司

D、股份有限公司

答案：D

103.以下描述灰色董事的是()。

A、同时在本公司担任管理人员的董事

B、不在公司担任除董事以外的任何职务，并且与其所属上市公司及公司主要股

东和管理层在亲缘或经济上不存在利害关系的董事

C、不在本公司担任管理职位的董事

D、非独立的外部董事

答案：D

104.丙公司股权结构高度集中，家族成员持股比例很高，企业人力资本和物质资

本都很大程度依赖家族取得。经营管理采用家长决策制，家族家长作为企业经营

者，受到家族利益与亲情的双重激励。基于上述描述，你认为丙公司符合()。

A、英美公司治理模式

B、德日公司治理模式

C、东亚家族治理模式

D、题干中没有提供与治理模式特征相关的信息

答案:C

105.独立董事的选聘不可避免地在较大程度上受到控股股东或管理层意志的影

响，这会降低独立董事的0。

A、独立性

B、专业性

C、信息获取能力

D、履职积极性

答案：A

106.媒体作为有效的外部监督渠道，能够便捷、低成本地曝光、跟进公司治理中

的违法违规行为，并引起其他监管力量的介入，在揭露公司丑闻、提升公司治理

水平中发挥着巨大作用；同时，媒体还可以对公司不当行为形成威慑，减少大股

东、经理人败德行为发生的概率，这同样可以提升公司治理水平。以上表述体现

了媒体的公司治理职能中的0职能。

A、信息挖掘

B、信息鉴证

C、舆论监督

D、信息传播

答案：C

107.为了避免代表所有者的董事会因追求自身利益而损害公司、股东、债权人、

职工的权益，必须通过一定的制度安排进行制约和监督，因此有必要设立。维护

公司利益。

A、董事会

B、股东(大)会

C、监事会

D、工会

答案：C

108.更容易通过控制权市场的控制权争夺改善公司治理的公司有()。

A、股权结构集中的公司

B、价值被低估的公司

C、存在诸多并购障碍的公司

D、董事长和总经理二职合一的公司

答案：B

109.经理人薪酬相对较低，通常采用逐年递增的年功工资制，属于。的典型特点。

A、英美模式的经理人激励

B、德国的经理人激励

C、日本的经理人激励

D、东亚家族治理模式的经理人激励

答案：C

110.监事会是公司的常设机构，负责监督公司的日常经营活动以及对董事、经理

等人员违反法律、公司章程的行为予以指正，由0选出，行使监督职能。

A、董事会

B、股东(大)会

C、经理层

D、董事长

答案:B

111.下列股东类型中，不属于法人股东的是()。

A、养老基金

B、共同基金

C、公司高管

D、民营企业

答案：C

112.下列选项中属于董事会职能的是()

A、修改公司章程

B、决定公司的经营计划和投资方案

C、对公司增加或者减少注册资本作出决议

D、审议批准监事会或者监事的报告

答案：B

113.企业所有权与经营权没有实现分离，所有权与经营权均集中于一个人或一个

家族，企业控制权在家族成员中配置的公司治理模式是0

A、英美公司治理模式

B、德日公司治理模式

C、家族公司治理模式

D、中国公司治理模式

答案:C

114.董事会一般可以设置几个专门委员会，最常见的有0

A、审计委员会

B、薪酬委员会

C、提名委员会

D、战略委员会

E、以上全是

答案：E

115.英美公司治理模式产生的基础是()。

A、主要依靠家族获得融资

B、以银行为主导、企业法人交叉持股的融资结构

C、以股权融资为主、股权相对分散的融资结构

D、企业主要外部资金来源是政府和银行

答案：C

116.相比乙公司，甲公司规模更大、业务更复杂、融资需求更多、潜在契约关系

更多，对外部资源的依赖程度更高。那么，()。

A、甲公司更需要独立董事的咨询职能

B、乙公司更需要独立董事的咨询职能

C、两家公司对独立董事咨询职能的需求无差异

D、信息不足，无法判断

答案：A

117.下列关于董事长一职，表述错误的是()

