公司财务管理制度范文_第1页
公司财务管理制度范文_第2页
公司财务管理制度范文_第3页
公司财务管理制度范文_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

公司财务管理制度范文一、财务管理总则为加强公司财务管理，规范财务工作，确保资金的有效筹集、使用与监管，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法律法规及本公司实际情况，特制定本制度。财务管理的基本任务：1.资金筹集与使用：负责资金的筹集与有效使用，确保资金安全运行，提高资金使用效率，增强企业经济实力。2.财务管理基础：建立健全财务管理制度，做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。3.财务核算管理：加强财务核算，提高会计信息的准确性和及时性。4.财务监督：实行严格的财务监督，确保公司经营活动符合财经法规，维护公司利益，防范财务风险。二、财务管理具体制度（一）货币资金管理制度1.严格执行国家现金管理制度，确保现金收支合法合规。2.禁止将业务收入直接坐支留用，确保收支两条线清晰。3.加强库存现金管理，确保现金安全存放，定期进行现金盘点和核对。4.备用金使用应经过严格审批，定期进行核查。（二）费用报销制度1.制定严格的费用报销标准，明确报销范围和报销程序。2.报销单据应真实、完整，相关凭证需齐全。3.报销审批应遵守公司规定的审批流程，严禁越权审批。（三）往来账目清理制度1.定期进行往来账目的清理和核对，确保账目准确无误。2.对应收账款进行及时催收，加强客户信用管理。3.对长期挂账的往来款项进行专项清理，及时查明原因并处理。（四）会计报表制度1.编制准确、完整的会计报表，确保报表数据真实、可靠。2.会计报表应及时报送公司领导及相关部门，为公司决策提供支持。3.定期对会计报表进行分析，提出改进意见和建议。三、会计管理制度（一）财务部门设置1.根据公司规模和业务需要，合理设置财务部门，明确岗位职责。2.财务部门应配备财务负责人、会计、出纳等人员，确保财务工作的正常开展。（二）会计核算制度1.会计人员应根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，确保会计信息真实、准确。2.建立健全会计凭证、账簿和财务报告等档案管理制度，确保会计资料的完整性和安全性。（三）内部会计监督制度1.明确记账人员、审批人员、经办人员、财务保管人员的职责权限，实现相互分离、相互制约。2.建立财产清查制度，定期对财产进行清查和盘点，确保财产安全完整。3.对会计资料进行定期内部审计，确保会计信息的真实性和合规性。（四）稽核制度1.实行出纳人员与稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作相分离的制度。2.稽核人员应对会计业务进行独立审核，发现问题及时提出并纠正。（五）会计人员管理1.从事会计工作的人员必须取得会计从业资格证书，具备相应的专业知识和业务能力。2.会

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 辅导培训

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论