A、有限责任公司或规模较小的公司可以不设董事长，只有一名执行董事;股份有

限公司和规模较大的公司应当设董事长

B、董事长可以是公司的法定代表人，即公司的代表机关

C、股份有限公司董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生;有限

责任公司董事长、副董事长的选举办法由公司章程规定

D、董事长拥有指挥命令其他董事的权力

答案：D

118.在公司治理中，公司制企业中的利益冲突不包括()。

A、股东与经理人之间的利益冲突X

B、大小股东之间的利益冲突

C、股东与债权人之间的利益冲突

D、竞争同一岗位的管理者之间的利益冲突

答案：D

119.0是合伙制企业与公司制企业的基本区别。

A、合伙人对合伙制企业债务承担无限连带责任

B、合伙人之间需要签订合伙合同

C、合伙制企业不具有法人资格

D、合伙制企业的合伙人对企业不享有全部权利

答案：C

120.一般而言，在公司股份比例中，持有0的股份具有绝对控制权，持有。的股

份具有相对控制权，持有0的股份具有否决权。

A、33.4%;51%;66.7%

B、51%;33.4%;20%

C、66.7%;51%;33.4%

D、90%;66.7%;33.4%

答案:C

121.为避免独立董事选举完全被大股东控制，与其他董事的选举一致，独立董事

的选举也往往采用()进行。

A、绝对多数制

B、相对多数制

C、累积投票制

D、简单多数制

答案：C

122.当企业需要进行战略调整、战略转移或企业的经营遇到困难时，高级管理者

的选择方式很可能以()为主。

A、内部选择

B、外部选择

C、市场选择

D、组织选择

答案:B

123.受儒家伦理道德的影响，在家族企业中，企业的决策被纳入家族内部序列，

企业的重大决策如创办新企业、开拓新业务、人事任免、决定企业的接班人等都

由家族中的家长(同时是企业创办人)一人做出，家族中其他成员做出的决策也须

得到家长的首肯，即使家长已经退出企业经营的一线，由家族第二代成员做出的

重大决策也必须征询家长的意见或征得家长的同意。这属于家族公司治理模式中

的()特征。

A、企业所有权或股权主要由家族成员控制

B、企业决策家长化

C、股权结构较为集中

D、经营者激励约束双重化

答案：B

124.监事会的主要职权是()

A、董事会监督

B、财务监督

C、业务监督

D、管理者监督

答案：D

125.信息不对称的一个表现是即使内部人进行了充分的信息披露，外部人也很难

及时关注，而信息是有时效性的，过时的信息没有任何价值。解决这一问题需要

借助信息中介的()职能。

A、信息挖掘

B、信息鉴证

C、信息解读

D、信息传播

答案：D

126.下列不属于多个大股东弊端的是0。

A、大股东之间的斗争

B、大股东之间的合谋

C、控股股东私利行为严重时，其他大股东退出对市场传递不利信号

D、其他大股东对控股股东的“过度监督”

答案：C

127.在面临外部收购威胁时，目标公司可以寻找一个友好的支持者与收购者相竞

争，以提升收购者的收购成本，阻止收购行为。这描述的是反并购手段中的()。

A、金色降落伞

B、白衣骑士

C、焦土政策

D、毒丸计划

答案:B

128.以下各项描述中，不符合大陆法系特点的为

A、法律的表现形式大多为条文形式的规范性法律文件

B、法律的制定是自下而上的

C、也被称为成文法

D、具有系统性这一优点

答案:B

129.相比专家学者、前政府官员等类型的独立董事，商业精英型独立董事的优势

为()。

A、能够为公司研发活动提供专业技术咨询

B、能够为公司运营及战略决策提供专业建议

C、能够帮助公司增强对政策和立法的理解

D、能够为公司提供合法性和信任感

答案：B

130.监事会每年度至少召开0次会议，监事可以提议召开临时监事会会议。

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：A

131.()的特点在于可以提供可靠的收入，起到保险作用，但没有足够的激励性。

A、股票

B、股票期权

C\年薪制

D、退休金计划

答案：C

132.机构投资者参与公司治理的发展历程为()。

A、由主动到被动

B、一直主动参与

C、由被动到主动

D、一直被动参与

答案：C

133.下列选项中关于监事会和监事的说法，错误的是0

A、监事会设主席一人，由全体监事过半数选举产生

B、监事会主席召集和主持监事会会议

C、董事可以兼任监事，但高级管理人员不得兼任监事

D、监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名

监事召集和主持监事会会议

答案：C

134.德日公司治理模式产生的基础是()。

A、主要依靠家族获得融资

B、以银行为主导、企业法人交叉持股的融资结构

C、以股权融资为主、股权相对分散的融资结构

D、企业主要外部资金来源是政府和银行

答案:B

135.如果最初的新闻报道有误，错误的消息将会被迅速扩散而广泛占据公众的认

知，此时即使有揭示事实真相的报道出现，也将因处于弱势地位而很难被公众相

信。以上表述体现了媒体经常面临的利益冲突中的()。

A、羊群式报道

B、沉默的螺旋

C、轰动效应

D、新闻洞

答案：B

136.对经营者激励的核心是将经理对个人效用最大化的追求转化为对公司利润

最大化的追求。在现代公司经营过程中，对经营者的激励主要体现在()

A、股权激励

B、绩效激励

C、薪酬激励

D、目标

答案：A

137.股东(大)会会议的召集人通常由()担任。

A、法院

B、董事会

C、监事会

D、大股东

答案：B

138.李某是甲公司的财务总监，同时，他也在甲公司担任董事。李某属于董事中

的()。

A、执行董事

B、非执行董事

C、外部董事

D、独立董事

答案:A

139.王某持有上市公司甲公司200股份,该公司股东大会会议中拟对赵某、钱某、

孙某、李某这四位董事候选人的议案采用法定投票制进行表决，王某至多可以投

()票给赵某。

A、200

B、400

C、600

D、800

答案：A

140.将最有价值、对收购人最具吸引力的资产出售给第三方，或者赋予第三方购

买该资产的期权。上述表述属于反并购手段中的

A、毒丸计划

B、提前偿债条款

C、焦土政策

D、白衣骑士

答案：C

141.关于交叉持股，以下说法错误的是()。

A、交叉持股能起到放大控制权的作用

B、交叉持股容易导致企业虚增资本的问题

C、交叉持股受到较少法律限制

D、交叉持股是股东之间的相互持股

答案：C

142.股东(大)会会议召开的基本形式是0o

A、现场会议

B、通讯会议

C、现场和通讯相结合的会议

D、网络会议

答案：A

143.高级管理者的。制度是一切激励与约束的基础条件。

A、市场配置

B、业绩评价

C、权力制衡

D、监督约束

答案：B

多选题

1.我们通常讲的“四大”会计师事务所包括()。

A、普华永道

B、德勤

C、安永

D、毕马威

答案：ABCD

2.年，美国出台《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-OxleyAct),要求全部由独

立董事构成的专门委员会为0。

A、审计委员会

B、薪酬委员会

C、提名委员会

D、战略委员会

答案：ABC

解析：这道题考查的是对《萨班斯-奥克斯利法案》内容的了解。该法案要求上

市公司设立全部由独立董事构成的专门委员会，主要包括审计委员会、薪酬委员

会和提名委员会，以强化公司治理结构。审计委员会负责监督财务报告，薪酬委

员会决定高管薪酬，提名委员会则负责推荐董事和高级管理人员。战略委员会虽

然重要，但并不属于该法案特别要求的全部由独立董事构成的委员会。

3.投资者关系管理是指运用财经传播和营销的原理，通过管理公司同财经界和其

他各界进行信息沟通的内容和渠道，实现利益相关者价值最大化并如期获得投资

者的广泛认同，规范资本市场运作，实现外部对公司经营约束的激励机制，实现

股东价值最大化和保护投资者利益。其作用包括0

A、帮助投资者有效地行使投票权

B、了解投资者需求，增进投资者对公司的信任

C、充分的信息互动沟通能够优化公司股权结构

D、提高公司市场公信力，促进股权文化的形成

答案：ABCD

4.信息挖掘是证券分析师非常重要的公司治理职能，下列表述中体现了证券分析

师信息挖掘职能的有()。

A、将高度专业化表述的信息披露内容加工成便于普通投资者理解的形式

B、发现公司之前没有被关注到的信息，发掘公司新的价值增长点

C、发现被公司经理人有意隐藏的消息，并以研究报告的方式将其公之于众

D、参加公司发布会，计对财务指标异常变化、重大投资决策问题向公司高管提

问

答案：BCD

5.下列关于董事会的表述中，正确的有()。

A、董事会是代表股东监督经理人的公司常设机构

B、董事会在公司治理中有监督和咨询两项重要职能

C、董事中应有一名董事担任董事会秘书

D、董事会会议的表决采用一人一票的方式，一般不考虑各董事的持股数量

答案:ABD

6.公司是一系列契约关系的集合，主要包括()。

A、公司与供应商、客户之间的买卖合同

B、公司与银行之间的借款合同

C、股东与经理人之间的代理关系

D、大股东与中小股东之间的代理关系

答案：ABCD

7.甲公司希望激励本公司聘请的独立董事更勤勉地履行监督与咨询职能，对此有

益的手段有()。

A、授予独立董事公司股票期权

B、要求独立董事至少持有本公司5%以上的股票

C、每次会议均向参会的独立董事支付会议费

D、提升对独立董事履职情况的信息披露程度

答案：ACD

8.良好的投资者关系管理战略应该包括()

A、设定公司形象

B、开展市场调查

C、选择恰当载体

D、实施计划和评估结果

答案：ABCD

9.关于信息披露的原则，下列说法正确的是0

A、真实性是信息披露最本质的属性

B、准确性原则强调信息发布者与信息接收者之间以及各个信息接收者之间对同

一信息在理解上的一致性

C、信息披露的完整性原则要求信息披露义务人应将与特定证券的风险和收益评

估相关的一切信息全部予以披露，不得隐瞒和遗漏任何重要信息

D、完整性原则并不要求信息披露义务人事无巨细地进行披露，而是要披露所有

的重要信息

答案：ABCD

10.下列表决制度是出于避免资本多数决滥用、保护弱势股东的目的而设立的是

0

A、法定投票制

B、累积投票制

C、类别股东投票制

D、投票权排除制

答案：BCD

11.各国公司治理模式逐渐趋同的关键驱动因素有()。

A、产品市场全球化

B、金融市场全球化

C、各国实践对普适性的最优公司治理模式达成共识

D、各国学者对普适性的最优公司治理模式达成共识

答案：AB

12.在公司治理的框架下，经理人市场的参与者包括()。

A、作为人力资本需求方的股东和公司

B、作为人力资本供给方的经理人

C、作为中介机构的猎头公司

D、作为人力资本培育方的高校商学院

答案：ABC

13.董事作为股东受托人对股东负有责任，主要承担的义务有0。

A、忠诚义务

B、监护义务

C、勤勉义务

D、直接社会义务

答案：AC

14.控制权市场通过更换不称职的经理人改善公司治理，一般需经历的阶段有()o

A、无力改变现状的中小股东可以通过抛售股票“用脚投票”

B、无力扭转股价下滑局面的经理人主动辞职

C、有能力的企业家以较低成本获得足够多的表决权

D、获得公司控制权的收购方改组董事会、更换经理人

答案：ACD

15.经理层处于公司治理体系的内核，是公司中重要的治理群体，成为公司治理

与公司管理的联结点。经理层治理评价主要涉及经理层的素质和选聘、高管更迭

与治理风险、高管的激励约束与业绩提升，因此可以从()维度考察经理层治理。

A、业绩评价

B、任免制度

C、执行保障

D、激励约束

答案：BCD

16.公司治理中的信息中介包括()。

A、信息披露制度

B、审计师

C、证券分析师

D、信用评级机构

答案：BCD

17.下列代理问题的具体表现中，属于第一类代理问题的有0。

A、过高的经理人薪酬

B、过高的在职消费

C、关联交易

D、经理人操纵信息披露

答案：ABD

18.下列描述中，属于股东权利的有0。

A、知情权

B、提案权

C、表决权

D、收益权

答案：ABCD

19.在券商内部,证券分析师通常会根据关注的投资标的进行分工,按这一标准，

券商内部的分析师可以分为()。

A、宏观分析师

B、固定收益类分析师

C、行业分析师

D、明星分析师

答案：ABC

20.下列关于董事会的说法错误的是()

A、由董事会决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定

聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项

B、董事的人数一般为偶数

C、董事会决定公司的经营计划和投资方案

D、董事会有权决定修改公司章程

答案：BD

21.审计师在提供审计服务时，应恪守的审计原则包括()。

A、独立

B、客观

C、公正

D、满足客户需求

答案：ABC

22.东亚家族治理模式的产生背景有0。

A、政府对企业有较强的干预，政府支持对企业发展十分重要

B、资本市场不发达，银行体系起步较晚

C、社会文化重视血缘和姻亲关系，家族观念稳固

D、物质资源和人力资源都主要来自家族

答案：ABCD

23.以下属于德日公司治理模式的特征的是0

A、股权结构较为集中，商业银行处于核心地位

B、独立董事占1/3以上

C、设置监事会

D、利益相关者参与共同治理

答案：ACD

24.下列表述中，属于公司治理机制作用途径中的监督机制的有()。

A、董事会对经理人的监督

B、法律对公司财务舞弊的处罚

C、新闻媒体对大股东“割韭菜”行为的报道

D、独立董事否决大股东关联担保的议案

答案：ABCD

25.监事会工作的关键是监督的有效性，衡量监事会工作是否有效的标准在于监

事会的监督工作是否有利于企业的长远发展，是否有利于出资人的利益，主要体

现在0

A、监督工作的有效性要看监督方式的运用是否合理

B、可以采取日常运行监督与重大事项监督相结合的监督方式

C、从事后监督转向当期监督

D、监事会机构具有独立性

答案：ABC

26.良好的公司治理的意义包括0

A、良好的公司治理有利于扩大员工职业发展空间

B、良好的公司治理可以透视公司的未来价值

C、良好的公司治理关系到企业的生存与成长

D、良好的公司治理可以改善公司的声誉和信誉

答案：BCD

27.下列关于公司制企业特征的表述正确的有0。

A、公司是企业、这是公司最基本的性质

B、公司是法人，依法独立享有民事权利并承担民事义务

C、出资者所有权和法人财产权集中，便于管理

D、投资主体多元化，这是由公司的联合性决定的

E、公司法人财产具有整体性、稳定性和连续性

答案：ABDE

28.不同类型的机构投资者，在公司治理的作用途径上也具有一定差异，以下描

述正确的有()。

A、共同基金较多地使用“用脚投票”方式进行监督

B、养老基金较多地使用“用脚投票”方式进行监督

C、保险公司较多地使用“用手投票”方式进行监督

D、银行较多地以债权人身份发挥公司治理作用

答案：ACD

29.以下关于经理人市场的表述中，正确的有0。

A、广义的经理人市场包括企业内部的晋升机制和外部聘请经理人

B、同企业内部晋升相比，外部经理人市场更加自主、公平、竞争和开放

C、经理人市场打破了人力资本归部门所有和企业所有的格局，便于经理人才流

动

D、公司治理领域的经理人市场一般指公司内部的经理人晋升机制

答案：ABC

30.经理人市场发挥治理作用的途径包括0。

A、实现经理人的有效变更

B、完善经理人激励体系

C、鼓励经理人的长期行为

D、提升公司内部的竞争意识

答案：ABC

31.李某在甲公司担任独立董事已5年，在职期间工作勤勉，与公司高管交流密

切，逐渐和甲公司CEO张某成为亲密朋友。这对其履行独立董事职责的影响包括

Oo

A、利于其独立、客观,公正地表达意见和给出建议

B、不利于其独立、客观、公正地表达意见和给出建议

C、利于其了解甲公司CEO张某的履职情况和获取更多公司信息

D、不利于其了解甲公司CEO张某的履职情况和获取更多公司信息

答案:BC

32.美国学者奥利弗.哈特在(公司治理理论与启示)一文中提出公司治理的分析

框架。哈特将()作为公司治理存在的条件和理论基础。

A、代理问题

B、合约的不完全性

C、信息不对称问题

D、关联交易问题

答案：AB

33.机构投资者在参与公司治理时经营管理能力的局限性，主要体现在()。

A、机构投资者缺乏管理企业的相关技能与经验

B、机构投资者是公司外部人，难以充分掌握公司具体生产经营活动情况

C、机构投资者投资对象和领域分散，在注意力方面居于劣势

D、机构投资者缺乏专业研究团队

答案：ABC

34.独立董事的监督职能主要包括0o

A、代表股东监督经理人

B、为高管的投资决策提供参考建议

C、代表经理人监督交易对手

D、代表中小股东监督大股东

答案:AD

35.影响机构投资者发挥公司治理作用的原因主要有（）。

A、机构投资者经营管理能力的不足

B、某些机构投资者的短视倾向

C、机构投资者所负受托责任

D、法律法规对机构投资者的限制

答案：ABD

36.下列选项中属于自愿性信息披露内容的是0

A、上市公司治理效果

B、上市公司财务状况

C、上市公司治理体系

D、上市公司实际运作数据

答案：AD

37.股东（大）会作为公司的权力机构主要体现在（）

A、在公司的组织机构中，没有任何机构能够位居股东（大）会之上

B、董事会和监事会作为公司组织机构的组成部分，都源于股东（大）会，其成员

都是由股东（大）会直接选举或者间接选举产生的

C、公司经营管理者受股东（大）会监督，股东（大）会决议对公司经营管理者具有

约束力

D、股东（大）会对公司重大事项包括公司本身的“生死”拥有决策权

答案:ABCD

38.关于股东（大）会会议，以下说法正确的是0。

A、年度股东会议为每年定期召开一次的股东会议

B、年度股东会议与临时股东会议是相互替代的关系

C、公司通常有权选择是否召开年度股东会议

D、临时股东会议指除年度股东（大）会以外、非定期举行的股东会议

答案：AD

39.甲公司为中国的一家上市公司，有4项股东大会普通议案待表决，经股东大

会表决，A提案获40%赞成票，B提案获55%赞成票，C提案获60%赞成票，D提

案获70%赞成票。通过的提案为（）。

A、提案

B、提案

C、提案

D、提案

答案：BCD

40.下列情境中，经理人权力相对较大的有0。

A、公司股权集中，大股东持股比例高

B、股权分散，公司没有实际控制人

C、公司股东以纯粹财务投资人为主

D、公司业务复杂，需要的专用知识多

答案:BCD

41.下列关于产品市场竞争局限的表述中，正确的有0。

A、只有在充分竞争的市场中，产品市场竞争的结果才能够较好地反映公司治理

水平

B、产品市场存在过度竞争、不正当竞争天然缺陷，制约其治理作用发挥

C、当公司治理严重失控引起产品市场竞争失败时，公司可能已经全面失控

D、如果公司完全被大股东控制，产品市场往往无法反应公司的真实治理水平

答案：ABC

42.在公司治理中，代理问题产生的原因包括()。

A、委托人与代理人之间的目标不一致

B、委托人与代理人之间的信息不对称

C、缔约双方的契约不完备

D、法律制度的不健全

答案：ABC

43.董事会会议的召开形式主要有()。

A、现场会议

B、场外会议

C、通讯会议

D、场内会议

答案：AC

44.高管层持股的主要形式包括0o

A、年金

B、股票期权

C、限制性股票

D、管理层收购

答案:BCD

45.法人的特征包括()

A、依法定的程序和条件成立

B、具有独立的法律人格

C、法人的权利义务与法人成员的权利义务相互分离

D、法人的存续具有永久性，法人可以超越自然人的生命而存在，不会随着所有

者的死亡而消亡

答案：ABCD

46.在缓解信息不对称，提升公司治理水平上，信息中介可以发挥的职能有0。

A、信息挖掘

B、信息鉴证

C、信息解读

D、信息传播

答案：ABCD

47.信息披露在公司治理中的基本作用是()

A、改进信息披露可以促使公司向股东提供更有价值的信息，减少信息不对称，

从而节约代理成本

B、公司财务会计信息披露在公司治理中发挥了控制机制的作用。财务会计信息

可以帮助外部投资者约束其所投资公司的管理层，激励他们为股东的利益服务

C、股权结构、董事会和监事会都会通过内部决策和相关执行机制对信息披露产

生影响

D、在公司治理中，会计信息披露是监管公司与管理层契约的核心，成为约束管

理层行为的必要手段

答案：ABD

48.作为专业的信息中介，媒体发挥公司治理作用的主要职能包括()。

A、信息挖掘

B、信息鉴证

C、舆论监督

D、信息传播

答案：ACD

49.公司治理的一项核心目标，便是保障企业投资者获得其应有的回报。企业投

资者主要包括0。

A、股东

B、债权人

C、独立董事

D、交易对手

答案：AB

50.下列关于股东与经理人之间委托代理关系的表述中，正确的有()。

A、股东是委托人而经理人是代理人

B、经理人在股东授权范围内以股东的名义行事

C、在股东授权范围内，经理人行为产生的法律后果由股东承担

D、股东与经理人之间的委托代理关系使得企业从“企业主企业”变为“经理人

员企业”

答案:ABCD

51.关于信息披露与公司治理的关系，下列说法正确的是()0

A、高质量的信息披露是公司治理的基石

B、规范有效的公司治理是高质量信息披露的环境保证

C、改进信息披露可以促使公司向股东提供更有价值的信息，减少信息不对称，

从而节约代理成本

D、在公司治理中，文本信息披露是监管公司与管理层契约的核心，成为约束管

理层行为的必要手段

答案：ABC

52.对于公司自身而言，公司治理评价的实质意义包括0

A、内部自我需求

B、评价行动

C、外部评价

D、结果感知

答案：ABCD

53.在缓解股东和经理人的利益冲突上，债权人治理的作用主要体现在()。

A、绑定效应

B、自由现金流效应

C、信号效应

D、挤出效应

答案：ABC

54.初次发行信息披露的文件包括()等。

A、招股说明书

B、招股说明书摘要

C、招股说明书申报稿

D、定期报告和临时报告

答案：ABC

55.下列关于监事会的说法正确的是0

A、中国监事会的快速发展起步于20世纪90年代

B、监事会制度属于内部监督范畴

C、有限责任公司的监事会成员多规定为3人以上，具体人数一般视公司的股本

规模、职工人数而定

D、我国(公司法)规定监事会成员不得少于3人

答案:ABD

56.评价分析师能力需要重点考察分析师研究报告的及时性和预测的准确性，然

而及时性和准确性往往很难兼顾，有时甚至相互矛盾。证券分析师处理这一矛盾

的典型行为方式包括()。

A、尽可能地接触第一手信息，保证预测结果准确性

B、事先准备两份方向相反的研究报告，第一时间发布对应的报告

C、抢先发出研究报告，确保及时性

D、观望，直到事件走向明朗后再发布报告，提高准确性

答案：ABC

57.下列关于业主制企业及其代理问题的表述中，正确的有()。

A、业主制是企业组织最传统、最简单的形式

B、业主制企业中企业财产和业主个人财产是一体的

C、业主制企业资不抵债时，业主需要以个人资产偿还企业债务

D、公司治理问题是业主制企业发展过程中需要解决的最主要问题

答案：ABC

58.媒体从业者在进行新闻报道的时候经常面临各种利益冲突。媒体的利益冲突

可能来自()。

A、媒体从业者的能力不足

B、不可避免的媒体偏见

C、媒体竞争

D、广告业务

答案：CD

59.作为专业的信息中介，信用评级机构发挥公司治理作用的主要职能包括0o

A、信息挖掘

B、信息鉴证

C、信息解读

D、信息传播

答案：AB

60.下列选项中，属于经理人激励中的货币薪酬的有()。

A、工资

B、奖金

C、利润提成

D、在职消费

答案:ABC

61.《公司法》主要围绕着以下几个方面，对利益相关者的权责进行了规定：()。

A、对股东权利的规定

B、对股东的代理人职责的规定

C、对公司内部治理机制的权责范围和运行机制的规定

D、对内部人行为的限制性规定

答案：ABCD

62.债务融资渠道主要包括()。

A、贷款

B、发行债券

C、商业信用

D、IPO

答案：ABC

63.根据上市公司履行信息披露义务的时间殴不同，可将上市公司信息披露分为

Oo

A、初次信息披露

B、持续信息披露

C、自愿性信息披露

D、强制性信息披露

答案：AB

64.关于国有企业混合所有制改革，以下说法正确的是()。

A、国企混改有助于改善国有企业”所有者缺位”的问题

B、通过引入非国有大股东进入国有企业，发挥多个大股东的公司治理效应

C、非国有股东能发挥对管理层的监督作用，缓解“内部人控制”问题

D、国企混改有助于国有企业中各种所有制资本取长补短、相互促进、共同发展

答案：ABCD

65.下列主体中，可以担任股东(大)会会议召集人的有()。

A、董事会

B、满足一定条件的股东

C、独立董事、监事会、审计师、清算人

D、法院

答案：ABCD

66.下列描述中，属于德日公司治理模式下内部治理机制特点的是()。

A、独立董事为主的单层制董事会

B、以银行为主导的双层董事会制度

C、利益相关者参与公司治理

D、控制权市场的作用非常有限

答案：BC

67.下列描述中，属于机构投资者的是()。

A、证券投资基金

B、养老基金

C、保险公司

D、制造业企业

答案：ABC

68.债务合约的保障性条款能够通过()的方式，限制经理人或大股东的机会主义

行为，缓解债权人和股东(经理人)之间的利益冲突。

A、监督经理人

B、监督控股股东

C、约束企业行为

D、增强信息披露

答案：CD

69.独立董事的职能主要包括0。

A、监督职能

B、咨询职能

C、经营管理职能

D、融资职能

答案：AB

70.以下描述符合中国机构投资者特点的有0。

A、持股比例相对较低

B、持股比例相对较高

C、换手率相对较低

D、换手率相对较高

答案：AD

71.下列有关股份比例设置原则的说法，正确的有()。

A、一般以出资额为准

B、股东之间要信任

C、股份比例要均等

D、核心股东能够掌握控制权和语语权

E、股东之间要资源互补

答案：ABDE

72.董事由股东(大)会选举产生。但由于()，在实践中，往往将遴选董事的工作交

由提名委员会而非全体股东负责。

A、股东人数众多，由全部股东提名、听取全体股东的意见并进行选择，并不现

实

B、股东中不同利益集团可能就董事人选产生冲突，最终难以协调

C、相比董事会提名，全体股东共同遴选董事，往往更容易被大股东或经理人操

纵

D、股东提名的候选人如果缺乏必要审核，可能会导致最终选举产生的董事并不

具备董事任职资格

答案：ABCD

73.下列表述中，符合英美模式经理人激励特点的有0。

A、经理人激励通常以股票期权为主

B、固定工资较少，在经理人激励中占比也较低

C、由于内部人控制，股东通常很难直接干预经理人激励水平

D、主要依靠市场机制对经理人进行约束

答案：ACD

74.下列关于内部公司治理机制的表述中，正确的有0。

A、股东（大）会是公司最高权力机构，由全体股东参与组成

B、董事会由股东（大）会选举产生，是公司最高决策机构和监督机构

C、经理人受雇于董事会，在董事会授权范围内经营企业

D、党委会是我国国有企业公司治理中非常重要的一项治理机制

答案：ABCD

75.下列描述中，属于股东义务的有0。

A、参会义务

B、出资义务

C、守法义务

D、表决义务

答案：BC

76.以下法律条文中，与投资者保护密切相关的有（）。

A、董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程，对公司负

有忠实义务和勤勉义务

B、公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利

C、公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不得利用其关联

关系损害公司利益

D、企业与其关联方之间的业务往来，不符合独立交易原则而减少企业或者其关

联方应纳税收入或者所得额的，税务机关有权按照合理方法调整

答案：ABC

77.股东(大)会的职能主要包括()。

A、对公司管理层的监督职能

B、对公司关键成员的人事任免职能

C、对公司重要事项的决定职能

D、对公司管理层的咨询职能

答案：BC

78.在实行不同公司组织机构和治理方式的国家，监事会的职权范围虽然有很大

差异，但一般包括0

A、董事会监督

B、财务监督

C、业务监督

D、管理者监督

答案：BCD

79.下列关于证券投资基金的描述，正确的有0。

A、证券投资基金是指集合大众投资者的分散资金进行管理和投资的基金

B、证券投资基金也被祢为“共同基金”或“单位投资信托基金”

C、证券投资基金的资金主要来源于普通投斐者的购买行为

D、证券投资基金面临较小的短期业绩压力

答案：ABC

80.下列各项描述中，属于董事会基本职责的有()。

A、选拔和监督CEO的绩效表现

B、审批公司的战略决策并监督战略规划的实施过程

C、受股东委托经营管理企业

D、向高层管理者提供建议与接受咨询

答案：ABD

81.关于英美公司治理模式的说法正确的是()

A、英美公司治理模式以英美法系为基础

B、英美公司治理模式也称为市场主导型公司治理模式

C、股权结构较为分散

D、具有双层公司治理结构

答案：ABC

82.下列选项中，属于公司治理的市场机制的有()。

A、控制权市场

B、经理人市场

C、产品市场竞争

D、知识产权交易市场

答案：ABC

83.信息披露的作用是1)

A、有利于进行证券监督，提高证券市场效率

B、有利于维护广大投资者的合法权益

C、有利于约束公司的行为，促使其改善经营管理

D、有利于实现公司利益最大化

答案：ABC

84.以下关于产品市场竞争和其他公司治理机制的比较中，正确的说法有0。

A、同其他内外部公司治理机制相比，产品市场竞争最大的特点是不受内部人操

纵

B、当公司存在一股独大